法規資訊

法規名稱	中華民國證券商業同業公會承銷商會員輔導發行公司募集與發行有價證券自律規則
發佈日期	民國112年11月30日
沿革資訊	中華民國112年11月30日中華民國證券商業同業公會中證商業五字第1120006613號函修正發布第2條之1、第5條之1至第7條、第17條、第26條、第27條、第37條之1、第38條條文，自113年1月1日起施行(中華民國112年11月27日金融監督管理委員會金管證發字第1120150884號辦理)

所有條文

第2條

承銷商輔導發行公司或外國發行人募集與發行有價證券時，主辦承銷商與發行公司或外國發行人間不得有下列情事：
1. 一、任何一方與其母公司、母公司之全部子公司，合計持有對方股份總額百分之十以上者。
2. 二、任何一方與其子公司派任於對方之董事，超過對方董事總席次半數者。
3. 三、任何一方董事長或總經理與對方之董事長或總經理為同一人，或具有配偶、二親等以內親屬關係者。
4. 四、任何一方股份總額百分之二十以上之股份為相同之股東持有者。
5. 五、任何一方董事或監察人與對方之董事或監察人半數以上相同者。其計算方式係包括該等人員之配偶、子女及具二親等以內之親屬關係者在內。
6. 六、任何一方與其關係人總計持有他方已發行股份總額百分之五十以上者。但證券承銷商為金融機構或金融控股公司之證券子公司時，如其母公司、母公司之全部子公司總計持有發行公司股份未逾發行公司已發行股份總額百分之十，且擔任發行公司董事或監察人席次分別未逾三分之一者，不在此限。
7. 七、雙方依相關法令規定，應申請結合者或申報後未經公平交易委員會禁止結合者。
8. 八、其他法令規定或事實證明任何一方直接或間接控制他方之人事、財務或業務經營者，致有失其獨立性之情事者。
發行公司或外國發行人發行普通公司債及未涉及股權之金融債券，如銷售對象僅限於證券櫃檯買賣中心外幣計價國際債券管理規則所定之專業投資人，其主辦承銷商得不受前項規定之限制，發行公司或外國發行人如具證券承銷商之資格者，亦得擔任主辦承銷商。
本條所稱母公司及子公司，應依證券商財務報告編製準則規定認定之。