法規資訊

法規名稱	會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 EN
發佈日期	民國109年12月24日
沿革資訊	中華民國109年12月24日金融監督管理委員會金管證審字第1090366174號令修正發布第7條；增訂第8條之1條文

所有條文

一、對於經認定屬疑似洗錢或資恐交易，應於二個營業日內，向調查局申報。
二、對屬明顯重大緊急之疑似洗錢或資恐交易案件之申報，應立即以傳真或其他可行方式儘速向調查局申報，並應補辦書面資料。但經調查局以傳真資料確認回條確認收件者，無需補辦申報書，並應留存傳真資料確認回條。
三、前二款申報書及傳真資料確認回條，應依調查局規定之格式辦理。
四、向調查局申報資料及相關紀錄憑證之保存，應依第十五條規定辦理。