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法規資訊

法規名稱 證券商發行指數投資證券處理準則 EN
發佈日期 民國107年6月28日
沿革資訊 中華民國107年6月28日金融監督管理委員會金管證券字第1070320986號令訂定發布全文23條，自發布日施行(中華民國107年7月31日金管證券字第1070324955號令訂定發行及增額發行指數投資證券之書件格式)

所有條文

  1. 第2條
  1. 指數投資證券(Exchange Traded Note；ETN)之發行，除法令另有規定者外，適用本準則規定。
  2. 本準則所稱指數投資證券，指證券商發行於到期時支付與所追蹤標的指數表現連結之報酬，並在證券交易市場交易，且投資人之申購、賣回採現金交付之有價證券。
  3. 前項標的指數，應符合下列條件，且不得涉及新臺幣匯率指標：
    1. 一、指數編製者應具有編製指數之專業能力及經驗。
    2. 二、指數應對所界定之市場具有代表性。
    3. 三、指數成分應具備分散性及流通性。但經主管機關核准者，得不具備分散性。
    4. 四、指數資訊應充分揭露並易於取得。
    5. 五、無違反法令規定或不宜列為標的指數之情事。
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