法規資訊

法規名稱	上市上櫃公司治理實務守則
發佈日期	民國111年12月23日
沿革資訊	中華民國111年12月23日臺灣證券交易所股份有限公司臺證治理字第1110024366號公告修正發布第3條之1、第17條、第28條、第29條條文及第二章第三節名稱，並自即日起實施(中華民國111年12月28日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃監字第11100730372號公告修正發布)(中華民國111年12月12日金融監督管理委員會金管證發字第1110361758號函、中華民國111年12月21日金融監督管理委員會金管證發字第1110152489號函准予備查)

所有條文

第37條 (董事會成員應忠實執行業務及盡善良管理人之注意義務)

董事會成員應忠實執行業務及盡善良管理人之注意義務，並以高度自律及審慎之態度行使職權，對於公司業務之執行，除依法律或公司章程規定應由股東會決議之事項外，應確實依董事會決議為之。
上市上櫃公司宜訂定董事會績效評估辦法及程序，除應每年定期就董事會及個別董事進行自我或同儕評鑑外，亦得委任外部專業機構或以其他適當方式進行績效評估；對董事會績效之評估內容應包含下列構面，並考量公司需求訂定適合之評估指標：
1. 一、對公司營運之參與程度。
2. 二、提升董事會決策品質。
3. 三、董事會組成與結構。
4. 四、董事之選任及持續進修。
5. 五、內部控制。
對董事成員(自我或同儕)績效之評估內容應包含下列構面，並考量公司需求適當調整：
1. 一、公司目標與任務之掌握。
2. 二、董事職責認知。
3. 三、對公司營運之參與程度。
4. 四、內部關係經營與溝通。
5. 五、董事之專業及持續進修。
6. 六、內部控制。
上市上櫃公司宜對功能性委員會進行績效評估，評估內容宜包含下列構面，並考量公司需求適當調整：
1. 一、對公司營運之參與程度。
2. 二、功能性委員會職責認知。
3. 三、提升功能性委員會決策品質。
4. 四、功能性委員會組成及成員選任。
5. 五、內部控制。
上市上櫃公司宜將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考。