法規資訊

證券商申請上市指數投資證券之標的指數非屬本公司或本公司百分之百持股之臺灣指數股份有限公司自行編製或與其他機構合編，或該指數投資證券屬本公司指數投資證券買賣辦法第二條第二項第四款所訂之期權策略型指數投資證券者，證券商應於向主管機關申報發行指數投資證券前，檢具指數投資證券標的指數資格認可申請書，載明應行記載事項連同檢附書件，向本公司申請同意函。本公司依據發行處理準則、本準則、本公司審查指數投資證券上市作業程序暨本公司相關規定審查，經審查同意後，發予標的指數資格認可同意函，並副陳主管機關。

證券商有第二十條、第二十一條或其他經本公司限制不得申請其指數投資證券上市之情事者，於限制期間內，不得向本公司申請指數投資證券標的指數資格認可。

審查指數投資證券上市作業程序由本公司訂定，報經主管機關核備後施行。

證券商申請上市指數投資證券之標的指數為本公司或本公司百分之百持股之臺灣指數股份有限公司自行編製或與其他機構合編，且該指數投資證券非屬本公司指數投資證券買賣辦法第二條第二項第四款所訂之期權策略型指數投資證券者，應於申報發行該指數投資證券前，依本公司審查指數投資證券上市作業程序檢附相關書件予本公司備查。書件齊備者，本公司即出具備查函並副陳主管機關。

前條第二項規定，於證券商依前項規定向本公司申請備查案件，準用之。

標的指數之成分應符合下列各款條件：

1. 一、符合下列條件之一者：

   1. (一)於本公司掛牌交易。
   2. (二)於財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心掛牌交易。
   3. (三)於外國證券集中交易市場或主管機關核准證券投資信託基金可投資之店頭市場掛牌交易，並符合主管機關所定證券商得投資外國有價證券之種類及範圍相關規範。
   4. (四)於臺灣期貨交易所掛牌交易。
   5. (五)於外國期貨交易市場交易或主管機關核准期貨信託基金可投資之期貨交易與期貨相關之現貨商品，並符合主管機關所定證券商資金之運用範圍相關規範。
   6. (六)成分符合本款第一目至第五目、第七目所列條件之一之指數。
   7. (七)其他經主管機關核准之標的。
2. 二、標的指數及前款第六目指數之成分須具備下列屬性標準：

   1. (一)指數成分須具備足夠分散性。屬股票成分之指數者，須具有十種成分以上，且權值比重最高之成分，所占比重不得高於百分之三十。
   2. (二)指數成分須具備一定程度之流動性標準。

前項標的指數依發行處理準則第二條經主管機關核准得不具備分散性者，不在此限。