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有價證券所有人向發行人申請開設有價證券保管劃撥帳戶之「一般保管帳戶」,應持身分證明文件,留存印鑑,並填具開戶契約書及申請書。
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發行人於有價證券所有人辦妥開戶手續後,應即使用連線電腦操作「開戶基本資料建檔」交易(交易代號 140),將開戶戶名、戶別(本國個人戶別42、本國法人戶別43、外國個人戶別44、外國法人戶別45)之有關資料確實輸入本公司電腦,並發給證券存摺,憑以辦理設質、匯撥、私人間直接讓受、繼承、贈與、委託賣出、緩課賣出、抵繳股款、拋棄股份、法院扣押、轉換/贖回/賣回/收回/認股及信託等帳簿劃撥作業。
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第一項之開戶係為辦理股票抵繳股款者,應由設立中公司之代表人檢具身分證明及發起人名冊等相關證明文件,向該抵繳股票發行人,以「○○公司籌備處代表人○○○」名義開設。發行人應依前項規定辦理開戶作業(統一編號由發行人自行編訂,戶別46)。
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有價證券所有人申請基本資料變更時,應填具「客戶基本資料變更申請書」向發行人申請,發行人審核無誤後,使用連線電腦操作「客戶基本資料變更」交易(交易代號146)辦理有價證券所有人基本資料變更。