法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則
公布日期: 民國 107 年 09 月 10 日
沿革資訊: 中華民國107年9月10日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃債字第10 700247021號公告修正發布第3條、第8條、第9條、第9條之1、第10條、第 13條之2、第14條、第15條;增訂第11條之7、第12條之15、第39條之9條 文,自107年9月10日起實施(中華民國107年8月30日金融監督管理委員會 金管證券字第10703243311號函)

異動條文

 
第三條
政府發行之債券(以下簡稱政府債券)及主管機關指定之其他有價證券,
其開始、停止或終止櫃檯買賣,由主管機關函知本中心公告之。
股票、指數股票型證券投資信託基金或指數股票型期貨信託基金(以下均
簡稱指數股票型基金)受益憑證、指數投資證券、金融債券、公司債券、
分離後認股權憑證、依「金融資產證券化條例」所發行之受益證券或資產
基礎證券(以下簡稱受益證券或資產基礎證券)、或不動產投資信託或不
動產資產信託之受益證券,其開始、停止或終止櫃檯買賣,應依管理辦法
及本中心「證券商營業處所買賣有價證券審查準則」(以下簡稱審查準則
)、「證券商營業處所買賣指數股票型基金受益憑證審查準則」、「證券
商營業處所買賣指數投資證券審查準則」、「外國有價證券櫃檯買賣審查
準則」(以下簡稱外國審查準則)、「證券商營業處所買賣興櫃股票審查
準則」及其他有關規定辦理並公告之。
第一項及第二項規定之債券,屆臨還清本金時,本中心得逕行公告終止之
。
第八條
本中心依照規定或基於正當理由,得通知櫃檯買賣有價證券發行人限期提
供有關櫃檯買賣有價證券事項之資料。
櫃檯買賣有價證券發行人所送之任何財務業務表報或資料,本中心得以原
件或摘要公開或陳列供公眾閱覽。
第二上櫃公司(含其代理機構或存託機構),應依本中心「對有價證券上
櫃公司重大訊息之查證暨公開處理程序」規定,按時申報相關事項。
認購(售)權證發行人經取得主管機關核給其發行認購(售)權證資格認
可後,應依本中心所訂「對上櫃認購(售)權證重大訊息查證與公開處理
程序」規定,按時申報相關事項。
指數股票型基金受益憑證之發行人應依本中心「對上櫃指數股票型基金之
證券投資暨期貨信託事業重大訊息之查證暨公開處理程序」規定,按時申
報相關事項。
指數投資證券之發行人應依本中心「對上櫃指數投資證券重大訊息之查證
暨公開處理程序」規定,按時申報相關事項。
前六項規定,所送之表報或資料如有虛偽不實,均由該發行人負責。
第九條
股票之發行人應依本中心「證券商營業處所買賣有價證券審查準則」第三
條第一項第六款及第六項第一、二款之規定辦理股務,在決定後三日內向
本中心申報並公告;變更時亦同。上櫃公司更換股務代理機構者,應於取
得臺灣集中保管結算所股份有限公司備查函之日起三日內向本中心申報並
公告。
發行人有關股務之處理,應依主管機關頒布之「公開發行股票公司股務處
理準則」規定辦理。但股票為無面額或每股面額非新台幣十元者,得不適
用第十四條之規定。
發行人申請(報)增資股票或減資後換發之新股票為櫃檯買賣,應取得無
實體發行之登錄證明文件。
證券投資信託事業或期貨信託事業辦理指數股票型基金受益憑證過戶、發
行指數投資證券之證券商辦理指數投資證券過戶及外國發行人所委託之代
理機構或存託機構,於辦理外國有價證券或臺灣存託憑證過戶時,準用第
一項之規定。但指數股票型基金受益憑證之發行人依中華民國證券投資信
託暨顧問商業同業公會受益憑證事務處理規則或中華民國期貨業商業同業
公會期貨信託事業受益憑證事務處理規則規定辦理過戶,或指數投資證券
之發行人具備專業股務代理機構資格者,不受審查準則第三條第一項第六
款應委任專業股務代理機構之限制。
受託機構就其所發行之不動產投資信託受益證券,準用第一項至第三項之
規定。
第九條之一
上櫃公司之公司名稱、股票種類、每股金額、發行股數、轉換公司債轉換
標的股票名稱或其他內容有變更者,應於遵照法令規定變更後,填具「上
櫃股票或轉換公司債內容變更申請書」,連同「換股(債)作業計劃書」
等書件,向本中心為上櫃股票或轉換公司債內容變更之申請,經本中心同
意後,於停止變更股東名簿或債權人名冊記載期日前,依本中心所訂期限
,由上櫃公司將規定書件函送本中心,並在本中心指定之網際網路資訊申
報系統揭露。如係變更公司名稱者,該變更案經核准日起三年內,所有發
行之有價證券及其他依規定應公開之資訊,均應以新舊名稱對照揭露,並
應於更名後連續三個月,逐日輸入本中心指定之網際網路資訊申報系統之
重大訊息予以公告。如係辦理減資登記者,應於所報「換發有價證券作業
計劃」中訂定自換發計畫經本中心同意之日起三個月內,應辦理新有價證
券換發作業之程序條款,嗣後並應依該換發計劃確實執行。其減資之換發
新股作業計畫如有落後或異常之虞者,應事先函報本中心,但依據證券交
易法第二十八之二條買回庫藏股並經銷除股份者,得免辦理有價證券之換
發。
前項換股(債)作業計劃書之內容應依本中心「上櫃有價證券換發作業程
序」規定訂定之。
上櫃公司於其換發股份數額達已上櫃股份總額百分之三十以上或轉換公司
債於其換發票面金額達已發行餘額百分之三十以上時,方得擬訂新股票或
新轉換公司債上櫃買賣日期(與舊股票或舊轉換公司債停止交易日期應為
同一日),向本中心申請,經本中心同意後公告實施。
上櫃公司換發新股票之數額未達上櫃股份總額百分之三十或轉換公司債換
發票面金額未達已發行餘額百分之三十者,如出具書面承諾在新股票或新
轉換公司債買賣之日起,隨時辦理換發事務,並於收到舊股票或舊轉換公
司債之當日換給供交割之新股票或新轉換公司債者,則依前項規定辦理。
如未出具書面承諾者,其新股票或新轉換公司債上櫃買賣日期(即舊股票
或舊轉換公司債停止交易日期)之訂定,至遲不得逾新股票或新轉換公司
債開始換發日期起三十日。並應自新股(債)上櫃買賣日期起,隨時辦理
換發事務,且於收到舊股票或舊轉換公司債當日換給供交割之新股票或新
轉換公司債。
轉換公司債已於櫃檯買賣之發行人為上市公司且其公司名稱有變更者,得
於遵照法令規定變更後,準用第一至第四項之規定檢附相關書件辦理。
公司債已於櫃檯買賣之發行人其公司名稱有變更者,應於主管機關核准變
更後三十日內,填具「上櫃公司債名稱變更申請書」,連同「換債作業計
劃書」等書件,向本中心為上櫃公司債名稱變更之申請,經本中心同意後
,於新債票換發基準日前三十日,由發行公司將規定書件函送本中心,並
於本中心指定之網際網路資訊申報系統申報。
前項換債作業計劃書之內容應依本中心「上櫃有價證券換發作業程序」規
定訂定之。
櫃檯買賣公司債之發行人應出具書面承諾自新債票換發基準日起,隨時辦
理換發事務,對於持舊債票兌領本息者亦無條件撥付債票本息,且同時於
持票人兌領本息時完成新債票換發事務。
櫃檯買賣證券商於新公司債上櫃買賣日起,不得買賣舊公司債。
上櫃之其他債券、外國有價證券、臺灣存託憑證、受益證券、資產基礎證
券、不動產投資信託或不動產資產信託之受益證券、指數投資證券,其內
容或發行人名稱如有變更者,除法令另有規定外,準用第一項至第九項之
規定辦理。
第十條
股票之發行依公司法第一百六十五條規定停止股東名簿記載之變更時,應
於股東會停止過戶日前十二個營業日,在本中心指定之網際網路資訊申報
系統辦理公告。
有價證券經主管機關限制櫃檯買賣尚未解除者,其私募之有價證券於私募
限制轉讓期間屆滿後仍不得為櫃檯買賣。被限制櫃檯買賣之情事發生於股
東會決議辦理該次有價證券私募前者,應於股東會中充分說明其限制;被
限制櫃檯買賣之情事發生於股東會決議辦理該次有價證券私募之後時,則
應於私募辦法中充分明確揭露。
上櫃公司因情況特殊有必要者,得於依第一項規定時間申報股東會開會日
期、事由後,於股東會開會日期前至少四十日,就其發放股息、紅利之金
額或權利分配之內容補行公告於前揭本中心指定之網際網路資訊申報系統
。但第一上櫃公司依其註冊地國法令規定,無法於股東常會開會三十日前
發送召集通知書者,應於本中心規定之召集通知書最遲發送日十日前補行
公告。
轉換公司債及附認股權公司債之發行人應於停止債券過戶日十二個營業日
前,在本中心指定之網際網路資訊申報系統辦理公告。轉換公司債及附認
股權公司債之發行人於無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日、現金
增資認股停止過戶日或其他依法暫停過戶日前二十個營業日,將債券停止
轉換(認購)期間等相關事項,在本中心指定之網際網路資訊申報系統辦
理公告。
外國發行人暨受其委託之代理機構或存託機構,因櫃檯買賣股票或臺灣存
託憑證所表彰之外國有價證券或新台幣計價外國債券,依所屬國法令規定
分派股息、債息、紅利或其他利益,而訂有停止股票、存託憑證或新台幣
計價外國債券持有人名簿記載之停止變更期間時,準用第一項之規定。
發行不動產投資信託基金之受託機構訂有受益人名簿記載之停止變更期間
或收益發放基準日時,準用第一項之規定。
上櫃公司前揭公告事項,倘事後變動或未依本中心規定期限公告而致發生
交易之糾紛及買賣一方受有損失者,均應由該上櫃公司負其全責。
發行指數股票型基金之證券投資信託事業或期貨信託事業訂有受益人名簿
記載之停止變更期間或收益發放基準日,或指數投資證券之發行計畫訂有
持有人名簿記載之停止變更期間或收益發放基準日者,準用第一項及第七
項之規定。
上櫃公司、第一上櫃公司未於除息基準日後三個月內發放現金股利者,本
中心得處以新臺幣壹拾萬元違約金,並函知其應於文到之日起一個月內改
善,如再未依限發放者,本中心得處以新臺幣貳拾萬元以上壹佰萬元以下
違約金,並得依個案情節再限期改善,如再未依限發放者,得按次處以新
臺幣貳拾萬元以上壹佰萬元以下違約金。
第十一條之七
指數投資證券之發行人應依規定時間檢送下列資料:
一、公告指數投資證券持有人權益時,應將相關事項輸入本中心指定之網
    際網路資訊申報系統。其應公告而未公告或公告事項未能充分表達者
    ,本中心得函知其補正。
二、經核准發行指數投資證券者,應依本中心通知將公開說明書之電子檔
    案上傳至本中心指定之網際網路資訊申報系統,並檢送二份予本中心
    。
三、主管機關及本中心規定應檢送之其他資料。
前項所送各項資料,本中心得以原件或摘錄供公眾閱覽。
第十二條之十五
指數投資證券之存續期間屆滿時,本中心得逕行公告終止其櫃檯買賣。
指數投資證券有下列情事之一者,本中心得終止其櫃檯買賣,並報請主管
機關備查:
一、經主管機關依證券商發行指數投資證券處理準則第十一條第一項規定
    撤銷或廢止申報生效者。
二、標的指數經指數編製機構停止編製或終止授權。
三、發行總額低於新臺幣一億元且發行單位數低於五百萬單位。
四、發行人無法如期償還指數投資證券持有人申請賣回、指數投資證券到
    期償還或依發行計畫提前贖回所應付之價款。
五、發行人依其發行計畫所定事由或強制贖回條款,提前贖回全數流通在
    外之指數投資證券,並向本中心申請終止櫃檯買賣。
六、本中心基於其他原因認為有終止櫃檯買賣之必要者。
依前項規定終止買賣之指數投資證券,自本中心公告日之次五個營業日起
終止其櫃檯買賣。
第十三條之二
發行人、外國發行人暨其存託機構於其股票、臺灣存託憑證開始櫃檯買賣
前,經發現具體事證認其於有價證券櫃檯買賣契約生效前或生效後,有本
中心審查準則所規定各款不宜上櫃情事之虞時,本中心得先暫緩其股票、
臺灣存託憑證櫃檯買賣,並進行查核,同時報請主管機關備查。發行人、
外國發行人暨其存託機構拒絕接受本中心查核或提出必要之資料,或經查
證確有不宜上櫃之情事者,本中心應撤銷其櫃檯買賣契約或終止其上櫃,
並報請主管機關備查;經查證並無不宜上櫃之情事者,本中心應通知發行
人、外國發行人暨其存託機構恢復辦理櫃檯買賣相關事宜,並報請主管機
關備查。但不宜上櫃之情事尚待確定者,本中心得繼續暫緩其股票、臺灣
存託憑證櫃檯買賣。
不動產投資信託或不動產資產信託之受益證券於其開始櫃檯買賣前,經發
現具體事證認其於不動產投資信託或不動產資產信託之受益證券櫃檯買賣
契約生效前或生效後,有本規則第十二條之十一第一項或第十二條之十二
第二項規定情事之虞時,本中心得先暫緩其櫃檯買賣,並進行查核,同時
報請主管機關備查。受託機構拒絕接受本中心查核或提出必要之資料,或
經查證確有前開情事,或經主管機關撤銷或廢止其公開募集之申請核准者
,本中心應撤銷其櫃檯買賣契約或終止其上櫃,並報請主管機關備查;經
查證並無前開情事者,本中心應通知其恢復辦理櫃檯買賣相關事宜,並報
請主管機關備查。但前開情事尚待確定者,本中心得繼續暫緩其櫃檯買賣
。
指數股票型基金之受益憑證或指數投資證券於其開始櫃檯買賣前,經發現
具體事證認其於受益憑證櫃檯買賣契約或指數投資證券櫃檯買賣契約生效
前或生效後,有不宜上櫃情事之虞時,準用第一項規定辦理。
第十四條
股票、指數股票型基金受益憑證、指數投資證券、受益證券、資產基礎證
券、不動產投資信託或不動產資產信託之受益證券櫃檯買賣之終止,以本
中心公告之終止期日為該有價證券櫃檯買賣契約之終止期日。
第十五條
股票、指數股票型基金受益憑證、指數投資證券、金融債券、公司債券、
受益證券、資產基礎證券、不動產投資信託或不動產資產信託之受益證券
經停止或終止櫃檯買賣,發行人應於接到本中心通知之日起二日內於本中
心指定之網際網路資訊申報系統揭露。
第三十九條之九
依本中心證券商營業處所買賣指數投資證券審查準則規定申請櫃檯買賣之
指數投資證券,其買賣辦法由本中心另訂,並報請主管機關核定後公告實
施。