法規資訊

法規名稱	證券商管理規則 EN
發佈日期	民國105年8月2日
沿革資訊	中華民國105年8月2日金融監督管理委員會金管證券字第 1050027828號令修正發布第第14條條文

所有條文

證券商自行買賣外國有價證券及從事外國衍生性金融商品交易，應訂定處理程序，經董事會通過後實施，修正時亦同。
前項處理程序應包括下列各項：
1. 一、交易原則與方針：應包括交易標的種類、交易或避險策略、部位限額設定。
2. 二、交易作業程序：應包括負責層級、交易流程、相關部門權責劃分、交易紀錄保存程序。
3. 三、風險管理措施：應包括風險管理範圍、風險管理程序、部位評估方法及頻率、部位評估報告之製作及審查、異常情形之報告與後續監督程序。
4. 四、查核程序：應包括內部稽核及自行檢查、查核頻率及範圍、查核報告及缺失改善追蹤程序。