法規資訊

法規名稱	臺灣證券交易所股份有限公司查核證券商作業辦法
發佈日期	民國90年2月9日
沿革資訊	中華民國90年2月9日臺灣證券交易所股份有限公司(90)臺證稽字第002482 -1號公告修正發布第8條條文；並自即日起實施(中華民國90年2月2日財政部證券暨期貨管理委員會(90)臺財證()2字第102617號函准予備查)

所有條文

本公司對證券商之查核項目與查核週期依年度業務計畫及主管機關指示事項辦理。
查核項目如左：一一般查核
1. (一)例行查核：對財務、業務及內部稽核作業進行查核。
2. (二)選案查核：對指標異常項目、投資人檢舉案件及非屬專案查核之主管機關交辦事項等進行查核。
二專案查核有本公司「證券商專案檢查與輔導辦法」第三條各款情事之一者，即進行查核。