法規資訊

1. 第1條

1. 本配合事項依據本公司業務操作辦法第四條、第九條、第十二條、第六十二條之一、第六十三條之一、第九十九條之一、第九十九條之二及第一百零一條之規定訂定之。

1. 第2條

1. 發行人對於無實體有價證券登錄、帳簿劃撥交付、查核作業、終止登錄及相關作業，除主管機關之相關法令或本公司另有規定者外，悉依本配合事項辦理。

1. 第3條

1. 發行人應向本公司簽訂開戶契約書，並檢具印鑑卡一式二份，開設保管劃撥帳戶，成為本公司參加人，憑以辦理登錄及帳簿劃撥交付作業。

1. 第4條

1. 發行人辦理本配合事項所使用之書表文件，於處理程序終了後，除另有規定者外，應保存十五年。

1. 第5條

1. 發行人依規定送交本公司之申請書件採電子方式者，應具備本公司認可之憑證。

1. 第6條

1. 發行人或其股務、證券事務處理機構之人員、設備及內部控制制度，除其他法令另有規定者外，應符合下列規定：

   1. 一、證券事務處理機構之主管、專任業務人員至少各一人，並具備下列資格之一：

      1. (一)辦理各該有價證券事務作業實務經驗一年以上。
      2. (二)證券商高級業務員或業務員，或各該有價證券之業務員。
      3. (三)主管機關指定機構舉辦之各該有價證券作業測驗合格。
   2. 二、配置或使用與本公司連線之電腦設備辦理相關作業。
   3. 三、內部控制制度應包含各該有價證券處理作業程序，並訂定查核項目，由專責人員定期或不定期實施內部稽核，作成書面紀錄，備供查核。
2. 發行人向本公司申請辦理無實體登錄者，應於指定之帳簿劃撥交付日三個營業日前以電子方式提供相關文件予本公司，必要時本公司得要求提供書面或以實地方式進行前項資格查核。
3. 發行人檢具相關證明文件，證明其股務或證券事務由符合公開發行股票公司股務處理準則(以下稱股務處理準則)規定之專業股務代理機構或股務單位辦理者，不適用前項規定。
4. 第一項資格條件之人員、設備異動及內部控制制度作業程序修正時，發行人應於異動或修正後五日內通知本公司。

1. 第7條

1. 發行人或其股務代理機構應於發行人首次申請無實體登錄前，向本公司申報其內部稽核人員名冊，該人員異動時，並應於異動後五日內通知本公司。

1. 第8條

1. 前條發行人申請股票登錄，而股票未上市(櫃)、興櫃者，應委任符合股務處理準則規定之專業股務代理機構辦理股務事務，並出具聲明書聲明股票採全面無實體發行，且於證券交易所(以下稱證交所)或櫃檯買賣中心(以下稱櫃買中心)核准股票上市(櫃)、興櫃前，不接受股票所有人申請將股票撥入往來參加人之保管劃撥帳戶。

1. 第8-1條

1. 發行人屬未上市(櫃)、興櫃之公開發行公司者，其股票所有人為辦理公開收購交存有價證券作業，申請將股票撥入其往來證券商或保管機構之保管劃撥帳戶時，發行人得不受前條聲明書中受理轉帳之限制。

1. 第9條

1. 發行人或其股務、證券事務處理機構應依本配合事項接受本公司查核登錄與帳簿劃撥交付之相關申請文件、作業程序及其股務、證券事務等相關事項。

1. 第10條

1. 發行人依下列原則與本公司電腦連線，憑以操作連線交易及辦理對帳等相關事宜：
   1. 一、發行人自辦股務或證券事務時，應申請與本公司電腦連線。
   2. 二、發行人委託代理機構辦理股務或證券事務時，由其代理機構申請與本公司電腦連線。

1. 第11條

1. 發行人或其股務、證券事務處理機構應於本公司留存電子郵件信箱，依本公司之相關規定辦理報表接收暨查詢事宜。

1. 第12條

1. 發行人申請無實體發行有價證券之登錄作業時，本國發行人及外國發行人應分別依本配合事項附表(一)、(二)、(三)規定之相關文件、書表，以電子方式提供予本公司。
2. 前項無實體發行有價證券之登錄作業，發行人應於指定之帳簿劃撥交付日三個營業日前向本公司申請。但認購(售)權證發行人應於指定之帳簿劃撥交付日前一個營業日向本公司申請。

1. 第13條

1. 登錄之股票尚未完成資本額變更登記者，發行人應於完成資本額變更登記後，以電子方式提供公司登記主管機關核准變更登記函、設立(變更)登記表或其他相關證明文件。

1. 第14條

1. 發行人依前二條規定提供之申請文件，均應簽蓋發行人原留印鑑，並於公司登記主管機關核准變更登記函正本加蓋「本證券已向證券集中保管事業申請無實體發行登錄」章。

1. 第15條

1. 發行人私募有價證券依法向主管機關報備時，應通知本公司。

1. 第16條

1. 本公司審核登錄申請資料無誤後，將該次總發行數額登錄至本公司電腦系統，並由本公司依相關規定於完成登錄作業後，掣發「無實體發行登錄證明」交付發行人。

1. 第17條

1. 發行人操作「開戶基本資料建檔」交易(交易代號140)，設置登錄專戶(帳號3XXX5555555，戶別：80)，憑以登載未撥入保管劃撥帳戶之有價證券所有人持股餘額。

1. 第18條

1. 發行人應將前條登錄專戶「證券所有人明細」、「代保管明細」、「現股設質明細」等下列相關資料通知本公司：
   1. 一、姓名或名稱。
   2. 二、依股務處理準則規定之股東統一編號。
   3. 三、身分別。
   4. 四、出生／設立日期。
   5. 五、國籍／註冊地國。
   6. 六、有價證券數額及其他必要記載事項。
   7. 七、現股設質明細應另登載質權人之姓名或名稱、身分證統一編號或營利事業或扣繳單位統一編號及質權設定數額。
   8. 八、通訊地址。

1. 第19條

1. 有價證券所有人向發行人申請開設有價證券保管劃撥帳戶一般保管帳戶，應持身分證明文件，填具開戶契約書及申請書，並簽蓋原留印鑑。
2. 發行人於有價證券所有人辦妥開戶手續後，應即操作「開戶基本資料建檔」交易(交易代號140)輸入開戶戶名、戶別(戶別：本國個人戶別42、本國法人戶別43、外國個人戶別44、外國法人戶別45)，並發給證券存摺，憑以辦理設質、匯撥、私人間直接讓受、繼承、贈與、委託賣出、緩課／緩繳賣出、抵繳股款、拋棄股份、轉換／贖回／賣回／收回／認股及信託等帳簿劃撥作業。
3. 第一項之開戶係為辦理股票抵繳股款者，應由設立中公司之代表人檢具身分證明及發起人名冊等相關證明文件，向該抵繳股票發行人，以「○○公司籌備處代表人○○○」名義開設。發行人應依前項規定辦理開戶作業(統一編號由發行人自行編訂，戶別46)。
4. 有價證券所有人申請基本資料變更時，應填具「客戶基本資料變更申請書」，簽蓋原留印鑑，向發行人申請，發行人審核無誤後，操作「客戶基本資料變更」交易(交易代號146)辦理有價證券所有人基本資料變更。

1. 第20條

1. 發行人辦理有價證券設質交付帳簿劃撥作業時，應操作「開戶基本資料建檔」交易(交易代號140)，設置設質專戶(帳號3XXX9999955，戶別：28)。
2. 出質人於發行人辦理有價證券設質交付帳簿劃撥作業時，出質人及質權人應向發行人申請開設保管劃撥帳戶一般保管帳戶，憑以辦理相關作業。質權人向發行人申請開設保管劃撥帳戶依第十九條規定辦理。
3. 發行人辦理有價證券設質交付帳簿劃撥作業，應依據本公司參加人辦理有價證券設質交付帳簿劃撥作業配合事項相關規定辦理。

1. 第21條

1. 委託人於發行人辦理有價證券信託帳簿劃撥作業時，委託人及受託人應向發行人申請開設保管劃撥帳戶一般保管帳戶，憑以辦理相關作業；但受託人為信託業受託辦理限制員工權利新股信託者，得以其開設於參加人之保管劃撥帳戶為之。
2. 發行人辦理有價證券信託開戶及帳簿劃撥作業，應依據本公司辦理有價證券信託帳簿劃撥作業配合事項相關規定辦理。

1. 第22條

1. 發行人依規定買回其股份作為庫藏股時，應操作「開戶基本資料建檔」交易(交易代號140)，設置庫藏股專戶(帳號3XXX6666666，戶別：66)，憑以辦理股份轉讓及註銷股份等相關帳簿劃撥作業；發行人於本公司設置庫藏股專戶後，應向證券商開設保管劃撥帳戶(戶別：60)，憑以辦理帳簿劃撥交割作業。
2. 發行人依其發行辦法規定收回／收買限制員工權利新股時，應依前項規定操作交易設置限制員工權利新股收回／收買專戶(戶別：67)，憑以辦理股份註銷作業。

1. 第23條

1. 發行人董事、監察人、特定股東、受益證券所有人、轉換公司債或附認股權公司債應募人，依規定辦理有價證券提交集中保管一定期間者，發行人應依據本公司發行人辦理特定保管帳戶有價證券集中保管帳簿劃撥作業配合事項相關規定辦理。

1. 第24條

1. 發行人應於指定帳簿劃撥交付前二營業日下午五時三十分前，檢具「無實體有價證券帳簿劃撥交付作業申請書(代傳票)」(簽蓋原留印鑑)、帳簿劃撥交付有價證券名冊之電腦媒體，及屬現金增資認股之證券所有人可認股數媒體等資料向本公司提出帳簿劃撥交付申請；另電腦媒體應將已開設保管劃撥帳戶之證券所有人明細資料，及登錄專戶「證券所有人明細」、「代保管明細」、「現股設質明細」等證券所有人明細資料分別製作，其格式由本公司訂定之。
2. 以詢價圈購、公開申購配售及競價拍賣配售方式辦理之初次上市(櫃)前之承銷案件，發行人應洽請承銷商於指定帳簿劃撥交付前一營業日上午十時前，依前項作業程序辦理。
3. 發行人辦理首次全面無實體登錄暨帳簿劃撥交付、無償配股或有償認股之帳簿劃撥交付作業者，所檢具第一項帳簿劃撥交付有價證券名冊之電腦媒體，應經依股務處理準則規定向本公司申報之股務主管(以下稱股務主管)確認之。

1. 第25條

1. 發行人向本公司申請將庫藏股股票轉讓予員工時，應於指定帳簿劃撥交付日前一營業日下午五時三十分前，將庫藏股股票撥入發行機構專戶(帳號：99609999900)並通知本公司。
2. 發行人應於指定帳簿劃撥交付日三營業日前，檢具下列文件送交本公司辦理庫藏股股票轉讓予員工之作業：

   1. 一、發行人為上市(櫃)公司：

      1. (一)公開資訊觀測站下載之「庫藏股轉讓予員工基本資料」。但庫藏股股票係發行人於興櫃股票期間買進者，為申請庫藏股股票轉讓予員工之函文。
      2. (二)「無實體有價證券帳簿劃撥交付作業申請書(代傳票)」(帳簿劃撥交付日期應與第一目記載之預定撥付員工日期相符)。
      3. (三)帳簿劃撥交付有價證券名冊之電腦媒體。
      4. (四)收足股款聲明書。
      5. (五)代收股款銀行出具之餘額證明正本。
      6. (六)已由其股務代理機構或股務自辦之股務主管及內部稽核人員，審核帳簿劃撥交付資料暨證券交易稅完稅證明無誤並簽章確認之文件。
      7. (七)稽核單位之稽核報告(查核項目包含轉讓日期、轉讓價格、員工資格及低價轉讓庫藏股等事項均符合法令及該公司轉讓辦法之規定，及公司確已收足股款並經代收股款銀行出具餘額證明無誤，並經公司稽核人員、稽核主管及公司簽章)。
      8. (八)轉讓價格高於繳款截止日收盤價者，應檢具員工簽章之自願認股同意書。
   2. 二、發行人為未上市(櫃)公司：

      1. (一)申請庫藏股股票轉讓予員工之函文。
      2. (二)前款第二目至第七目之文件。
3. 前項第一款第二目及第六目之文件，發行人應簽蓋原留印鑑，第四目及第七目之文件，發行人應簽蓋公司變更登記表所留存之公司章及負責人章。
4. 發行人檢具之文件不符規定且未於預定轉讓日期前一營業日依本公司通知完成補正者，本公司即通知發行人不辦理該次帳簿劃撥交付作業。

1. 第26條

1. 本公司審核帳簿劃撥交付資料無誤後，於發行人指定帳簿劃撥交付日，將有價證券撥入客戶開設於參加人之保管劃撥帳戶；未撥入參加人客戶保管劃撥帳戶者，應撥入發行人保管劃撥帳戶登錄專戶，完成帳簿劃撥交付。
2. 前項帳簿劃撥交付之有價證券屬私募者，除客戶為證券自營商、保管機構或委託保管機構保管者外，應撥入客戶於發行人保管劃撥帳戶之一般保管帳戶或發行人保管劃撥帳戶之登錄專戶。
3. 第一項帳簿劃撥交付之有價證券屬第八條之有價證券者，應撥入客戶於發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶或撥入發行人保管劃撥帳戶登錄專戶。
4. 第一項帳簿劃撥交付之有價證券屬限制員工權利新股者，除依規定員工應委託保管機構保管者外，應撥入員工於發行人保管劃撥帳戶之一般保管帳戶，並為限制之註記。

1. 第27條

1. 前條撥入登錄專戶之有價證券，應分別依下列各款明細項下登載：
   1. 一、有價證券所有人未開設保管劃撥帳戶者，應登載於「證券所有人明細」項下。
   2. 二、有價證券有下列情事之一者，應登載於「代保管明細」項下：

      1. (一)有價證券所有人尚未繳回實體有價證券。
      2. (二)自保管劃撥帳戶領回未完成過戶之有價證券。
      3. (三)掛失股票。
      4. (四)有價證券所有人尚有未繳所得稅款。
      5. (五)有價證券所有人尚未領取之申購承銷股票。
      6. (六)質權設定股票之孳息應由質權人領取，或質權人尚未同意出質人領取者。
      7. (七)尚待辦理繼承之股票。
      8. (八)耕者有其田條例共有戶持有之股票。
      9. (九)法院拍賣專戶有價證券所生之孳息。
      10. (十)本款第二目至第九目有價證券所生之孳息。
   3. 三、有價證券於帳簿劃撥交付前，已完成實體有價證券質權設定並經發行人登記者，應將全部質權設定數額登載於「現股設質明細」項下，並應就實體有價證券「已繳回」及「未繳回」加以區分。

1. 第28條

1. 有價證券屬緩課／緩繳股票者，應帳簿劃撥交付至發行人保管劃撥帳戶登錄專戶，本公司僅依發行人提供之電腦媒體辦理有價證券所有人持股餘額緩課／緩繳註記，發行人須自行控管緩課／緩繳內容。

1. 第29條

1. 本國發行人轉讓予員工之庫藏股股票、員工現金認股股票及員工酬勞股票，應交付至員工開設於證券商之保管劃撥帳戶。但有下列情形之一者，不在此限：

   1. 一、員工選擇緩課所得稅者，應交付至發行人保管劃撥帳戶登錄專戶。
   2. 二、發行人為上市(櫃)、興櫃公司，依規定交付股票予其海外控制或從屬公司、分公司或辦事處之海外外籍員工時，得交付至員工開設於保管機構之投資專戶，或發行人海外控制或從屬公司、分公司或辦事處開設於保管機構之海外外籍員工集合投資專戶。
   3. 三、發行人為上市(櫃)公司，依規定交付股票予其境外從屬公司或分公司之大陸地區設有戶籍之員工時，應交付至發行人境外從屬公司或分公司開設於保管機構之大陸籍員工集合投資專戶。
   4. 四、發行人為未上市(櫃)、興櫃公司，依規定交付股票予其員工時，應交付至員工開設於發行人保管劃撥帳戶之一般保管帳戶，或交付至發行人保管劃撥帳戶之登錄專戶。
2. 外國發行人依法核給股票予員工時，應交付至員工開設於證券商或保管機構之保管劃撥帳戶。但有下列情形之一者，不在此限：

   1. 一、發行人為上市(櫃)、興櫃公司且交付股票予海外外籍員工時，得交付至外國發行人開設於保管機構之海外外籍員工集合投資專戶。
   2. 二、發行人為上市(櫃)公司且交付股票予大陸地區設有戶籍之員工時，應交付至外國發行人開設於保管機構之大陸籍員工集合投資專戶。
3. 第一項第二款、第三款，及前項第一款、第二款所稱員工，不含持股逾百分之十股東等內部人。

1. 第30條

1. 本公司於完成帳簿劃撥交付作業後次一營業日，編製下列報表交付參加人及發行人，發行人核對後，發現不符，應即通知本公司共同查明原因處理：
   1. 一、編製「配發有價證券劃撥轉帳清冊」，以媒體傳送方式交付參加人。
   2. 二、編製「配發有價證券劃撥轉帳結果通知書」及「合併證券商集中保管帳戶帳號轉換入帳確認單」，以媒體傳送方式交付發行人。

1. 第31條

1. 發行人送交本公司劃撥轉帳有價證券資料遇有無法撥帳時，本公司應編製「配發有價證券無法轉帳通知單」，以媒體傳送方式通知發行人辦理退換或補正。

1. 第32條

1. 發行人辦理下列事項應依據本公司辦理帳簿劃撥配發有價證券作業配合事項相關規定辦理：

   1. 一、發行人以帳簿劃撥交付增資新股電腦媒體之保管劃撥帳戶歸戶原則、註記事項及逐戶配發零股歸戶作業。
   2. 二、帳簿劃撥交付有價證券之更正作業與限制一定期間不得轉讓之凍結及解除凍結作業。
2. 發行人辦理限制員工權利新股之解除限制註記時，依下列程序辦理：

   1. 一、發行人應檢具有價證券名冊之電腦媒體及申請書向本公司提出申請，或操作「限制轉讓配發資料維護」交易(交易代號606)，或操作「限制轉讓配發／交付資料維護媒體傳送」交易(交易代號606S)，將限制員工權利新股之解除限制註記通知本公司。
   2. 二、本公司接獲發行人通知辦理限制註記之解除。

1. 第33條

1. 發行人辦理員工認股權憑證認股、海外轉換(附認股權)公司債轉換(認股)及臺灣存託憑證兌回再發行作業，應操作「員工認股權憑證／海外轉換(附認股權)公司債／臺灣存託憑證基本資料維護交易」(交易代號G85)，輸入基本資料，並將發行資料交付本公司，變更時亦同。
2. 本公司審核前項資料無誤後，即完成發行資料建置。發行人得操作「員工認股權憑證／海外轉換(附認股權)公司債／臺灣存託憑證基本資料查詢」交易(交易代號A83，查詢類別1.基本資料)查詢相關資料。

1. 第34條

1. 發行人應操作「認股/轉換/兌回再發行資料媒體傳送」交易(交易代號EOA，處理類別1.傳檔)，將帳簿劃撥交付有價證券之相關資料通知本公司(媒體格式由本公司定之)。
2. 發行人辦理海外轉換(附認股權)公司債轉換(認股)作業，應操作前條第一項交易，輸入申請轉換(認股)數額，並將申請轉換(認股)資料影本交付本公司；存託機構辦理臺灣存託憑證兌回再發行作業，應以電子方式將臺灣存託憑證再發行數額暨其所表彰有價證券數額通知本公司。
3. 本公司審核前項資料無誤後，通知發行人。

1. 第35條

1. 發行人應操作「認股／轉換／兌回再發行資料查詢」交易(交易代號A86，查詢類別1.申請中)，核對前條第一項傳檔資料。
2. 資料經核對無誤者，發行人應於指定帳簿劃撥交付日前一營業日下午五時三十分前，操作「認股／轉換／兌回再發行資料確認」交易(交易代號A87)進行確認；資料經核對發現有誤者，發行人應操作「認股／轉換／兌回再發行資料媒體傳送」(交易代號EOA，處理類別2.清檔)刪除原傳檔資料後，再依前條程序將修正後資料通知本公司。

1. 第36條

1. 以發行新股作為認股∕轉換交付標的，及臺灣存託憑證兌回再發行者，本公司依發行人確認通知，審核申請資料無誤後，登錄認股∕轉換之股票或臺灣存託憑證數額，將有價證券於發行人指定帳簿劃撥交付日，撥入有價證券所有人開設於證券商或保管機構之保管劃撥帳戶，審核發現有誤者，即通知發行人處理。但屬非公開發行公司者，應先完成公司資本額變更登記後，檢附完成公司登記之設立(變更)登記表向本公司申請無實體登錄暨帳簿劃撥交付作業。
2. 以庫藏股票作為認股∕轉換交付標的者，發行人除應依前三條規定辦理外，並應於指定帳簿劃撥交付日前一營業日下午五時三十分前，將認股∕轉換股數自參加人保管劃撥帳戶撥入發行機構專戶(帳號：99609999900)及通知本公司，本公司依發行人確認之認股∕轉換資料審核發行資料無誤者，將股票於發行人指定帳簿劃撥交付日，撥入有價證券所有人開設於證券商或保管機構之保管劃撥帳戶，審核發現有誤者，即通知發行人處理。
3. 本國發行人交付員工執行員工認股權憑證認股之股票，於依第一項或第二項規定之程序辦理後，應交付至員工開設於證券商之保管劃撥帳戶。但有下列情形之一者，不在此限：

   1. 一、發行人為上市(櫃)、興櫃公司，交付股票予選擇延緩繳稅或緩課所得稅之員工，及發行人為未上市(櫃)、興櫃公司交付股票予員工時，應將股票交付至發行人保管劃撥帳戶之登錄專戶。
   2. 二、發行人為上市(櫃)、興櫃公司且交付股票予其海外控制或從屬公司、分公司或辦事處之海外外籍員工時，得交付至員工開設於保管機構之投資專戶，或發行人海外控制或從屬公司、分公司或辦事處開設於保管機構之海外外籍員工集合投資專戶。
   3. 三、發行人為上市(櫃)公司且係交付股票予大陸地區設有戶籍之員工時，應交付至發行人境外從屬公司或分公司開設於保管機構之大陸籍員工集合投資專戶。
4. 前項第二款及第三款所稱員工，不含持股逾百分之十股東等內部人。
5. 外國發行人交付員工執行員工認股權憑證認股之股票予其員工時，於完成第一項或第二項規定之程序後，應依第二十九條第二項及第三項規定辦理。

1. 第37條

1. 發行人辦理轉換公司債、附認股權公司債(特別股)、認股權憑證、特別股轉換／贖回／賣回／收回／認股帳簿劃撥作業，應依據本公司辦理轉換公司債集中保管帳簿劃撥作業配合事項、辦理附認股權公司債(特別股)及認股權憑證集中保管帳簿劃撥作業配合事項，及辦理封閉型受益憑證、存託憑證、特別股暨股份註銷帳簿劃撥作業配合事項相關規定辦理。

1. 第38條

1. 上市(櫃)、興櫃公司辦理私募海外轉換公司債轉換作業，應於帳簿劃撥交付前二營業日下午五時三十分前，檢具「無實體發行登錄申請書」、有價證券所有人申請轉換之文件影本，及帳簿劃撥交付有價證券之電腦媒體，向本公司申請股票登錄暨帳簿劃撥交付作業，不適用本節之規定。
2. 本公司審核前項資料無誤後，依第十六條辦理轉換後股票登錄，及依第二十六條第二項規定，辦理私募海外轉換公司債轉換普通股帳簿劃撥交付作業。

1. 第39條

1. 發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶之存券非屬緩課／緩繳股票者，撥入有價證券所有人開設於參加人之保管劃撥帳戶，依下列規定辦理：

   1. 一、有價證券所有人須申請開設保管劃撥帳戶，取得證券存摺。
   2. 二、有價證券所有人檢具證券存摺及相關證明文件，填具「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳申請書」，簽蓋原留印鑑，向發行人申請辦理轉帳作業。
   3. 三、發行人審核無誤後，操作「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳」交易(交易代號671)，或操作「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳媒體傳送」交易(交易代號671S)，通知本公司。
   4. 四、本公司接獲前款通知，即將股票由一般保管帳戶撥入所有人之保管劃撥帳戶。
2. 發行人保管劃撥帳戶登錄專戶之存券非屬緩課／緩繳股票者，撥入有價證券所有人開設於參加人之保管劃撥帳戶，應依前項規定辦理，但發行人以自訂之存券轉帳相關申請書表，供有價證券所有人填載其保管劃撥帳戶帳號並簽蓋原留印鑑者，得以該申請書表替代「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳申請書」，向發行人申請辦理轉帳作業。

1. 第40條

1. 發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶及登錄專戶之有價證券，於發行人接獲執行機關扣押命令或扣押解除命令時，應依該命令操作「法院扣押資料建置」交易(交易代號150)或「法院扣押資料異動」交易(交易代號151，異動別1.扣押解除)，將扣押或解除扣押之有關資料通知本公司。
2. 發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶及登錄專戶之有價證券，於發行人接獲執行機關解交之通知時，應依該命令操作「法院扣押資料異動」交易(交易代號151，異動別2.扣押轉帳)通知本公司，本公司接獲通知即將有價證券由一般保管帳戶及登錄專戶撥入執行機關指定之拍賣帳戶。

1. 第41條

1. 發行人保管劃撥帳戶登錄專戶「證券所有人明細」之存券屬第八條之有價證券者，除有價證券所有人未開設保管劃撥帳戶者外，發行人應於下列規定時間，填具「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳申請書」(簽蓋股務單位印鑑)，採下列方式之一辦理存券轉帳作業，不適用第三十九條第一項及第二項應由有價證券所有人填具申請書申請轉帳之規定：

   1. 一、於證交所或櫃買中心公告之股票上市(櫃)、興櫃日前，一次彙整有價證券所有人存券轉帳資料製作成電腦媒體，操作「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳媒體傳送」交易(交易代號671S)通知本公司，本公司接獲通知，即將有價證券由登錄專戶「證券所有人明細」撥入所有人之保管劃撥帳戶。
   2. 二、於證交所或櫃買中心公告之股票上市(櫃)、興櫃日二營業日前，依前款方式通知本公司，本公司接獲通知，即將有價證券由登錄專戶「證券所有人明細」撥入發行機構專戶(帳號99609999900)，發行人並檢具第二十四條第一項之申請書及電腦媒體，向本公司申請以帳簿劃撥交付方式，於股票上市(櫃)、興櫃日，將股票撥入所有人之保管劃撥帳戶。
2. 前項第一款及第二款之電腦媒體，均應由股務主管於「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳申請書」簽章確認。

1. 第42條

1. 發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶之存券屬限制員工權利新股者，發行人依發行辦法收回／收買時，依下列規定辦理：

   1. 一、員工檢具證券存摺，填具「存券匯撥申請書」，簽蓋原留印鑑送交發行人審核。
   2. 二、發行人審核無誤後，操作「控管證券存券匯撥」交易(交易代號A63)通知本公司。
   3. 三、本公司接獲前款通知，經確認轉入帳戶屬限制員工權利新股收回／收買專戶後，即將股票由一般保管帳戶撥入發行人限制員工權利新股收回／收買專戶，仍為限制之註記。
2. 發行人依發行辦法自一般保管帳戶、保管機構保管劃撥帳戶客戶帳，或受託人信託專戶轉入其收回／收買專戶之限制員工權利新股，應依據本公司辦理封閉型受益憑證、存託憑證、特別股暨股份註銷帳簿劃撥作業配合事項相關規定辦理股份註銷作業。發行人於辦理該作業前應依第三十二條第二項規定通知本公司辦理該股票限制註記之解除。

1. 第43條

1. 發行人辦理限制員工權利新股解除限制註記後，員工選擇延緩繳稅或緩課所得稅者，有關緩課／緩繳股票維護作業，依下列程序辦理：

   1. 一、發行人應依第三十二條第二項規定，解除限制員工權利新股之限制註記後，操作「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳」交易(交易代號671)，或一次彙整有價證券所有人存券轉帳資料製作成電腦媒體，操作「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳媒體傳送」交易(交易代號671S)，通知本公司將股票由一般保管帳戶撥入發行機構專戶(帳號99609999900)。
   2. 二、發行人應於撥付緩課／緩繳股票前一營業日下午五時三十分前，檢具「無實體有價證券帳簿劃撥交付作業申請書(代傳票)」(簽蓋原留印鑑)、撥付緩課／緩繳股票名冊之電腦媒體，向本公司申請將員工之緩課／緩繳股票撥入發行人登錄專戶「證券所有人明細」。
   3. 三、本公司依第二十六條第一項及第二十八條規定，將員工之緩課／緩繳股票帳簿劃撥交付至發行人保管劃撥帳戶登錄專戶，並依發行人提供之電腦媒體辦理員工持股餘額緩課/緩繳註記，發行人須自行控管緩課／緩繳內容。
2. 前項第一款之電腦媒體，應由股務主管於「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳申請書」簽章確認。

1. 第44條

1. 登錄專戶之存券屬緩課／緩繳股票者，撥入有價證券所有人開設於發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶，依第三十九條第二項作業程序辦理。
2. 發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶之有價證券所有人申請取消緩課／緩繳註記時，應檢具證券存摺，並依第五十五條作業程序辦理。

1. 第45條

1. 發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶之有價證券所有人申請辦理私人間直接讓受、繼承、贈與、抵繳股款及拋棄股份等作業，或發行人保管劃撥帳戶特定保管帳戶之有價證券繼承人申請辦理繼承作業，依下列規定辦理：

   1. 一、受讓人、繼承人、受贈人、抵繳股款公司及被拋棄股份公司須向發行人申請開設一般保管帳戶，取得證券存摺。
   2. 二、有價證券所有人檢具證券存摺及相關證明文件，填具「發行人保管劃撥帳戶轉帳申請書」，簽蓋原留印鑑，向發行人申請辦理轉帳作業。發行人保管劃撥帳戶特定保管帳戶之有價證券繼承人應先依本公司發行人辦理特定保管帳戶有價證券集中保管帳簿劃撥作業配合事項相關規定，向發行人辦理管制解除作業後，始得申請辦理轉帳作業。
   3. 三、發行人審核無誤後，操作「發行人保管劃撥帳戶轉帳」交易(交易代號A53)通知本公司。
   4. 四、本公司接獲前款通知，即將存券由有價證券所有人一般保管帳戶或特定保管帳戶撥入受讓人、繼承人、受贈人、抵繳股款公司及被拋棄股份公司之一般保管帳戶。
2. 繼承人申請將繼承事實發生後帳簿劃撥交付至被繼承人於發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶之股票股利，轉帳至其一般保管帳戶時，應檢具被繼承人除戶戶籍謄本或死亡證明及切結書(免附遺產稅完稅或免稅證明)，依前項規定辦理。
3. 發行人辦理私人間直接讓受及贈與有關第一項第三款之審核作業，應確認受讓人身分別，及受讓人依法得受讓有價證券。

1. 第46條

1. 股票所有人以持有之股票抵繳設立中公司股款，該公司因未能完成設立，將抵繳之股票返還股票所有人，依下列規定辦理：
   1. 一、代表人檢具證券存摺、原申請轉帳傳票及無法設立之相關證明文件，填具「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳申請書」，簽蓋原留印鑑，向發行人申請辦理轉帳作業。
   2. 二、發行人審核無誤，並檢具相關文件向本公司申請放行後，操作「發行人保管劃撥帳戶／登錄專戶存券轉帳」交易(交易代號671)通知本公司。
   3. 三、本公司接獲前款通知，即將存券由一般保管帳戶撥入所有人之保管劃撥帳戶。

1. 第47條

1. 發行人登錄專戶之有價證券所有人委託他人賣出轉出作業，依下列規定辦理：

   1. 一、有價證券所有人檢具原留印鑑及相關證明文件，填具「委託他人賣出轉出申請／撤銷申請書」乙式三聯，簽蓋原留印鑑，向發行人申請辦理轉帳作業。
   2. 二、發行人審核無誤後，操作「委託他人賣出轉出申請／撤銷」交易(交易代號678)通知本公司(如委託賣出之有價證券含緩課／緩繳股票者，應於申請書註明所得申報單位及緩課相關資料)，並於交易完成後，將申請書兩聯交該證券所有人，俾其委託受託人賣出。
   3. 三、本公司接獲前款通知，及受託人之證券商操作「受託他人賣出轉入申請」交易(交易代號378)之通知，經比對成交資料無誤後，即將存券由登錄專戶撥入受託人之保管劃撥帳戶。
2. 發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶之有價證券所有人辦理委託他人賣出轉出作業時，應檢具證券存摺，並依前項規定辦理。
3. 證券商賣出股票含緩課／緩繳股數時，本公司於完成轉帳作業後取消緩課／緩繳註記，並於次一營業日編製「緩課及緩繳股票餘額賣出通報一覽表」通知證券商及發行人。
4. 前項賣出股票之所得申報單位為發行人者，證券商應操作「緩課／緩繳股票賣出成交價格通知」交易(交易代號G50)輸入成交價格及數量等相關資料，俾發行人填報緩課／緩繳股票轉讓所得申報憑單。另證券商及發行人得操作「緩課／緩繳股票賣出成交價格通知查詢」交易(交易代號G51)查詢股票賣出相關資料。

1. 第48條

1. 登錄專戶之有價證券所有人享有緩課／緩繳權利股票之賣出或質權自行拍賣轉出作業，依下列規定辦理：

   1. 一、有價證券所有人或質權人檢具相關證明文件，填具「緩課及緩繳股票賣出／質權自行拍賣轉出申請／撤銷申請書」乙式三聯，簽蓋原留印鑑，向發行人申請辦理轉帳作業。
   2. 二、發行人審核無誤後，操作「緩課及緩繳股票賣出／質權自行拍賣轉出申請／撤銷」交易(交易代號457)通知本公司(如賣出之有價證券含緩課／緩繳股票者，應於申請書註明所得申報單位及緩課相關資料)，並於交易完成後，將申請書兩聯交該證券所有人，俾其委託證券商賣出。
   3. 三、本公司接獲前款通知，及緩課／緩繳股票所有人或質權人之證券商操作「登錄專戶緩課及緩繳股票賣出／質權自行拍賣轉入申請」交易(交易代號467)之通知，經比對成交資料無誤後，即將存券由登錄專戶撥入所有人或質權人之保管劃撥帳戶。
   4. 四、證券商賣出股票含緩課／緩繳股數時，本公司於完成轉帳作業後取消緩課／緩繳註記，並於次一營業日編製「緩課及緩繳股票餘額賣出通報一覽表」通知證券商及發行人。
   5. 五、前款賣出股票之所得申報單位為發行人者，證券商應操作「緩課／緩繳股票賣出成交價格通知」交易(交易代號G50)輸入成交價格及數量等相關資料，俾發行人填報緩課／緩繳股票轉讓所得申報憑單。另證券商及發行人得操作「緩課／緩繳股票賣出成交價格通知查詢」交易(交易代號G51)查詢股票賣出相關資料。
2. 發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶之有價證券所有人辦理享有緩課／緩繳權利股票之賣出作業時，應檢具證券存摺，並依前項規定辦理。

1. 第49條

1. 發行人保管劃撥帳戶登錄專戶「現股設質明細」(已繳回)之存券撥入質權人之參加人保管劃撥帳戶設質帳，依下列規定辦理：

   1. 一、設質雙方均須開設保管劃撥帳戶，取得證券存摺。
   2. 二、質權人填具「發行人登錄專戶質權明細轉帳申請書(代傳票)」，簽蓋設質雙方原留印鑑，向發行人申請辦理轉帳作業。
   3. 三、發行人審核無誤後，操作「發行人登錄專戶質權明細轉帳」交易(交易代號C70)通知本公司。
   4. 四、本公司接獲前款通知，即將股票由發行人保管劃撥帳戶登錄專戶「現股設質明細」(已繳回)撥入質權人之參加人保管劃撥帳戶設質帳。
   5. 五、經本公司完成前款轉帳作業後，質權人之參加人應依據本公司參加人辦理有價證券設質交付帳簿劃撥作業配合事項規定列印單式存摺交付質權人；發行人就原始設質相關文件，應於質權消滅後，依主管機關規定年限保存之。
2. 設質之股票屬未上市(櫃)、興櫃及緩課／緩繳、私募、限制上市(櫃)者，不適用前項規定。

1. 第50條

1. 有價證券所有人以緩課／緩繳餘額辦理董事、監察人或特定股東持股集中保管時，可逕向發行人申請存券轉帳作業。

1. 第51條

1. 登錄專戶之有價證券所有人因辦理私人間直接讓受、繼承及贈與等原因申請帳務調整時，應檢具相關證明文件，填具「登錄專戶持股明細調整申請書」，簽蓋原留印鑑，向發行人申請辦理持股明細調整作業。但發行人以自訂之帳務調整相關申請書表，供有價證券所有人填載並簽蓋原留印鑑向發行人申請帳務調整者，得以該申請書表替代「登錄專戶持股明細調整申請書」。
2. 發行人審核無誤後，操作「登錄專戶持股明細調整」交易(交易代號673)通知本公司。但有價證券所有人以替代書表申請帳務調整者，發行人於交易完成後，應操作「登錄專戶明細資料查詢」交易(交易代號672)，列印「登錄專戶明細資料查詢單」交付有價證券所有人。
3. 有價證券所有人之基本資料尚未輸入本公司連線電腦者，發行人應先操作「股東資料登錄」交易(交易代號670)，輸入基本資料後，方可辦理持股明細調整作業。
4. 繼承人申請將繼承事實發生後帳簿劃撥交付至發行人之保管劃撥帳戶登錄專戶之股票股利，由被繼承人名義調整為其名義時，應檢具被繼承人除戶戶籍謄本或死亡證明及切結書(免附遺產稅完稅或免稅證明)，依第一項至第三項規定辦理。
5. 發行人辦理私人間直接讓受及贈與有關第二項之審核作業，應確認受讓人身分別，及受讓人依法得受讓有價證券。
6. 發行人或其股務代理機構應訂定帳務股數或金額調整之風險預警標準，及股務主管覆核之作業程序。

1. 第52條

1. 發行人將實體有價證券申請辦理全面換發為無實體發行，並辦理登錄專戶餘額(統一編號設定為5555555555)明細調整時，得採下列方式之一辦理：

   1. 一、操作「登錄專戶持股明細調整」交易(交易代號673)，依第二十七條規定辦理登錄專戶各證券所有人明細資料登載。
   2. 二、採線上整批辦理者(每日合計五千筆以內)，依第二十七條規定製作持股明細調整之電腦媒體，操作「登錄專戶持股明細調整傳檔」交易(交易代號BOS)，及「登錄專戶持股明細調整查詢」交易(交易代號K64)，核對媒體資料無誤後，當日一次操作「登錄專戶持股明細調整確認撥轉」交易(交易代號K63)，辦理登錄專戶各證券所有人明細資料登載。
   3. 三、將各證券所有人明細資料依第二十七條規定製作帳簿劃撥交付有價證券名冊之電腦媒體，並將「登錄專戶」餘額(統一編號設定為5555555555)撥入發行機構專戶(帳號99609999900)後，向本公司申請以帳簿劃撥交付方式辦理登錄專戶各證券所有人明細資料登載。
2. 前項登錄專戶持股明細調整，應經股務主管確認並留存書面紀錄。

1. 第53條

1. 拍定人因執行機關拍賣登錄專戶有價證券而申請帳務調整時，應檢具執行機關證明文件及證券交易稅完稅證明，填具「登錄專戶持股明細調整申請書」，向發行人申請辦理持股明細調整作業。
2. 發行人審核無誤後，操作「法院扣押資料異動」交易(交易代號151，異動別1.扣押解除)通知本公司，再依第五十一條第二項及第三項規定辦理。

1. 第54條

1. 登錄專戶「代保管明細」之有價證券所有人或「現股設質明細」之質權人持實體有價證券向發行人辦理換發時，應檢具原留印鑑、實體有價證券及發行人通知換發文件，向發行人申請辦理持股明細調整作業。
2. 發行人審核無誤後，操作「登錄專戶持股明細調整」交易(交易代號673)通知本公司。
3. 有價證券全面無實體發行之發行人，彙總有價證券所有人歷年未領實體有價證券辦理換發時，應填具「登錄專戶持股明細調整申請書」(簽蓋股務單位印鑑)，及製作持股明細調整之電腦媒體，經股務主管於「登錄專戶持股明細調整申請書」簽章確認後，得採下列方式之一辦理：

   1. 一、操作「登錄專戶持股明細調整媒體傳送」交易(交易代號673S)，將有價證券由登錄專戶之「代保管明細」調整為「證券所有人明細」。
   2. 二、採線上整批辦理者(每日合計五千筆以內)，操作「登錄專戶持股明細調整傳檔」交易(交易代號BOS)，及「登錄專戶持股明細調整查詢」交易(交易代號K64)，核對媒體資料無誤後，當日一次操作「登錄專戶持股明細調整確認撥轉」交易(交易代號K63)，將有價證券由登錄專戶之「代保管明細」調整為「證券所有人明細」。
4. 發行人辦理前項作業，不適用第一項有關有價證券所有人申請持股明細調整之規定。

1. 第55條

1. 有價證券所有人申請登錄專戶緩課股票放棄緩課，或申請緩繳股票撥入其往來參加人之保管劃撥帳戶時，應填具申請書簽蓋原留印鑑或檢具其他足資證明文件，向發行人申請取消緩課／緩繳註記。
2. 發行人審核無誤後，操作「取消緩課及緩繳註記」交易(交易代號674)，通知本公司取消緩課／緩繳註記。
3. 發行人依第三十九條至第四十一條規定辦理其保管劃撥帳戶一般保管帳戶及登錄專戶之緩課／緩繳股票轉帳作業前，應依前項規定取消緩課／緩繳註記後始得為之。

1. 第56條

1. 登錄專戶有價證券所有人申請查詢持有數額或設質明細時，依下列規定辦理：
   1. 一、檢具原留印鑑向發行人申請。
   2. 二、發行人審核無誤後，操作「登錄專戶明細資料查詢」交易(交易代號672)，列印「登錄專戶明細資料查詢單」交付有價證券所有人收執。

1. 第57條

1. 現股設質明細之質權人申請質權登錄明細時，依下列規定辦理：
   1. 一、發行人於質權人繳回原設質實體有價證券時，應審核出質人同意之文件，於完成換發後操作「登錄專戶明細資料查詢」交易(交易代號672)，應列印「有價證券質權登錄明細」交付質權人收執。
   2. 二、質權登錄明細資料異動時，發行人應將前款原開具之明細收回，憑以辦理相關事宜，並依異動後之質權登錄明細資料重新列印「有價證券質權登錄明細」交付質權人收執。

1. 第58條

1. 發行人應操作「登錄專戶日結資料查詢」交易(交易代號677)，列印「登錄專戶日結資料查詢單」，憑以核對當日登錄專戶之存券異動彙計資料。
2. 發行人得操作「登錄專戶轉帳及明細資料異動查詢」交易(交易代號A54)，查詢、收檔或列印「登錄專戶轉帳及明細資料異動查詢報表」，核對有價證券存券轉帳及持股明細調整相關資料。

1. 第59條

1. 發行人應操作「證券交易日結資料查詢」交易(交易代號165)，列印「存券交易異動表」或「存券交易日結單」，憑以核對發行人保管劃撥帳戶之存券異動彙計資料。

1. 第60條

1. 本公司對發行人或其股務、證券事務處理機構之查核作業採書面審查與實地查核方式，查核人員得因查核之需要，由受查單位提供有關之書面紀錄、書表文件、明細表等備供查核或詳為說明，查核人員得影印之，並得要求受查單位於影本上簽章或註記，受查單位均不得推諉或藉詞拒絕。

1. 第61條

1. 發行人或其股務、證券事務處理機構有下列情事之一者，視為推諉或藉詞拒絕：
   1. 一、本公司限期提示相關資料，逾期未提示者。
   2. 二、故意製造事端，或雖非有意為之，如事前可得預見而容任其發生，或事中可得排除而怠於立即排除，致查核工作難以順利進行者。

1. 第62條

1. 本公司查核所見缺失，發行人應依本公司所定期限進行改善。

1. 第63條

1. 發行人依規定得以實體發行有價證券者，得向本公司申請終止無實體有價證券之登錄，轉為實體發行。

1. 第64條

1. 發行人發生下列情事，經本公司通知未於期限改善者，本公司得依規定終止有價證券之登錄：
   1. 一、發行人不符合第二章申請條件者。
   2. 二、藉詞拒絕、推諉受查或不提出相關資料供查核者。
   3. 三、違反法令章則及本公司開戶契約書之相關規定者。
   4. 四、違反第八條聲明書之內容者。

1. 第65條

1. 發行人發生第六十三條、第六十四條終止登錄情事者，本公司應指定終止登錄日，將終止登錄日前一營業日之有價證券所有人本名或名稱、身分證統一編號或營利事業或扣繳單位統一編號、住所或居所、所持有數額及信託登載、設質、法院扣押等相關資料通知發行人，自終止登錄日起三十日內，完成實體有價證券之換發、印製及交付事宜，並函知各參加人轉知其客戶。

1. 第66條

1. 終止登錄起，本公司除提供有價證券之質權消滅(交易代號320)、及法院扣押資料建置(交易代號150)、法院扣押資料異動(交易代號151)、融資融券結清等作業外，停止其他帳簿劃撥功能，俟發行人交付實體有價證券予本公司後，方提供參加人領回申請作業。

1. 第67條

1. 發行人依據本公司提供之證券所有人資料，依下列各項規定辦理換發、印製及交付有價證券事宜：
   1. 一、非屬發行人保管劃撥帳戶部分

      1. (一)全面無實體發行者，依各參加人保管劃撥帳戶餘額，以證券所有人名義印製單張不定額有價證券(即一集保戶一張)，交付本公司俾供參加人領回。
      2. (二)部分無實體發行者，由本公司、發行人及簽證銀行三方會同辦理庫存實體有價證券之截角作廢作業，發行人則依前述以證券所有人名義印製單張不定額有價證券(即一集保戶一張)，交付本公司俾供參加人領回。
   2. 二、屬發行人保管劃撥帳戶下之自有帳、客戶帳、設質帳與登錄部分，由發行人自行印製實體有價證券交付予歸屬權利人。

1. 第68條

1. 本公司保管之有價證券於終止登錄後，客戶得向往來參加人申請終止登錄日之持有數額證明文件；另發行人保管劃撥帳戶之證券所有人及登錄帳部分之投資人，於發行人無法配合印製實體有價證券且無法提供持有數額相關資料時，得向本公司申請記載其截至終止登錄日發行人通知之登錄數額。

1. 第69條

1. 客戶申請領回終止登錄改以實體發行之有價證券，得向其任一往來參加人提出申請，並一律採歸戶方式辦理。
2. 客戶申請領回前項有價證券時，應於申請日下午二時三十分前持證券存摺，並填具「存券歸戶領回申請書─代支出傳票」，簽蓋原留印鑑，向其往來參加人申請，同意授權由參加人向本公司申請辦理歸戶領回作業。

1. 第70條

1. 參加人審核客戶申請歸戶領回之資料無誤後，操作「歸戶領回申請」交易(交易代號A23)將歸戶領回資料通知本公司，本公司接獲前述通知於其他參加人確認無誤後，除經法院扣押或設定質權外，即將客戶申請領回之有價證券餘額由客戶開設於其他參加人保管劃撥帳戶客戶帳，撥入申請領回參加人保管劃撥帳戶之客戶帳。

1. 第71條

1. 申請領回參加人或餘額轉出之參加人應於申請日下午結帳前，操作「歸戶領回查詢／確認」交易(交易代號A25)，查詢或列印「歸戶領回轉入查詢明細表」、「歸戶領回轉出查詢明細表」核對。倘餘額轉出之參加人不同意歸戶領回撥轉，應於當日下午結帳前操作「歸戶領回調整」交易(交易代號A24)通知本公司。

1. 第72條

1. 本公司登錄之有價證券為政府債券時，不適用第二章、第七章及第八章之規定。

1. 第73條

1. 有價證券所有人於參加人保管劃撥帳戶之有價證券，除另有規定者外，不得申請撥入發行人保管劃撥帳戶登錄專戶。
2. 有價證券所有人於發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶之有價證券，不得申請撥入發行人保管劃撥帳戶登錄專戶。但下列有價證券，不在此限：

   1. 一、私募有價證券。
   2. 二、緩課／緩繳股票。
   3. 三、第八條之有價證券。
   4. 四、已終止上市(櫃)、興櫃之有價證券。
3. 有價證券所有人於發行人保管劃撥帳戶一般保管帳戶或登錄專戶之下列有價證券，不得申請撥入其他參加人之保管劃撥帳戶：

   1. 一、私募有價證券。但申請撥入證券自營商、保管機構或委託保管機構保管之保管劃撥帳戶者，不在此限。
   2. 二、緩課／緩繳股票。
   3. 三、未經證交所或櫃買中心公告上市(櫃)、興櫃之第八條有價證券。但申請撥入往來證券商或保管機構之保管劃撥帳戶辦理公開收購交存者，不在此限。
   4. 四、已終止上市(櫃)、興櫃之有價證券。

1. 第74條

1. 發行人操作「補發存摺／磁條重建」交易(交易代號149)及「存摺掛失解除」交易(交易代號148)，應依據本公司參加人辦理集保業務預警作業配合事項相關規定辦理。

1. 第75條

1. 發行人辦理無實體有價證券之登錄及帳簿劃撥交付作業，應確認內容及負責內容之真實。

1. 第76條

1. 發行人辦理登錄專戶轉帳作業，因非可歸責於有價證券所有人之事由，致轉帳之有價證券種類或數額錯誤，需由本公司配合辦理更正者，應具函(簽蓋留存公司登記主管機關登記之公司章及負責人章)述明更正原因並切結自負相關責任，另檢具經股務主管及內部稽核主管簽章確認之轉帳更正申請書、有價證券所有人原申請轉帳之「發行人保管劃撥帳戶∕登錄專戶存券轉帳申請書」正本及影本(正本核符後發還)、本公司通知轉帳完成之連線交易報表，向本公司申請更正，並副知誤撥入方之參加人。
2. 本公司經審核相關資料無誤後，於次一營業日證券市場開盤前，將發行人申請更正之誤撥有價證券種類或數額，由誤撥入方之參加人保管劃撥帳戶撥回發行人保管劃撥帳戶登錄專戶，並通知參加人於其客戶帳簿為必要之登載，有價證券所有人帳戶餘額不足撥轉時，本公司不受理更正，並通知發行人處理。

1. 第77條

1. 發行人公告停止過戶時，本公司除編製證券所有人名冊通知該有價證券之發行人外，另依發行人保管劃撥帳戶登錄專戶之持有餘額，編製「登錄專戶有價證券所有人明細表」，通知發行人。
2. 發行人有發行限制員工權利新股者，本公司另編製限制註記之相關報表通知發行人。

1. 第78條

1. 本公司辦理無實體發行有價證券登錄暨帳簿劃撥交付作業，依本公司收費辦法計收費用。

1. 第79條

1. 本公司辦理無實體發行有價證券登錄暨帳簿劃撥交付作業，發現資料不符或有其他疑義時，發行人應即與本公司共同查明原因更正之。

1. 第80條

1. 本配合事項未盡事宜，悉依本公司業務操作辦法及其他相關規定辦理。