-
四、適用對象
（一）公司負責人及員工，應一體遵行本守則之規定。但本守則個人交
易規定，僅適用於以下定義之「經手人員」。
（二）各公司從業人員合稱之為「員工」，範圍界定由各公司依其需要
定之；「負責人」則依現行法令解釋為董事（含法人董事之代表
人）、監察人（含法人監察人之代表人）及經理人。
（三）經手人員
1.公司為落實後述基本原則，並為內部控制需要，應對與公司所
發行基金與全權委託帳戶之管理、交易相關消息有所接觸之人
訂立詳細行為規範。將下述人員稱為「經手人員」（Access P
erson）並予明確定義。
2.「經手人員」之範圍：
(1)證券投資信託事業負責人、部門主管、分支機構經理人、基
金經理人、全權委託投資業務之投資經理人、公司員工依其
職位得為參與、制定投資決策之人，或公司員工得有機會事
先知悉公司有關投資交易行為之非公開資訊或得提供投資建
議之人。
(2)他業兼營證券投資信託業務，除信託業兼營者外，其負責人
準用前目「經手人員」定義及本守則第二部份之規定。
(3)他業兼營證券投資信託業務從事「證券投資信託事業負責人
與業務人員管理規則」第二條第二項第一款至第七款業務之
部門主管、業務人員及公司員工得有機會事先知悉公司有關
投資交易行為之非公開資訊或得提供投資建議之人，準用第
一目「經手人員」定義及本守則第二部份之規定。