法規資訊

法規名稱	中華民國證券商業同業公會證券商承銷或再行銷售有價證券處理辦法 EN
發佈日期	民國100年2月14日
沿革資訊	中華民國100年2月14日中華民國證券商業同業公會中證商電字第10000002 60號函修正發布第21條之 1、第22條之2、第22條之3、第24條、第25條、第30條條文；並第21條之1、第22條之3有關彈性調整公開申購數量乙節以本 (100)年6月1日(含)起向本公會申報辦理詢價圈購暨公開申購公告之初次上市（櫃）案件、臺灣存託憑證初次發行案件適用；第22條之 2 、第24條、第30條有關預詢機制、承銷價格下限等相關規定自公告日起實施；第24條、第25條有關未依規定辦理業績發表會應暫緩承銷措施等，配合證交所或櫃買中心相關規範公告實施後立即適用(中華民國100 年 1月28日行政院金融監督管理委員會金管證發字第1000002997號函准予備查)

所有條文

有價證券承銷價格除依第一節或第二節規定辦理外，應依其他合理方式訂出參考價，而後與發行公司(發行機構)或有價證券持有人議定承銷價格。
初次上市(櫃)前之承銷案件應充分考量公司最新財務狀況，除參考詢價圈購狀況、一個月內之興櫃市場價格及主、協辦承銷商之研究報告訂定承銷價格，並應提出合理說明，且承銷價格不得低於向本公會申報詢圈約定書前興櫃有成交之10個營業日其成交均價簡單算術平均數之七成；若承銷價格與訂價日前一營業日之興櫃價格差距達百分之五十時，應具體說明訂價之理由。
外國發行人辦理第一上市承銷案件為經證券商輔導申請上市者，應參考詢價圈購狀況及主、協辦承銷商之研究報告訂定承銷價格，並應提出合理說明。
興櫃公司現金增資之承銷案件，承銷價格之訂定除不低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值外，應參考向本公會報備承銷契約前三十個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內該興櫃股票普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成交股數之總和計算之均價，並應提出合理說明。