法規資訊

法規名稱	證券商負責人與業務人員管理規則 EN
發佈日期	民國114年5月8日
沿革資訊	中華民國114年5月8日金融監督管理委員會金管證券字第1140381704號令修正發布第21條之1條文

所有條文

證券商內部稽核主管督導辦理內部稽核工作不得有下列行為：
1. 一、未經本會同意，對執行職務無關之人員洩漏、交付或公開金融檢查報告全部或其中任一部分內容。
2. 二、辦理內部稽核工作，出具不實內部稽核報告。
3. 三、證券商因配置之內部稽核人員顯有不足或不適任，未能發現財務及業務有嚴重缺失。
4. 四、未配合本會指示事項辦理查核工作或提供相關資料。