法規資訊

參、證券商至少應依下列內容，訂定法令遵循之評估內容與程序：
一、法令遵循單位為規劃、管理及執行法令遵循制度，建立公司從業人員
重視法治觀念，加強證券法令規章之宣導及教育，以促使公司所有人
員均能熟悉與本身工作相關之各種法規，特依「證券暨期貨市場各服
務事業建立內部控制制度處理準則」相關規定，訂定公司法令遵循之
評估內容與程序（以下簡稱本程序）。
二、法令遵循主管綜理法令遵循事務，至少每半年向董事會及各監察人或
審計委員會報告。
三、法令遵循之評估內容如下：
（一）建立清楚適當之法令傳達、諮詢、協調與溝通系統。
（二）確認各項作業及管理規章均配合相關法規適時更新，使各項營運
活動符合法令規定。
（三）督導各單位定期自行評估執行情形。
（四）對各單位人員施以適當合宜之法規訓練。
（五）督導海外分支機構遵循其所在地國家之法令。
（六）其他經主管機關規定應辦理之事項。
四、法令遵循之評估程序採取自行評估作業，各單位每年至少須辦理一次
（金融控股公司之子公司每半年至少須辦理一次），其辦理結果應送
法令遵循單位備查。各單位辦理自行評估作業，應由該單位主管指定
專人辦理。
五、自行評估作業分為兩大類：
（一）一般自行評估項目：適用於公司各單位。
（二）單位自行評估項目：適用於個別單位。
六、辦理上開自行評估作業時，應使用「法令遵循自行評估表」（如附件
）辦理，「法令遵循自行評估表」（代自行評估工作底稿）及自行評
估相關資料應至少保存五年。
七、本程序經總經理核定後實施，修正時亦同。