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行政函釋

發文單位
發文單位 金融監督管理委員會
發文字號
發文字號 金管證券字第11403649271號令
發文日期
發文日期 民國115年1月8日
相關法條
相關法條 證券商管理規則 EN 第13、16條
資料來源
資料來源 行政院公報
要　　旨
要　　旨 有關「證券商管理規則」第13條、第16條之相關規定，自即日生效
（原金融監督管理委員會 114.03.18. 金管證券字第11403333581號令廢止）
原金融監督管理委員會 114.03.18 金管證券字第11403333581號令廢止
全文內容
全文內容
  • 一、有關證券商管理規則(以下簡稱本規則)第十三條負債總額之計算，得扣除受託買賣有價證券、承銷有價證券或股務代理業務所生代收付性質之過渡性負債、承做政府債券買賣所發生之負債及證券商交割專戶客戶分戶帳餘額。
  • 二、有關本規則第十六條資產總額之計算，應扣除證券商交割專戶銀行存款及受託買賣有價證券所生代收付性質之過渡性資產。
  • 三、有關本規則第十六條營業用不動產及設備總額及非營業用不動產總額比率之計算，得不計入重估增值及公允價值變動。
  • 四、本令自即日生效；本會中華民國一百十四年三月十八日金管證券字第一一四０三三三三五八一號令，自即日廢止。

相關法條

證券商管理規則 民國114年7月18日 (現行法規)
  1. 第13條
  1. 證券商除有特殊需要經專案核准者或由金融機構兼營者另依有關法令規定辦理外，其對外負債總額不得超過其淨值之六倍；其流動負債總額不得超過其流動資產總額。但經營受託買賣有價證券或自行買賣有價證券業務，除本會另有規定者外，其對外負債總額不得超過其淨值。
  2. 前項負債總額之計算，得扣除承做政府債券買賣所發生之負債金額。
  1. 第16條
  1. 證券商除由金融機構兼營者另依有關法令規定外，不得購置非營業用之不動產。但證券商因合併、受讓、裁撤分支機構或簡易分支機構、營業處所變更或縮減、因經營業務或經本會核准而持有非營業用不動產者，不在此限；所持有營業用不動產及設備總額及非營業用不動產總額合計不得超過其資產總額之百分之六十。
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