法規資訊

法規名稱	證券商辦理有價證券借貸操作辦法
發佈日期	民國112年8月17日
沿革資訊	中華民國112年8月17日臺灣證券交易所股份有限公司臺證上二字第1120014861號公告修正發布第7條之2附表一，並自112年11月10日起實施(中華民國112年8月14日金融監督管理委員會金管證券字第1120141840號函同意備查)

所有條文

客戶有下列情事之一者，除雙方另有約定外，證券商應於次一營業日起，處分各該筆借貸交易之擔保品，並依契約規定另為必要之處理：
1. 一、已屆期或經雙方約定或依第二十二條第三項規定提前還券時，未能在約定期限內返還有價證券。
2. 二、已屆權益補償給付日，仍未給付權益補償。
3. 三、未於規定期間補足擔保品差額或更換合格擔保品。
4. 四、未依約定給付相關費用。
證券商依前項規定，處分證券擔保品或為必要之買回處理時，應在證券交易所集中交易市場或透過櫃檯買賣中心交易系統，委託他證券經紀商開立之「有價證券借貸交易違約處理專戶」辦理之，委託申報未成交者，次一營業日應繼續申報，相關手續費及稅負均由客戶負擔。
證券商處分該筆擔保品後，經結算尚不足抵償債務者，得於債務清償範圍內，代為了結其餘各筆有價證券借貸交易，並就所得之款項予以抵充，有剩餘者，應返還客戶，尚不足部分，應通知客戶限期補足差額。
證券商向客戶借入證券，有第一項第一款、第二款、第四款情事之一，或未依第三十八條第一項繳交足額履約保證金者，應暫停辦理有價證券借貸業務之新增借入證券及展延作業。