法規資訊

一、參與證券商以電腦申報方式，於櫃檯買賣市場交易日辦理受益憑證現金申購、買回申報作業，相關有價證券收付一律採集保帳簿劃撥。

二、申請人以同一帳戶買進成交但未完成給付結算之受益憑證餘額應付現金買回作業所需之受益憑證，並經投信事業認可者，參與證券商應於申請當日預收申請人買進餘額所需支付之價金及其他相關費用。

三、參與證券商亦得於受託辦理現金申購作業時，先行依投信事業或期信事業公布之現金申購買回清單所計算之申購價金及其他相關費用進行預收，並於本中心規定時限內申報。預收之申購價金於確定實際應交付金額後，應於申請後次一營業日通知申請人多退少補。

四、參與證券商受託辦理前二款之預收價金、申購價金及其他相關費用之收付，應另於其往來之交割銀行開立存款帳戶，以專戶處理之。

五、參與證券商自行或受託辦理受益憑證現金買回作業，應依指數股票型證券投資信託基金、主動式交易所交易基金或指數股票型期貨信託基金信託契約規定，計算已持有受益憑證數量、借券數量、前一營業日買進餘額及前一營業日申購數量，其總數達現金買回所需數額後，於本中心規定時限內申報。申報時間終止後，本中心將全部申報資料彙送證券集中保管事業辦理圈存作業。