法規資訊

一、於每營業日開盤前，申報可算得最近一營業日指數股票型基金或主動式交易所交易基金每受益權單位淨資產價值之資料。但分割或反分割作業停止買賣期間之每受益權單位淨資產價值，不得申報。

二、於交易時間內，取用即時市價資訊，依至少每十五秒更新乙次之頻率於基本市況報導網站申報指數股票型基金或主動式交易所交易基金之每受益權單位盤中預估淨資產價值。指數股票型基金或主動式交易所交易基金持有外國有價證券或期貨契約等資產者，自上午八點三十分起至下午五點止，取用即時市價或最近收盤價依上開更新頻率，揭示該指數股票型基金或主動式交易所交易基金之每受益權單位盤中預估淨資產價值。但於分割或反分割作業停止買賣期間之每受益權單位盤中預估淨資產價值，不得申報。

三、於每週第一營業日開盤前，申報前一週指數股票型基金或主動式交易所交易基金投資產業類股或資產組合比率，但基金資產之上市地交易時間與本中心無重疊者，得於每週第一營業日中午12點前申報。

四、於每月十日前，申報上月份指數股票型基金或主動式交易所交易基金持有前五大投資資產名稱及合計占基金淨資產價值之比率。

五、於每月十日前，申報指數股票型基金或主動式交易所交易基金之每受益權單位淨資產價值及其所追蹤之指數或績效指標截至上月為止之三個月、六個月、一年、年度至今及上櫃至今之累計漲跌幅度等比較資料。但主動式交易所交易基金如無績效指標者，僅須申報每受益權單位淨資產價值之累計漲跌幅度資料。

六、於每季第一個月十日前，申報上一季指數股票型基金或主動式交易所交易基金投資資產內容及比率。

七、於每年六月固定基準日，輸入僑外及大陸地區投資人投資持股情形統計表，並依僑外及大陸地區投資人投資持股情形申報作業之申報時限辦理。

一、初次上櫃指數股票型基金或主動式交易所交易基金之基本資料暨上櫃前可算得最近一營業日之每受益權單位淨資產價值、受益權單位總數及基金淨資產價值，應於上櫃前一日申報。

二、僑外及大陸地區投資人投資持股情形統計表，應於(一)受益憑證初次上櫃(二)受益憑證辦理分割作業(三)受益憑證辦理反分割作業時輸入，並依僑外及大陸地區投資人投資持股情形申報作業之申報時限辦理。

三、召開受益人大會有關事項之公告，應於停止受益人名簿變更日前至少十二個營業日申報。

四、受益人大會決議或其他相關事項之公告申報，應於事實發生後二日內申報。

五、受益人名簿記載之停止變更期間或收益發放基準日之公告，應於停止受益人名簿變更日或發放基準日前至少十二個營業日輸入收益發放作業期日，並應於除息交易日前至少二個營業日輸入其收益分配金額及預估收益分配組成占比資訊與相關警語。

六、指數股票型基金或主動式交易所交易基金受益憑證申購或買回異動單位數及異動後之發行單位總數，應於發行人受理申購或買回日之次一營業日確認後申報。

七、符合本中心「對上櫃指數股票型基金及主動式交易所交易基金之證券投資暨期貨信託事業重大訊息之查證暨公開處理程序」規範之重大訊息項目者，應依該程序規定時限輸入。

八、受益憑證分割或反分割作業之公告，應於向本中心提出申請之日申報。

九、受益憑證辦理分割或反分割後單位數之公告，應於新受益憑證櫃檯買賣開始日之前一營業日下午四時前申報。

一、有證券投資信託基金管理辦法第六十三條、第七十八條或期貨信託基金管理辦法第七十三條、第八十二條規定之情事。

二、有證券投資信託事業管理規則第三條、第四條、第五條、第二十四條或期貨信託事業管理規則第八條、第九條、第十條、第三十八條規定之情事。