法規資訊

承銷商輔導發行公司或外國發行人以現金增資發行普通股申請初次上市
（櫃）案件，向金管會申報案件時應以合理之方式訂定暫定價格；如經
股東會決議原股東全數放棄優先認股者，得採股數區間方式辦理申報，
並敘明實際發行價格或股數如有變動，導致募集資金不足時之處理或募
集資金增加時之資金用途及預計效益，承銷商並應就其適法性及合理性
評估。
承銷商應輔導發行公司或外國發行人於實際發行價格確認後，於公開資
訊觀測站中公告實際發行計畫，並更新公開說明書相關內容。
以現金增資發行新股辦理股票初次上市、上櫃前之承銷案件，主辦承銷
商應與發行公司或外國發行人約定，由發行公司或外國發行人協調股東
按該次現金增資對外公開銷售之一定比例之已發行普通股股票，供主辦
承銷商於承銷期間進行過額配售，並應依本公會「承銷商辦理初次上市
（櫃）案件承銷作業應行注意事項要點」辦理。