法規資訊

法規名稱 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業經理守則 (現行法規)
發佈日期 民國113年5月24日
沿革資訊 中華民國113年5月24日中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會中信顧字第1130052160號函增訂第14點、第15點,原第14點至第16點移列至第16點至第18點(中華民國113年5月22日金融監督管理委員會金管證投字第1130381194號函同意備查)

異動條文

  1. 十四 接受基金國外投資顧問或國外受託管理機構培訓之規範
    1. (一)基金國外投資顧問或國外受託管理機構提供公司培訓,應與公司簽訂培訓計畫,該培訓計畫可併同雙方之契約一併簽訂。內容應包括下列項目:
      1. 1.執行培訓公司人員計畫之方式、次數及每年最低培訓總人數及總時數。
      2. 2.培訓內容所涉之事項(例如:投資市場之投資分析、相關法規及實務知識等),及公司應選派與培訓事項相關之部門人員接受培訓。
    2. (二)公司應辨識並避免培訓計畫所生之利益衝突。除線上培訓外,為避免利益衝突,公司應訂定選派受培訓人員之標準。
  1. 十五 利益衝突防範
    1. 公司應於公司內部控制制度明定辨識及避免辦理投信基金業務所生利益衝突或潛在利益衝突之防範機制,包括但不限於接受國外投資顧問或國外受託管理機構辦理之人員培訓,除採線上培訓外,應訂定選派受培訓人員之標準,以及參與培訓計畫之課程內容及上課比重之原則。
  1. 十六 督察制度之建立
    1. (一)架構
      公司內部應建立一直接對公司總經理以上階層負責之中立監督單位並應建立內部督察程序,公司應確保執行查核之人員具備足以執行其職務之能力與經驗,促使公司管理行為遵守本身的內部政策與程序,以及應適用之法律與相關規定。
    2. (二)督察主管
      1. 1.專責督察主管應獨立於所有部門之外,直接對公司總經理以上階層報告並負責。除確保公司遵守本身之內部政策與程序,及所有適用之法令與規定外,並確保執行督察職能之人員具有足以執行其職能之專業與經驗。
      2. 2.如受公司規模所限,督察主管得由公司之高階管理階層、法務主管或內部稽核主管擔任。
    3. (三)業務職掌
      1. 1.督察主管應維持獨立及客觀之稽核職能,以便針對公司之管理、運作及內部控制措施是否妥善、有效等方面定期向公司管理階層提出彙報。
      2. 2.督察主管職掌公司業務及內部管理行為之監控,以確保其符合法令規定與公司內部程序,並查核公司各部門職權之行使與員工行為是否有與客戶或公司本身、股東之利益相衝突情事。督察主管無須負管理運作責任,但應充份規劃、控制、稽查及紀錄所有查核、審計工作,紀錄應包含時間、查核範圍、發現之事實、結果、結論與建議及後續追蹤情形。
      3. 3.督察主管得對經手人員之個人交易進行調查,並製作查核紀錄。如認該行為與公司所管理基金,或全權委託帳戶之利益相衝突者,即應通知該人員所屬主管,並向總經理以上層級報告。
      4. 4.督察主管與經手人員應對因職務關係所獲知之資訊、申請核准或應事先報告之個人交易內容保密,除主管機關或其他依法要求公開該等資訊外,不得對外洩漏。
      5. 5.督察主管應依公司需要,設計各類業務監控查核表格及定期匯報格式,以利工作進行。
    4. (四)年度督察報告
      1. 1.督察主管應每年一次向董事會及監察人提出簡單報告,包含公司過去一年來公司經手人員個人交易之變動、程序內容是否有所更動、過去一年公司員工違反相關規定及其處理狀況,及建議基於實務運作結果,公司經理守則之限制與管理內容是否有修正必要等事項,使公司管理階層能對過去一年公司內部管理狀況有一完整性認識,並可作為未來發展之參考。
      2. 2.督察調查報告,內容包括:
        1. (1)前一年公司員工遵守本守則之情形;
        2. (2)違反本守則人員之處分;
        3. (3)經手人員個人交易帳戶管理;
        4. (4)對本守則相關規定之修正建議;
        5. (5)其他董事會要求之事項。
  1. 十七 罰則
    1. (一)違反個人交易限制規定者,公司得依情節輕重為警告、記過、降職、停職或解職處分,並作為內部檢討事項。並應查報主管機關及公會等相關單位。
    2. (二)違反公司基金管理程序或全權委託投資管理程序,公司得予警告、記過、降職、停職或解職處分之方式促其注意;嚴重者可報請主管機關處理,並要求賠償公司於其職務範圍內所造成之損害。
    3. (三)違反公司業務(基金或全權委託投資)執行規定之行為,除應配合公司向客戶說明外,公司得予降職或減薪,嚴重者得為停職或解職處分,公司並得要求其賠償公司所受之損失。
    4. (四)除前三項之規定外,如其違反相關法令規定,則另須負民刑事及行政法律責任。
    5. (五)主管機關就投信公司業務執行情形進行檢查時,如發現公司違反第三部份第九點第七項時,公會得視違反情節輕重依公會會員違規處置申復處理辦法處理之。
  1. 十八 生效及修正
  1. 本守則自公司董事會決議通過之日起生效施行,修正時亦同。
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