法規資訊

1. 第2條

1. 期貨商應依行政院金融監督管理委員會(以下簡稱本會)訂定之證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則及臺灣期貨交易所股份有限公司(以下簡稱期貨交易所)等期貨相關機構訂定之期貨商內部控制制度標準規範之規定，訂定內部控制制度。
2. 期貨商業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之。
3. 第一項內部控制制度之訂定或變更，應報經董事會同意，並留存備查；經本會或期貨相關機構通知變更者，應於期限內變更。

1. 第25條

1. 期貨商對於有下列各款情事之一者，不得接受其委託開戶：

   1. 一、年齡未滿二十歲。
   2. 二、受破產之宣告未經復權。
   3. 三、受禁治產之宣告未經撤銷。
   4. 四、法人委託開戶未能提出該法人授權開戶之證明書。
   5. 五、華僑及外國人委託開戶未能提出臺灣證券交易所股份有限公司(以下簡稱證券交易所)或期貨交易所核發之登記證明文件。
   6. 六、境外華僑及外國人與保管機構所簽訂合約之內容不符期貨交易所之規定。
   7. 七、期貨主管機關、期貨交易所、期貨結算機構及全國期貨商業同業公會聯合會之職員及聘僱人員。
   8. 八、曾因違背期貨交易契約或證券交易契約未結案且未滿五年。
   9. 九、違反期貨交易管理法令或證券交易管理法令，經司法機關有罪之刑事判決確定未滿五年。
2. 期貨商對已開戶而有前項各款情事之一者，應立即停止收受期貨交易人之新訂單。但為處理原有交易之新訂單，不在此限。
3. 期貨商於前項期貨交易人之債權債務結清後，應予銷戶。

1. 第25-1條

1. 期貨商符合一定資格者得受理境外外國期貨商開立綜合帳戶，接受境外華僑及外國人從事期貨交易之委託。
2. 前項期貨商得受理開立綜合帳戶之資格條件及程序，由期貨交易所訂定，報經本會核定；其修正時亦同。

1. 第25-2條

1. 境外外國期貨商符合下列資格，得開立綜合帳戶：

   1. 一、具備經本會認可之外國期貨交易所結算會員資格者。
   2. 二、最近一年在其本國未曾受證券期貨有關主管機關或自律機構對其總(分)公司處以暫停證券或期貨經紀業務之處分者。
   3. 三、最近三年未有違背市場交易契約或違反申報資料義務情節重大之情事者。
2. 期貨商對已開立綜合帳戶而有不符前項規定情事者，應立即停止收受其新訂單。但為處理原有交易之新訂單，不在此限。
3. 期貨商於前項帳戶之未沖銷部位結清後，應予銷戶。

1. 第27條

1. 期貨商負責人、業務員、其他從業人員或其配偶從事期貨交易者，除本會另有規定外，限在所屬期貨商開戶，並不得利用他人名義為之。
2. 期貨商對前項人員之開戶、委託及相關事項，應依本會或本會指定機構規定辦理。

1. 第29條

1. 前條所稱受託契約，其主要內容應包括下列事項：
   1. 一、開戶日期。
   2. 二、委託人之姓名、年齡、職業、住所、電話號碼、身分證統一編號(其為法人者應載明名稱、代表人、住所及營利事業統一編號；其為華僑及外國人者應載明證券交易所或期貨交易所核發之身分編號)。
   3. 三、委託人委託期貨商從事期貨交易之方式及雙方聯繫方法。
   4. 四、期貨商執行委託之方式。
   5. 五、期貨商因故無法執行業務時，得將委託人帳戶移轉至其他期貨商之約定。
   6. 六、保證金、權利金或其他款項收付方式、幣別及結匯之約定方式。
   7. 七、委託人保證金專戶存款之利息歸屬。
   8. 八、期貨交易佣金及其他相關費用之約定事項。
   9. 九、委託人維持保證金之義務。
   10. 十、期貨商得代為沖銷交易之條件及相關事項之約定。
   11. 十一、通知繳交追加保證金之方式及時間。
   12. 十二、期貨商為財務狀況之徵信及徵信範圍。
   13. 十三、委託人基本資料之異動申報事項。
   14. 十四、期貨商就影響委託人權益所應行通知之事項及期間。
   15. 十五、期貨商應行提供資訊及服務事項之範圍。
   16. 十六、因可歸責於他方契約當事人之事由所致損害之範圍、仲裁及有關事項之處理。
   17. 十七、因不可歸責於契約當事人之事由所致損害之處理方式。
   18. 十八、其他交易糾紛之處理。
   19. 十九、契約條款變更之情事。
   20. 二十、契約解除之情事。
   21. 二十一、其他與當事人權利義務有關之必要記載事項。

1. 第29-1條

1. 期貨商受理開立綜合帳戶從事期貨交易者，其受託契約之主要內容除前條規定外，並應包括下列事項：

   1. 一、期貨商、綜合帳戶持有者或其國內代理人或代表人向本會、外匯業務主管機關及期貨交易所申報之義務。
   2. 二、綜合帳戶持有人及綜合帳戶下之個別交易人應遵守我國法令及期貨交易所業務規則之義務。
2. 前項第一款之申報內容包括下列事項：

   1. 一、資金匯出入及結匯相關資料。
   2. 二、綜合帳戶下個別交易人買賣明細及持有部位資料。
   3. 三、其他經本會、外匯業務主管機關及期貨交易所指定之資料。