法規資訊

1. 第1條

1. 為使保管機構及發行人得透過本公司發行作業平台之「C.A.Net股務資訊網」(以下稱本系統)辦理股務資訊傳輸作業，特訂定本要點。

1. 第2條

1. 本系統採網際網路連線，保管機構及發行人應填具「發行作業平台作業申請書」，作業類別勾選「C.A.Net股務資訊網」，並簽蓋原留印鑑，使用本公司認可之憑證，向本公司提出申請。

1. 第3條

1. 本系統僅負責保管機構及發行人間股務資訊之傳輸，有關傳輸資料內容之正確性及補正事宜，由保管機構及發行人自行處理。

1. 第4條

1. 保管機構代其客戶透過本系統向發行人申請股東分別行使表決權(以下稱分割投票)者，應於股東會開會五日前，操作「分割投票聲明書上傳」交易(交易代號D011)及「分割申請標的清單上傳」交易(交易代號D012)，輸入相關申請資料並上傳符合分割投票資格條件之證明文件。客戶指定二家以上保管機構者，應指定一家為主保管機構，應由主保管機構操作前述交易辦理分割投票申請作業。
2. 保管機構完成前項傳輸作業後，本公司以電子郵件方式通知發行人。

1. 第5條

1. 發行人接獲前條第二項通知後，應操作「分割申請資料下載」交易(交易代號D014，作業類別0：分割申請資料收檔)，下載相關資料。保管機構得操作「分割申請資料下載」交易(交易代號D014，作業類別1：分割申請資料異動紀錄)，查詢發行人下載資料情形。
2. 發行人審核前條第一項申請文件無誤後，應於股東名簿上註記股東得分割投票。
3. 發行人發現申請文件有不完備者，應於收到申請文件後二日內通知保管機構限期補正。保管機構逾期未補正者，發行人至遲應於股東會開會二日前退回其申請，並將退回之理由通知保管機構。
4. 客戶指定二家以上保管機構者，第一項查詢作業及第三項補正作業，應由其主保管機構為之。

1. 第6條

1. 保管機構代其客戶透過本系統通知發行人租稅優惠稅率者，應操作「租稅優惠稅率資料上傳」交易(交易代號D031)，輸入相關資料並上傳證明文件。客戶指定二家以上保管機構者，應由主保管機構操作前述交易辦理上傳租稅優惠稅率資料作業。
2. 保管機構完成前項傳輸作業後，本公司以電子郵件方式通知發行人。

1. 第7條

1. 發行人接獲前條第二項通知後，應操作「租稅優惠稅率資料下載」交易(交易代號D033，作業類別0：租稅優惠稅率資料收檔)，下載相關資料。保管機構得操作「租稅優惠稅率資料下載」交易(交易代號D033，作業類別1：租稅優惠稅率資料異動紀錄)，查詢發行人下載資料情形。
2. 發行人審核前條第一項資料無誤後，應更新股東稅率資料。
3. 發行人發現資料內容有不完備者，應於收到資料後七日內通知保管機構限期補正。保管機構逾期未補正者，發行人即按法定稅率扣繳稅款。
4. 客戶指定二家以上保管機構者，第一項查詢作業及第三項補正作業，應由其主保管機構為之。

1. 第7-1條

1. 本公司於發行人分派股利停止過戶開始日後第二營業日，編製除權(息)基準日、停止過戶原因、上傳截止日等相關時程資料，並以電子郵件方式通知發行人，發行人應操作「除權(息)/現金增資/ETF收益分配資料上傳清單查詢」交易(交易代號D02A)查詢相關資料，並依照作業時程辦理。

1. 第8條

1. 發行人透過本系統通知保管機構客戶之受配資料者，應於該次分派股利基準日後三個營業日內，操作「除權(息)資料上傳」交易(交易代號D021)，輸入分派股利資料並上傳保管機構客戶受配資料檔案。
2. 發行人完成前項傳輸作業後，本公司以電子郵件方式通知保管機構。

1. 第9條

1. 保管機構接獲前條第二項通知後，應操作「除權(息)資料下載」交易(交易代號D023，作業類別0：除權(息)資料收檔)，下載相關資料。發行人得操作「除權(息)資料下載」交易(交易代號D023，作業類別1：除權(息)資料異動紀錄)，查詢保管機構下載資料情形。

1. 第10條

1. 保管機構透過本系統通知發行人修正客戶銀行帳號或扣繳稅率者，應操作「除權(息)修正資料上傳」交易(交易代號D024)，輸入修正資料並上傳相關修正明細檔案。
2. 保管機構完成前項傳輸作業後，本公司以電子郵件方式通知發行人。

1. 第11條

1. 發行人接獲前條第二項通知後，應操作「除權(息)修正資料下載」交易(交易代號D026，作業類別0：除權(息)修正資料收檔)，下載相關資料並更新股東資料。保管機構得操作「除權(息)修正資料下載」交易(交易代號D026，作業類別1：除權(息)修正資料異動紀錄)，查詢發行人下載資料情形。

1. 第12條

1. 發行人透過本系統通知保管機構客戶預繳稅款者，應於增資股票發放決定日後，操作「除權預繳稅款通知資料建檔及維護」交易(交易代號D027)，輸入預繳稅款通知資料及上傳相關繳稅方式檔案。
2. 發行人完成前項傳輸作業後，本公司以電子郵件方式通知保管機構。

1. 第13條

1. 保管機構接獲前條第二項通知後，應操作「除權預繳稅款通知資料下載」交易(交易代號D029，作業類別0：除權預繳稅款通知資料收檔)，下載相關資料。發行人得操作「除權預繳稅款通知資料下載」交易(交易代號D029，作業類別1：除權預繳稅款通知異動紀錄)，查詢保管機構下載資料情形。

1. 第13-1條

1. 本公司於發行人現金增資認股停止過戶開始日後第二營業日，編製現金增資基準日、停止過戶原因、上傳截止日等相關時程資料，並以電子郵件方式通知發行人，發行人應操作「除權(息)/現金增資/ETF收益分配資料上傳清單查詢」交易(交易代號D02A)查詢相關資料，並依照作業時程辦理。

1. 第13-2條

1. 發行人透過本系統通知保管機構客戶之現金增資認股資料者，應於該次繳款開始日前一營業日前，操作「現金增資認股資料上傳」交易(交易代號D041)，輸入現金增資認股資料並上傳保管機構客戶現金增資認股資料檔案。
2. 發行人完成前項傳輸作業後，本公司以電子郵件方式通知保管機構。

1. 第13-3條

1. 保管機構接獲前條第二項通知後，應操作「現金增資認股資料下載」交易(交易代號D043，作業類別0：現金增資認股資料收檔)，下載相關資料。發行人得操作「現金增資認股資料下載」交易(交易代號D043，作業類別1：現金增資認股資料異動紀錄)，查詢保管機構下載資料情形。

1. 第13-4條

1. 本公司於投信事業發行之ETF收益分配停止過戶開始日後第二營業日，編製ETF收益分配基準日、停止過戶原因、上傳截止日等相關時程資料，並以電子郵件方式通知投信事業，投信事業應操作「除權(息)/現金增資/ETF收益分配資料上傳清單查詢」交易(交易代號D02A)查詢相關資料，並依照作業時程辦理。

1. 第13-5條

1. 投信事業透過本系統通知保管機構客戶之受配資料者，應於該次ETF收益分配基準日後三個營業日內，操作「ETF收益分配資料上傳」交易(交易代號D051)，上傳保管機構客戶受配資料檔案。
2. 投信事業完成前項傳輸作業後，本公司以電子郵件方式通知保管機構。

1. 第13-6條

1. 保管機構接獲前條第二項通知後，應操作「ETF收益分配資料下載」交易(交易代號D053，作業類別0：ETF收益分配資料收檔)，下載相關資料。投信事業得操作「ETF收益分配資料下載」交易(交易代號D053，作業類別1：ETF收益分配資料異動紀錄)，查詢保管機構下載資料情形。

1. 第13-7條

1. 保管機構透過本系統通知投信事業修正客戶銀行帳號或扣繳稅率者，應操作「ETF收益分配修正資料上傳」交易(交易代號D054)，上傳相關修正明細檔案。
2. 保管機構完成前項傳輸作業後，本公司以電子郵件方式通知投信事業。

1. 第13-8條

1. 投信事業接獲前條第二項通知後，應操作「ETF收益分配修正資料下載」交易(交易代號D056，作業類別0：ETF收益分配修正資料收檔)，下載相關資料並更新受益人資料。保管機構得操作「ETF收益分配修正資料下載」交易(交易代號D056，作業類別1：ETF收益分配修正資料異動紀錄)，查詢投信事業下載資料情形。

1. 第14條

1. 本公司辦理本要點相關作業之交易紀錄保存一年。

1. 第15條

1. 本要點未盡事宜，悉依本公司股務資訊網操作手冊暨其他相關規定辦理。