證券商申請本中心同意其擬發行之認購(售)權證上櫃，有下列各款情事之一者，本中心得不予同意：
一、申請文件不完備，經本中心限期補正，逾期不能完成補正者。
二、申請事項有違反法令或虛偽隱匿情事者。
三、申請前一個月該證券商或其聯屬公司曾發布有關其擬發行之認購(售)權證標的證券價格或標的指數之相關預測或消息者。
四、申請發行之權證標的證券為國內股票，而證券商或其董事、監察人、經理人、受僱人或持股百分之十以上之股東，或有上列身分者持股百分之十以上之他公司，為標的證券發行公司或上櫃證券組合之各發行公司之董事、監察人、經理人、或持股百分之十以上之股東。
五、發行人最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告不符合第四條第二項第一、二款之標準者。但不符合第四條第二項第一款之標準，而依第五條規定辦理者，不在此限。
六、該證券商國內已發行而未到期之現有已上市、上櫃及議約型認購(售)權證、海外已發行而未到期之認購(售)權證及其擬發行認購(售)權證之發行市價與交易價格總額，加計為其海外子公司發行海外認購(售)權證業務保證或提供財產設定擔保金額之合計數有下列情事之一者：
(一)取得中華信用評等股份有限公司 A 級以上或 Moody's Investors Service 評級 A 級以上或 Standard & Poor's Corp.評級 A級以上或 Fitch Inc. 評級 A 級以上或英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司 A( twn) 級以上或穆迪信用評等股份有限公司 A.tw 級以上之信用評等，其合計數逾該證券商合格自有資本淨額百分之六十者。
(二)取得中華信用評等股份有限公司 BBB- 級以上或 Moody's Investors Service評級 Baal, Baa2, Baa3 級以上或 Standard& Poor's Corp.評級 BBB- 級以上或 Fitch Inc. 評級 BBB–級以上或英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司BBB-(twn)級以上或穆迪信用評等股份有限公司 Baa1. tw, Baa2.tw, Baa3.tw級以上之信用評等，其合計數逾該證券商合格自有資本淨額百分之五十者。
(三)取得中華信用評等股份有限公司 BB+ 級以上或 Moody's Investors Service評級 Bal級以上或 Standard & Poor's Corp.評級 BB+ 級以上或 Fitch Inc. 評級BB＋級以上或英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司 BB+( twn)級以上或穆迪信用評等股份有限公司 Ba1.tw 級以上之信用評等，其合計數逾該證券商合格自有資本淨額百分之三十者。
(四)取得中華信用評等股份有限公司 BB 級以上或 Moody' Investors Service 評級 Ba2 級以上或 Standard & Poor's Corp.評級 BB級以上或 Fitch Inc. 評級 BB 級以上或英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司 BB( twn)級以上或穆迪信用評等股份有限公司 Ba2.tw 級以上之信用評等，其合計數逾該證券商合格自有資本淨額百分之二十者。
(五)取得中華信用評等股份有限公司 BB- 級以上或 Moody's Investors Service評級 Ba3級以上或 Standard & Poor's Corp.評級 BB-級以上或 Fitch Inc. 評級 BB- 級以上或英商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分公司 BB-( twn)級以上或穆迪信用評等股份有限公司 Ba3.tw 級以上之信用評等，其合計數逾該證券商合格自有資本淨額百分之十者。前揭合格自有資本淨額適用「證券商管理規則」中所計算之合格自有資本淨額內容。前揭合格自有資本淨額適用於本國證券商，如為外國機構者，以其在中華民國境內分支機構或其持股百分之百之子公司在中華民國境內設立之分支機構最近期財務報告淨值x可動用資金淨額倍數計算之。
七、證券商為外國機構者，申請發行認購(售)權證時，其因避險所需匯入國內之淨金額(即匯入之金額扣除非因本次避險所需之金額)，小於所發行(含本次)未到期之上市、上櫃認購(售)權證及所交易之議約型認購(售)權證所表彰標的證券市值者；另未出具該次發行權證收取之權利金俟權證到期後始匯出國內之承諾書。
八、申請日前三個月標的證券股價異常變動，並經本中心依監視制度辦法予以處置者。
九、其他因事業特性或特殊情形，可認對申請人之履約能力或標的證券價格有不利影響者。
十、有本準則第八條各項規定之情事者。
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