法規資訊

法規名稱	中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會「海外股票型基金證券投資信託契約範本」
發佈日期	民國114年2月26日
沿革資訊	中華民國114年2月26日中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會中信顧字第1140050801號函修正第14條條文(中華民國114年2月19日金融監督管理委員會金管證投字第1130359053號函辦理)

所有條文

幣制
1. 一、本基金之一切簿冊文件、收入、支出、基金資產總值之計算及本基金財務報表之編列，均應以新臺幣元為單位，不滿一元者四捨五入。但本契約第二十一條第一項規定之每受益權單位淨資產價值，不在此限。
2. 二、本基金資產由外幣換算成新台幣，或以新臺幣換算成外幣，應以計算日______________提供之________為計算依據，如當日無法取得____________所提供之________，則以當日______所提供之__________替代之。如均無法取得前述匯率時，則以最近__________之收盤匯率為準。