本公司執行第一上市公司內部控制制度查核作業，係瞭解受查公司內部稽
核人員是否確實執行稽核作業，各項查核項目之查核重點包括：
一、是否依相關法令訂定內部控制制度。
二、內部控制作業是否依內部控制制度確實執行。
三、內部稽核作業是否依年度稽核計畫確實執行。