法規資訊
| 法規名稱 | 證券投資信託基金管理辦法（93.10.30訂定） EN |
| 發佈日期 | 民國99年11月10日 |
| 沿革資訊 |
所有條文
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證券投資信託事業應於每一營業日計算基金之淨資產價值。基金之淨資產價值應依有關法令及一般公認會計原則計算之。
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基金淨資產價值之計算，應由同業公會擬訂基金資產價值之計算標準及計算錯誤之處理方式，報經本會核定。
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每受益權單位淨資產價值，以計算日基金之淨資產價值，除以受益權單位總數計算之。