法規資訊

1. 第2條

1. 本辦法所稱證券商內部人員，係指下列有關人員：

   1. 一、證券商之董事、監察人及受僱人員。但法人董事、監察人限於法人本身及其代表人；證券商由金融機構兼營者，受僱人員為其證券部門人員。
   2. 二、前款人員之配偶及未成年子女。
2. 前項第一款人員限在所屬證券商開戶委託買賣。證券商內部人員在所屬證券商之委託買賣應由證券商於成交後檢查其交易有無涉及未公開資訊情形，或與證券商或其他投資人有利益衝突而有迴避之必要，並於內部控制制度中訂定其檢查程序。
3. 經營自營或承銷而無經紀業務之第一項第一款人員，限在所屬證券商指定之他證券商開戶，並受本辦法規範。
4. 證券商內部人員不得利用他人名義開戶委託買賣。

1. 第5條

1. 證券商內部人員不得在所屬證券商從事信用交易。但第二條第一項第二款所稱配偶，且非屬董事、監察人及法人董事、監察人之代表人等之配偶者，不在此限。
2. 前項所定配偶在所屬證券商從事信用交易，於有價證券進行融資融券額度分配時，僅能了結該有價證券之融資融券交易，不得再為新增該有價證券之融資融券委託。

1. 第6條

1. 證券商內部稽核對於證券商內部人員在所屬證券商之委託買賣輸入情形及買賣標的，應每週稽核，以避免影響其他投資人及該證券商之權益。

1. 第7條

1. 證券商內部稽核應每月對證券商內部人員在所屬證券商委託買賣之相關憑證資料加以稽核。
2. 證券商對於證券商內部人員在所屬證券商委託買賣相關憑證資料應與其他委託人分別保管，以供本公司或主管機關查核。