法規資訊

法規名稱: 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會審核與輔導證券投資顧問事業會員公司作業要點
公布日期: 民國 95 年 09 月 21 日
沿革資訊: 中華民國95年9月21日中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會訂定發布全文6點

所有條文

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三、第二點有關審核項目及輔導事項如下:
(一)審核項目
   1.營業場地
     (1)登記之營業地址與公司實際座落地點是否一致。
     (2)公司是否有獨立之出入門戶,且未與其他單位或事業共用營業
          處所。
      2.部門設置及人員任用
     (1)是否設置投資研究、財務會計等部門。
     (2)是否配置適足、適任之部門主管、經理人及業務人員。
(二)輔導事項
      1.營業場地、部門設置及人員任用是否仍符合規定。
   2.財務
   (1)資金之運用是否符合規定。
     (2)營業收入是否與相關契約相符並入帳。
     (3)是否有異常項目之費用或損失。
      3.業務
     (1)是否按證券投資顧問事業管理規則第八條及第九條規定提供證
          券投資分析服務。
     (2)在傳播媒體從事證券投資分析者,是否訂定相關內部控制機制
          ,並設有內部專責人員審核製播之節目以執行自律。
     (3)是否有未向公會辦理人員登錄,卻執行業務之異常任職情事。
     (4)代理募集與銷售之境外基金,是否為金管會核備之境外基金,
          是否定期更新投資人須知,是否有代為收受境外基金申贖款項
          ,是否按時申報境外基金統計月報。
     (5)法令規章之說明。
    兼營證券投資顧問業務之其他事業不適用前項(一)1(2)、2(1)
    及第二點有關本公會每六個月派員進行一個工作日之資料抽閱或晤談
    之實地訪查。