法規資訊

十、客戶資產的保管
公司為確保基金受託保管之資產獲妥善保障，除依契約由客戶指定保
管機構外，應安排保管機構，採取所有合理措施，以確保保管機構具
備執行其職能之適當資格，公司亦應持續注意保管機構之財務狀況。
公司為確保客戶交託保管之資產獲得妥善保障，客戶所委託之資產應
獨立於公司及保管機構自有資產之外，並由保管機構保管客戶資產。
公司不得以任何理由保管客戶之金錢、有價證券或其他資產，委任人
資產保管應依法令之規定及契約之約定辦理。
公司如認為保管機構違反契約或有關法令規定，或有違反之虞時，應
即採取適當措施並呈報主管機關。
公司應依法令、信託契約及全權委託契約之規定，要求保管機構定期
將相關表冊交付公司，並報主管機關備查。公司為帳務處理及加強內
部控制之需要，應要求保管機構配合公司編製各項管理表冊。
全權委託投資資產之保管事項，依「證券投資信託事業證券投資顧問
事業經營全權委託投資業務管理辦法」及公會「證券投資信託事業證
券投資顧問事業全權委託投資業務操作辦法」相關規定辦理。