法規資訊

1. 第12條

1. 證券投資信託事業委任基金銷售機構辦理基金銷售業務，應出具基金銷售機構符合資格之聲明書及其銷售契約，送本公會審查核准後始得為之。
2. 銀行、信託業、證券經紀商及其他經金管會核定之機構於證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則修正發布前已辦理基金銷售業務者，應於上開準則修正發布日起一年內補正之。屆期未完成補正者，除對原採定時定額扣款作業之投資人得繼續扣款外，不得受理新增申購。
3. 證券投資信託事業辦理證券投資信託基金之募集，應於取得金管會核准或申報生效後，於開始募集五個營業日前將申報書(附表一)、證券投資信託基金委任基金銷售機構彙總表(附表二)、募集公告稿、修正後公開說明書稿本、金管會募集同意函影本及其他依規定應檢具之書件，申報生效之證券投資信託基金涉及資金之匯出、匯入或為貨幣市場證券投資信託基金者，應併檢具中央銀行同意函影本，向本公會申報同意備查。

1. 第17條

1. 證券投資信託事業及其基金銷售機構辦理基金銷售業務，應依相關法令規定與各事業或機構之內部作業規範辦理瞭解客戶相關資料。客戶為金融消費者保護法所稱金融消費者時，相關資料內容至少應包括客戶之身分、財務背景、所得與資金來源、風險偏好、過往投資經驗及投資目的與需求等，且風險承受度等分析結果應經客戶以簽名、蓋用原留印鑑或其他雙方同意之方式確認。
2. 前項相關資料之內容、基金適合度內容及審查作業等，均應符合依據法令、主管機關規定及自律規範所訂定之作業規範。
3. 證券投資信託事業及基金銷售機構之銷售人員並應交付投資人風險預告書以充分揭露相關投資風險。
4. 投資人首次向證券投資信託事業或其基金銷售機構辦理基金申購時，應提出身分證明文件或法人登記證明文件辦理開戶手續、填留印鑑卡及其基本資料並檢附其他依法令規定應檢附之文件。
5. 證券投資信託事業及其基金銷售機構於銷售以投資高收益債券為訴求之基金，除投資人屬金融消費者保護法第四條所稱專業投資機構者外，應要求投資人簽署風險預告書。且證券投資信託事業應全面重新檢視上述基金之風險等級，並嚴加督促所有銷售機構及人員，就是類基金風險等級予以適當分類。
6. 開放式證券投資信託基金受益憑證採無實體發行者，投資人向所往來證券商所為之申購，依證券集中保管事業相關規定辦理。

1. 第18-1條

1. 受益人申請於同一公司不同基金之轉申購，除國內貨幣市場型基金或不以投資國內為限之證券投資信託基金，證券投資信託事業應以該買回價金實際轉入所申購基金專戶時當日之淨值為計價基準，計算所得申購之單位數外，證券投資信託事業得以該轉申購申請日之次一營業日之基金淨值為計算基準，計算轉申購基金所得之單位數。
2. 轉申購涉及人民幣以外之不同外幣兌換時，證券投資信託事業應於公開說明書揭露證券投資信託事業辦理有關兌換之流程、匯率適用時點及使用之匯率資訊取得來源。
3. 轉申購涉及新臺幣或人民幣結匯(或兌換)時，含同一基金級別間之轉申購，除人民幣以外之外幣計價基金收付新臺幣款項情形由證券投資信託事業依規定代申報外，應分買回、申購兩筆交易進行，按本作業程序規定交付受益人買回價金，由受益人自行辦理相關結匯(或兌換)及後續申購。
4. 轉申購涉及之結匯(或兌換)情況及範例如附表三及附表四。

1. 第21-1條

1. 基金銷售機構辦理指數股票型基金 (ETF)成立日前之申購業務，應依下列規定辦理：

   1. 一、依第十七條規定製作之瞭解客戶、開戶、申購書及風險預告書等文件不需再轉送證券投資信託事業留存。
   2. 二、應逐日製作包括投資人姓名、身分證字號(或統一編號)、通訊地址、有價證券集中保管帳戶、申購單位數、申購價款、手續費等資料之明細表交付給證券投資信託事業。
   3. 三、槓桿型ETF及反向型ETF於成立日前之申購作業，應先確認投資人符合證券交易所或證券櫃檯買賣中心訂定之適格條件。
   4. 四、投資人於成立日前申購下列 ETF者，除符合證券交易所或證券櫃檯買賣中心免簽風險預告書之資格外，應簽具風險預告書，始得接受其申購。風險預告書之記載事項，應與證券交易所或證券櫃檯買賣中心訂定之風險預告書內容相符：

      1. (一)槓桿型ETF及反向型ETF；
      2. (二)高收益債券ETF；
      3. (三)經證券交易所或證券櫃檯買賣中心認為有必要之ETF。
2. 證券投資信託事業辦理槓桿型 ETF、反向型 ETF、高收益債券 ETF及經證券交易所或證券櫃檯買賣中心認為有必要簽署風險預告書之 ETF於成立日前之申購業務，準用前項第三款及第四款規定。