法規資訊

一、證券商接受客戶委託辦理有價證券借貸交易相關事宜前，應先與各該客戶簽署「有價證券借貸交易委託書」，並以該委託書之有效存續，作為證券商受託辦理有價證券借貸交易相關事宜之前提條件。上開委託書如經撤銷、解除或終止，非經證券商以書面通知證交所，對於證交所不生效力，客戶不得自行向證交所為之。另證券商應依證交所「有價證券借貸辦法」及其相關規定完成開戶及瞭解客戶之相關手續。

二、證券商受客戶委託辦理有價證券借貸交易相關事宜，應以善良管理人之注意為之。證券商應擔保其因接受客戶委託辦理有價證券借貸交易，而向證交所所為之意思表示及其內容，均係依據客戶或其合法授權代理人之委託，絕無錯誤、虛偽、越權代理、無權代理或其他足致代理意思表示遭撤銷、解除或終止之事由。客戶以證券商無權代理、越權代理或有其他代理權限瑕疵為由，否認借貸效力或拒絕履行相關義務者，證券商應自行與該客戶協調清理並由證券商及客戶依法負責，證券商及客戶均不得以此為由對抗證交所。

三、證券商接受客戶定價、競價交易之委託，應先依客戶委託內容，輸入借券擔保品種類、數量，取得擔保品序號後，始得下單為定價交易及競價交易之申報。

四、證券商依證交所指示辦理有價證券借貸相關事宜，應與處理自己事務為同一注意。證交所得隨時向證券商查閱或請求證券商提供客戶之開戶、交易與庫存證券相關資料。證券商於客戶違背有價證券借貸交易應履行義務或聲明事項時，應即將違背情形函報證交所，並配合證交所指示辦理相關追繳事宜。

一、借券人與出借人之定價交易及競價交易申報經證交所撮合成交者，借貸契約即於借券人與出借人間成立生效，證交所自撮合成交時起，承擔借貸雙方之債務並取得同一內容之債權及承受其對相對人之債權，擔任借貸雙方之借貸相對人，依其「有價證券借貸辦法」規定擔保借貸契約之履行，並負責通知證券集保事業辦理借貸標的證券收付、借券擔保品收存、洗價、返還及權益補償等事宜。證交所收取之借券擔保品，係為出借人之利益持有，非屬證交所固有財產。

二、定價交易及競價交易成交後，標的證券由證交所通知證券集保事業撥入借券人集保劃撥帳戶；借券人還券時，應由證券商通知證交所，經證交所轉知證券集保事業將返還之標的證券撥回出借人集保劃撥帳戶。借貸期間標的證券處分權歸屬借券人，但就有價證券所生之權益歸屬及處理，悉依證交所「有價證券借貸辦法」及其相關規約章則辦理。

三、定價交易及競價交易成交後，借券人依原始擔保比率交付予證交所之借券擔保品為「讓與擔保」，其所有權移轉予證交所。借券人返還借貸標的證券並結清相關費用及權益補償時，得經由證券商向證交所申請領回該筆借券擔保品。

四、借券人不同筆借券之擔保品不得互相抵充，各筆擔保品有不合格或其擔保品總值低於擔保維持率者，證券商應即通知借券人於次一營業日內更換合格擔保品或補足擔保品差額。借貸期間借券擔保品所生權益歸屬及處理，悉依證交所「有價證券借貸辦法」及其相關規約章則辦理。

一、當日收盤時，最高買進申報價格高於當日開盤競價基準或開始交易基準價，則為該最高買進申報價格。

二、當日收盤時，最低賣出申報價格低於當日開盤競價基準或開始交易基準價，則為該最低賣出申報價格。

二、因買回標的證券、賣出擔保證券或中央登錄公債所生處理費用，均由借券人負擔之；借券人對於證交所委託買回標的證券及賣出擔保證券或中央登錄公債之時機、數量及其價格，均不得異議。

三、證交所處分借券擔保品所得款項與應付借券人之款項，不足抵償買回所需價款及相關費用者，證交所得於清償剩餘債務之必要限度內，對其餘各筆借貸交易，予以提前買回還券及處分其擔保品，並就其抵付該次買回所需價款及相關費用後之剩餘款項扣抵取償。有剩餘者，借券交易人得經由證券商申請領回剩餘擔保品。若仍有不足，借券人經證交所通知限期清償而不清償者，即構成違約，證交所得對其出借之標的證券，請求其相對之借券人提前還券，並通知證券集保事業撥入證交所「借券擔保證券專戶」，委託證券商賣出其一部或全部變現取償，或就未受償金額對借券人之其他財產追償之。

三、上述情形不成立時，則為當日開盤競價基準或開始交易基準價。

四、借券人有第一項情事時，證交所除向借券人追償給付不足部分外，得暫停其參與借貸交易或註銷借貸帳戶，並得向借券人收取相當借券費用總額百分之十之違約金，同時請求損害賠償。

二、借貸交易人有臺灣證券交易所「有價證券借貸辦法」第四十三條第三項各款情事之一者，證交所得限期通知借貸交易人返還全部借入證券，逾期不還時，證交所即依前項規定處理。

一、借券人與出借人應依自行議定之借貸交易條件釐清並履行借貸標的證券、借券擔保品、相關費用及證券權益等給付義務，自行處理借券擔保品之收存、洗價及返還等事宜，並自行承擔相對人違約風險，證交所對於議借交易不負擔保履約責任，僅於確認輸入證交所借券系統之出借成交申報與借券成交申報之借貸條件一致時，負責通知證券集保事業辦理標的證券之交付、返還及證券權益補償之帳簿劃撥。

二、借券人與出借人議定議借交易條件者，應即透過證券商向證交所申報議借交易成交，證交所於確認其借貸條件一致後，即通知證券集保事業將出借人之借貸標的證券撥入借券人集保劃撥帳戶；借券人還券時，應委由證券商通知證交所，由證交所轉知證券集保事業將返還之標的證券撥入出借人集保劃撥帳戶。借貸期間標的證券處分權歸屬借券人，但就有價證券所生之權益歸屬及處理，悉依雙方議定方式辦理。

三、借券人應依議定方式提供借券擔保品予出借人；借券人返還借貸有價證券並結清相關費用及權益給付結算義務時，出借人應返還該筆借券擔保品。借貸期間擔保品所生權益歸屬及處理，悉依雙方議定方式辦理。

一、議借交易借券人與出借人之違約情事及其處理，悉依借券人與出借人自行議定方式辦理之。

二、議借交易之借券人於屆期或經出借人申請提前還券時，未依規定返還有價證券；借券人、出借人違反相關費用給付結算義務時，證交所得暫停其參與有價證券借貸交易或註銷其有價證券借貸帳戶。

一、有價證券出借人得按成交費率向借券人收取借券費用。

二、證券商受託辦理有價證券借貸交易相關事宜，得向出借人與借券人收取手續費。

三、證交所提供有價證券市場服務，得向出借人與借券人收取借貸服務費。

四、手續費及借貸服務費之費率由證交所會同證券商業同業公會擬定，報請主管機關核定施行。

一、委託人同意與 貴公司間有關辦理有價證券借貸交易之委任事務與授權代理事項，悉以本委託書暨 貴公司與證交所簽訂之「有價證券借貸交易總契約」、證券主管機關有關借貸之函令、證交所「有價證券借貸辦法」及證券主管機關或證交所就有價證券借貸交易相關事項隨時訂定、公告或修正之函令、規章為規範依據。並聲明委託人知悉上揭規定均構成因定價、競價交易申報經證交所借券系統撮合成交而成立的借貸契約內容之一部分。本委託書如經撤銷、解除或終止，非經 貴公司以書面通知證交所，對於證交所不生效力，委託人不得自行向證交所為之。

二、委託人同意 貴公司依前條辦理有價證券借貸交易相關事宜，有代收代付有價證券、擔保品、相關費用及權益補償並有代為或代受各項意思表示及觀念通知之權。委託人同意 貴公司對委託人所為各項通知，得依本委託書上所載電話及地址以口頭通知或書面送達聯絡人；委託人指定之聯絡人、電話或地址有變更者，應主動以書面通知 貴公司，否則因此無法通知送達者，仍視為已通知送達。補繳擔保品之通知不受前項限制， 貴公司得以面告、傳真或其他方式於任何時間、地點為之，其通知於發出時起對委託人發生效力。

三、委託人同意並充分了解，借券人與出借人委託證券商所為之定價或競價交易申報經證交所撮合成交者，有價證券借貸契約即於借券人與出借人間成立生效；證交所自借貸交易申報經撮合成交時起，承擔借貸雙方之債務並取得同一內容之債權及承受其對相對人之債權，擔任借貸雙方之借貸相對人，依「有價證券借貸交易總契約」、證交所「有價證券借貸辦法」及相關規章，擔保借貸契約之履行，承擔借貸交易人違約風險及其控管，並負責通知證券集保事業辦理借貸標的有價證券(以下簡稱「標的證券」)收付、借券擔保品收存、洗價、返還及權益補償等事宜。證交所收取之借券擔保品，係為出借人之利益持有，非屬證交所固有財產。委託人提供借券擔保品之法律關係為讓與擔保，其所有權移轉予證交所。委託人依證交所有價證券借貸辦法之規定應返還特定借券標的證券而未依規還券，或有證交所得強制了結全部借貸交易部位之事由者，證交所除委託證券商處分擔保證券及買回標的證券還券，並請求借券人提前返還其出借證券外，另得視情況依其借貸辦法之規定，採取對其出借之標的證券，請求借券人提前還券後，通知證券集保事業撥入證交所「借券擔保證券專戶」，或通知證券集保事業將借券人證券集保帳戶內完成委託買賣交割後餘存之標的證券，撥入證交所指定之出借人證券集保帳戶還券等處置。委託人違反應履行義務或聲明事項時，應依約給付證交所違約金及負損害賠償責任。

四、委託人同意並充分了解，借券人與出借人應依雙方議定之議借交易條件，履行標的證券、借券擔保品、相關費用及權益補償之給付義務，自行處理借券擔保品之收存、洗價及返還等事宜，並自行承擔相對人違約風險，證交所不負擔保履約責任。出借人與借券人並應於議借交易成交後委託證券商向證交所為議借交易成交之申報，由證交所於確認輸入證交所借券系統之出借成交申報與借券成交申報之借貸條件一致後，通知證券集保事業將出借人之出借標的證券撥入借券人集保劃撥帳戶；嗣後借券人還券時，亦應委託證券商通知證交所，由證交所轉知證券集保事業將返還之標的證券撥入出借人集保劃撥帳戶。借貸期間標的證券處分權歸屬借券人，但就有價證券所生之權益歸屬及處理，悉依雙方議定方式辦理。

五、委託人同意 貴公司得隨時將本人開戶、交易、庫存證券明細等相關資料交付證交所或供其查閱。並同意委託人違背有價證券借貸應履行義務或聲明事項時， 貴公司應即將違背情形函報證交所，配合證交所指示辦理相關事宜，並得解除或終止本委託書。

六、委託人同意借券人應依照成交費率給付借券費用予出借人，並依證交所規定費率給付借貸服務費及手續費予證交所及 貴公司。 貴公司因受託辦理借貸支出之必要費用、負擔之必要債務或致受損害者，應加計法定利息償還之。

七、本委託書以中華民國法令為準據法。雙方間因本委託書所生紛爭，應依中華民國仲裁法於台北市提付仲裁；倘因逾期未能達成仲裁判斷或一方擬撤銷仲裁判斷而有起訴必要時，雙方合意以台灣 地方法院為第一審管轄法院。

一、本契約係由有合法權限之代表人或經合法授權之代理人簽定，並具有必要之執照或核准，有權執行有價證券議借交易與相關給付結算事宜。

二、以本人名義參與有價證券借貸交易，或於附件另行簽立委託代理人之授權文件，由代理人以本人名義進行借貸交易。

三、同意遵守證交所「有價證券借貸辦法」及其相關規約章則暨有價證券借貸交易市場實務慣例規範。

四、出借人交付借貸標的有價證券予借券人時，擁有移轉該有價證券之權利，且標的有價證券並無任何擔保物權、費用或負擔。

五、借券人交付借券擔保品予出借人時，擁有移轉該擔保品之權利，且擔保品並無任何擔保物權、費用或負擔。