查 詢 結 果
法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券審查準則 第 7 條
   
現行條文:
金融機構申請金融債券為櫃檯買賣,除附有轉換、交換或認股權者,準用
轉換公司債、交換公司債及附認股權公司債之相關規定外,應檢具金融債
券櫃檯買賣申請書(附件四),載明其應記載事項,連同應檢附書件,向
本中心申請。 
修正時間:
 
民國 102 年 08 月 27 日 修正前原條文
第 6  條  公開發行公司申請普通公司債、轉換公司債、交換公司債或附認股權公司
          債(含附認股權公司債分離後之公司債)為櫃檯買賣,應檢具普通公司債
          、轉換公司債、交換公司債或附認股權公司債櫃檯買賣申請書(附表三、
          三之一、三之二、三之三、三之四、三之五、三之六、三之七、三之八)
          ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 7  條  金融機構申請金融債券為櫃檯買賣,除附有轉換、交換或認股權者,準用
          轉換公司債、交換公司債及附認股權公司債之相關規定外,應檢具金融債
          券櫃檯買賣申請書(附件四),載明其應記載事項,連同應檢附書件,向
          本中心申請。

第 15 條  股票已在櫃檯買賣之發行人,再發行同種類之新股者,其新股股票於向股
          東交付之日起在櫃檯買賣,並應於新股櫃檯買賣二個營業日前,檢具增資
          新股櫃檯買賣申報書(附表五)及有關書件送達本中心,並繳付櫃檯買賣
          費用。發行新股權利證書、股款繳納憑證及其他經主管機關核定之有價證
          券,亦得檢具申請書(附表六、七)向本中心申請為櫃檯買賣。但發行人
          有證券交易法第一百五十六條第一項各款情事之一時,主管機關得限制其
          櫃檯買賣。
          轉換公司債或附認股權公司債之發行人為股票已上市者,遇有債券換股權
          利證書或股款繳納憑證發行或加發時,應依臺灣證券交易所規定辦理債券
          換股權利證書或股款繳納憑證上市買賣事宜。
          債券已在櫃檯買賣之發行人,再發行債券並申請櫃檯買賣者,應於發行三
          十日內,檢具普通公司債、轉換公司債、交換公司債、附認股權公司債、
          金融債券櫃檯買賣申報書(附表八、八之一、八之二、九)及有關書件,
          向本中心申報,並繳付櫃檯買賣費用。未申請櫃檯買賣者,應於發行三十
          日內,檢具發行資訊申報書及有關書件(附表十、十之一),向本中心申
          報。公司債價款繳納憑證亦得檢具申請書(附表十一)向本中心申請為櫃
          檯買賣。
          債券已在櫃檯買賣之發行人,其前已發行之債券,發行人得檢具普通公司
          債、轉換公司債、交換公司債、附認股權公司債或金融債券櫃檯買賣申報
          書及有關書件,向本中心申報,並繳付櫃檯買賣費用。
          第一、三及四項之書件,經本中心檢視齊全後,公告各櫃檯買賣證券商周
          知。其增資新股櫃檯買賣申報書、普通公司債櫃檯買賣申報書、轉換公司
          債櫃檯買賣申報書、交換公司債櫃檯買賣申報書、附認股權公司債櫃檯買
          賣申報書、金融債券櫃檯買賣申報書、增資新股權利證書櫃檯買賣申請書
          、增資新股股款繳款憑證櫃檯買賣申請書或公司債價款繳納憑證櫃檯買賣
          申請書作為原有價證券櫃檯買賣契約一部份。
          公開發行公司就所發行與其已在櫃檯買賣股票不同種類之股票或分離後認
          股權憑證申請為櫃檯買賣者,應檢具各該有價證券櫃檯買賣申請書(附表
          十二、十三),載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。
          依前項規定申請之不同種類股票櫃檯買賣者,其股份面值總額應達新台幣
          五千萬元以上,並應依第四條規定提撥發行總額之百分之十以上辦理公開
          銷售及符合第三條第一項第三款股權分散規定標準後,本中心始得同意其
          與原股票類別為櫃檯買賣,但有下列情事之一者,本中心不同意其為櫃檯
          買賣:
          一、於奉准發行時,經主管機關認為不適宜以時價對外公開發行,而其原
              因尚未消滅者。
          二、最近一次募集與發行有價證券案,經主管機關退回或不予核准,情節
              重大迄未加以改善者。
          三、上櫃公司前所發行有價證券因證券交易法第一百五十六條第一項規定
              情事而被限制櫃檯買賣,其原因尚未消滅者,或有證券交易法第一百
              五十六條第一項所列各款情事之一者。
          四、其他經本中心認為不宜櫃檯買賣之情事者。
          依第六項規定申請認股權憑證櫃檯買賣者,其認股權總數應達五百萬單位
          以上,並應提撥發行總額之百分之十以上辦理公開銷售且符合下列股權分
          散標準後,本中心始得同意其櫃檯買賣。但分離型附認股權特別股,就其
          分離後之特別股,未符合前項規定之櫃檯買賣條件者,其分離後之認股權
          憑證亦不得櫃檯買賣:
          一、認股權總數未達二千萬單位者,認股權憑證之持有人應有五十人以上
              。
          二、認股權總數達二千萬單位以上者,認股權憑證之持有人應有一百人以
              上。
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類且係屬到期以現金
          贖回之股票申請為櫃檯買賣者,仍應依第六項及第七項之規定辦理,但第
          三條第一項第三款股權分散標準之規定得不適用之。
          公開發行公司就其所募集發行之附認股權特別股、可轉換特別股、附認股
          權公司債、轉換公司債、交換公司債或分離後認股權憑證,於認購、轉換
          或交換為與已在櫃檯買賣同種類之股票時,應檢具「有價證券轉換申報書
          」(附表十四)向本中心申報,得免依第四條規定辦理公開銷售。但該募
          集發行之特別股或分離後認股權憑證,於認購或轉換前依本條第七項但書
          規定不得為櫃檯買賣者,其認購或轉換後之股票亦不得為櫃檯買賣。
          公開發行公司辦理私募有價證券及嗣後所配發、轉換或認購之有價證券,
          於依證券交易法第四十三條之八所訂限制轉讓期間內,該私募之有價證券
          不得上櫃。限制轉讓期滿,應先向本中心申請核發同意函,並於據以向主
          管機關完成補辦發行審核程序後始得提出上櫃申請。但得免依第四條規定
          辦理上櫃前公開銷售。
          上櫃公司依前項規定向本中心申請核發同意函時,應符合下列各款標準;
          經本中心檢查所送申請文件齊全,並由經理部門審查已符合規定後,函覆
          申請公司:
          一、最近期及最近一個會計年度財務報告顯示無累積虧損且淨值為正數者
              。
          二、其獲利能力符合第三條第一項第二款之規定者。
          三、最近二個會計年度之財務報告經會計師查核並簽發無保留意見之查核
              報告者。如出具無保留意見以外之查核報告,未有影響財務報告允當
              表達之情事。
          四、未有第十條第一項第一、三、四、六、七及十二款規定情事之一者。
          五、全體董事及監察人所持有記名股票之股份總額高於「公開發行公司董
              事監察人股權成數及查核實施規則」所定之持股成數者。
          六、該次私募有價證券資金運用計畫已執行完成並產生合理效益者,但如
              有正當理由者不在此限。
          七、股東會決議辦理私募有價證券前一會計年度為稅後淨利且無累積虧損
              者,有下列情形之一,獲利能力除符合第二款規定外,其最近會計年
              度之稅前淨利占年度決算之實收資本額比率應較股東會決議辦理私募
              有價證券前一會計年度為佳:
          (一)辦理私募係全部引進策略性投資人,且申請同意函時,私募股票未
                轉讓,或轉讓予非內部人或關係人持有者。
          (二)有發行人募集與發行有價證券處理準則第七條及第八條規定情事之
                虞,但有正當理由無法合理改善而無法辦理公開募集,且亟有資金
                需求,經本中心同意得辦理私募,申請同意函時,私募股票未轉讓
                ,或轉讓予非內部人或關係人持有者。
          八、股東會決議辦理私募有價證券前一會計年度為稅後淨利且無累積虧損
              者,有下列情形之一,獲利能力除符合第二款規定外,其最近會計年
              度之稅前淨利占年度決算之實收資本額比率不得低於股東會決議辦理
              私募有價證券前一會計年度百分之二百:
          (一)辦理私募係全部引進策略性投資人,且申請同意函時,部分或全部
                私募股票轉讓予內部人或關係人持有者。
          (二)辦理私募非引進策略性投資人者。
          (三)有發行人募集與發行有價證券處理準則第七條及第八條規定情事之
                虞,但有正當理由無法合理改善而無法辦理公開募集,且亟有資金
                需求,經本中心同意得辦理私募,申請同意函時,部分或全部私募
                股票轉讓予內部人或關係人持有者。
          (四)辦理私募有價證券未依公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項
                (以下簡稱私募應注意事項)規定辦理且情節重大者。
          九、股東會決議辦理私募有價證券前一會計年度為稅後淨損或有累積虧損
              者,有下列情形之一,獲利能力除符合第二款規定外,其最近會計年
              度之稅前淨利占年度決算之實收資本額比率應達百分之六以上:
          (一)內部人或關係人參與私募,且認購價格未符合主管機關規定之成數
                者。
          (二)辦理私募有價證券未依私募應注意事項規定辦理且情節重大者。
          十、其他符合主管機關規定者。
          前項所稱之淨值、稅前淨利(損)及稅後淨利(損)係指歸屬於母公司業
          主之金額,前項第八、九款規定之非策略性投資人、內部人及關係人,應
          將所持有之私募股票於上櫃前全數提交經主管機關核准設立之證券集中保
          管事業辦理集中保管,自上櫃買賣開始日起屆滿六個月後始得領回二分之
          一,其餘股票部分,自上櫃買賣開始日起屆滿一年後始得全數領回。於保
          管期間不得中途解約,所保管之股票不得轉讓或質押,保管之效力不因持
          有人身分變更而受影響。
          公開發行公司所發行之有價證券經主管機關限制櫃檯買賣者,於其限制買
          賣尚未解除前,前項私募有價證券之限制轉讓期間雖已屆滿,仍不得申請
          該有價證券為櫃檯買賣。

 
民國 101 年 04 月 17 日 修正前原條文
第 6  條  公開發行公司申請普通公司債、轉換公司債、交換公司債或附認股權公司
          債(含附認股權公司債分離後之公司債)為櫃檯買賣,應檢具普通公司債
          、轉換公司債、交換公司債或附認股權公司債櫃檯買賣申請書(附表三、
          三之一、三之二、三之三、三之四、三之五、三之六、三之七、三之八)
          ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 7  條  金融機構申請金融債券為櫃檯買賣,除附有轉換、交換或認股權者,準用
          轉換公司債、交換公司債及附認股權公司債之相關規定外,應檢具金融債
          券櫃檯買賣申請書(附件四),載明其應記載事項,連同應檢附書件,向
          本中心申請。

第 15 條  股票已在櫃檯買賣之發行人,再發行同種類之新股者,其新股股票於向股
          東交付之日起在櫃檯買賣,並應於新股櫃檯買賣二個營業日前,檢具增資
          新股櫃檯買賣申報書(附表五)及有關書件送達本中心,並繳付櫃檯買賣
          費用。發行新股權利證書、股款繳納憑證及其他經主管機關核定之有價證
          券,亦得檢具申請書(附表六、七)向本中心申請為櫃檯買賣。但發行人
          有證券交易法第一百五十六條第一項各款情事之一時,主管機關得限制其
          櫃檯買賣。
          轉換公司債或附認股權公司債之發行人為股票已上市者,遇有債券換股權
          利證書或股款繳納憑證發行或加發時,應依臺灣證券交易所規定辦理債券
          換股權利證書或股款繳納憑證上市買賣事宜。
          債券已在櫃檯買賣之發行人,再發行債券並申請櫃檯買賣者,應於發行三
          十日內,檢具普通公司債、轉換公司債、交換公司債、附認股權公司債、
          金融債券櫃檯買賣申報書(附表八、八之一、八之二、九)及有關書件,
          向本中心申報,並繳付櫃檯買賣費用。未申請櫃檯買賣者,應於發行三十
          日內,檢具發行資訊申報書及有關書件(附表十、十之一),向本中心申
          報。公司債價款繳納憑證亦得檢具申請書(附表十一)向本中心申請為櫃
          檯買賣。
          債券已在櫃檯買賣之發行人,其前已發行之債券,發行人得檢具普通公司
          債、轉換公司債、交換公司債、附認股權公司債或金融債券櫃檯買賣申報
          書及有關書件,向本中心申報,並繳付櫃檯買賣費用。
          第一、三及四項之書件,經本中心檢視齊全後,公告各櫃檯買賣證券商周
          知。其增資新股櫃檯買賣申報書、普通公司債櫃檯買賣申報書、轉換公司
          債櫃檯買賣申報書、交換公司債櫃檯買賣申報書、附認股權公司債櫃檯買
          賣申報書、金融債券櫃檯買賣申報書、增資新股權利證書櫃檯買賣申請書
          、增資新股股款繳款憑證櫃檯買賣申請書或公司債價款繳納憑證櫃檯買賣
          申請書作為原有價證券櫃檯買賣契約一部份。
          公開發行公司就所發行與其已在櫃檯買賣股票不同種類之股票或分離後認
          股權憑證申請為櫃檯買賣者,應檢具各該有價證券櫃檯買賣申請書(附表
          十二、十三),載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。
          依前項規定申請之不同種類股票櫃檯買賣者,其股份面值總額應達新台幣
          五千萬元以上,並應提撥發行總額之百分之十以上辦理公開銷售及符合第
          三條第一項第三款股權分散規定標準後,本中心始得同意其與原股票類別
          為櫃檯買賣,但有下列情事之一者,本中心不同意其為櫃檯買賣:
          一、於奉准發行時,經主管機關認為不適宜以時價對外公開發行,而其原
              因尚未消滅者。
          二、最近一次募集與發行有價證券案,經主管機關退回或不予核准,情節
              重大迄未加以改善者。
          三、上櫃公司前所發行有價證券因證券交易法第一百五十六條第一項規定
              情事而被限制櫃檯買賣,其原因尚未消滅者,或有證券交易法第一百
              五十六條第一項所列各款情事之一者。
          四、其他經本中心認為不宜櫃檯買賣之情事者。
          依第六項規定申請認股權憑證櫃檯買賣者,其認股權總數應達五百萬單位
          以上,並應提撥發行總額之百分之十以上辦理公開銷售且符合下列股權分
          散標準後,本中心始得同意其櫃檯買賣。但分離型附認股權特別股,就其
          分離後之特別股,未符合前項規定之櫃檯買賣條件者,其分離後之認股權
          憑證亦不得櫃檯買賣:
          一、認股權總數未達二千萬單位者,認股權憑證之持有人應有五十人以上
              。
          二、認股權總數達二千萬單位以上者,認股權憑證之持有人應有一百人以
              上。
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類且係屬到期以現金
          贖回之股票申請為櫃檯買賣者,仍應依第六項及第七項之規定辦理,但第
          三條第一項第三款股權分散標準之規定得不適用之。
          公開發行公司就其所募集發行之附認股權特別股、可轉換特別股、附認股
          權公司債、轉換公司債、交換公司債或分離後認股權憑證,於認購、轉換
          或交換為與已在櫃檯買賣同種類之股票時,應檢具「有價證券轉換申報書
          」(附表十四)向本中心申報,得免依第四條規定辦理公開銷售。但該募
          集發行之特別股或分離後認股權憑證,於認購或轉換前依本條第七項但書
          規定不得為櫃檯買賣者,其認購或轉換後之股票亦不得為櫃檯買賣。
          公開發行公司辦理私募有價證券及嗣後所配發、轉換或認購之有價證券,
          於依證券交易法第四十三條之八所訂限制轉讓期間內,該私募之有價證券
          不得上櫃。限制轉讓期滿,應先向本中心申請核發同意函,並於據以向主
          管機關完成補辦發行審核程序後始得提出上櫃申請。但得免依第四條規定
          辦理上櫃前公開銷售。
          上櫃公司依前項規定向本中心申請核發同意函時,應符合下列各款標準;
          經本中心檢查所送申請文件齊全,並由經理部門審查已符合規定後,函覆
          申請公司:
          一、最近期及最近一個會計年度財務報告顯示無累積虧損且淨值為正數者
              。
          二、其獲利能力符合第三條第一項第二款之規定者。
          三、最近二個會計年度之財務報告經會計師查核並簽發無保留意見之查核
              報告者。如出具無保留意見以外之查核報告,未有影響財務報告允當
              表達之情事。
          四、未有第十條第一項第一、三、四、六、七及十一款規定情事之一者。
          五、全體董事及監察人所持有記名股票之股份總額高於「公開發行公司董
              事監察人股權成數及查核實施規則」所定之持股成數者。
          六、該次私募有價證券資金運用計畫已執行完成並產生合理效益者,但如
              有正當理由者不在此限。
          七、股東會決議辦理私募有價證券前一會計年度為稅後純益且無累積虧損
              者,有下列情形之一,獲利能力除符合第二款規定外,其最近會計年
              度之稅前純益占年度決算之實收資本額比率應較股東會決議辦理私募
              有價證券前一會計年度為佳:
          (一)辦理私募係全部引進策略性投資人,且申請同意函時,私募股票未
                轉讓,或轉讓予非內部人或關係人持有者。
          (二)有發行人募集與發行有價證券處理準則第七條及第八條規定情事之
                虞,但有正當理由無法合理改善而無法辦理公開募集,且亟有資金
                需求,經本中心同意得辦理私募,申請同意函時,私募股票未轉讓
                ,或轉讓予非內部人或關係人持有者。
          八、股東會決議辦理私募有價證券前一會計年度為稅後純益且無累積虧損
              者,有下列情形之一,獲利能力除符合第二款規定外,其最近會計年
              度之稅前純益占年度決算之實收資本額比率不得低於股東會決議辦理
              私募有價證券前一會計年度百分之二百:
          (一)辦理私募係全部引進策略性投資人,且申請同意函時,部分或全部
                私募股票轉讓予內部人或關係人持有者。
          (二)辦理私募非引進策略性投資人者。
          (三)有發行人募集與發行有價證券處理準則第七條及第八條規定情事之
                虞,但有正當理由無法合理改善而無法辦理公開募集,且亟有資金
                需求,經本中心同意得辦理私募,申請同意函時,部分或全部私募
                股票轉讓予內部人或關係人持有者。
          (四)辦理私募有價證券未依公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項
                (以下簡稱私募應注意事項)規定辦理且情節重大者。
          九、股東會決議辦理私募有價證券前一會計年度為稅後純損或有累積虧損
              者,有下列情形之一,獲利能力除符合第二款規定外,其最近會計年
              度之稅前純益占年度決算之實收資本額比率應達百分之六以上:
          (一)內部人或關係人參與私募,且認購價格未符合主管機關規定之成數
                者。
          (二)辦理私募有價證券未依私募應注意事項規定辦理且情節重大者。
          十、其他符合主管機關規定者。
          前項第八、九款規定之非策略性投資人、內部人及關係人,應將所持有之
          私募股票於上櫃前全數提交經主管機關核准設立之證券集中保管事業辦理
          集中保管,自上櫃買賣開始日起屆滿六個月後始得領回二分之一,其餘股
          票部分,自上櫃買賣開始日起屆滿一年後始得全數領回。於保管期間不得
          中途解約,所保管之股票不得轉讓或質押,保管之效力不因持有人身分變
          更而受影響。
          公開發行公司所發行之有價證券經主管機關限制櫃檯買賣者,於其限制買
          賣尚未解除前,前項私募有價證券之限制轉讓期間雖已屆滿,仍不得申請
          該有價證券為櫃檯買賣。

 
民國 99 年 10 月 08 日 修正前原條文
第 6  條  公開發行公司申請普通公司債、轉換公司債、交換公司債或附認股權公司
          債(含附認股權公司債分離後之公司債)為櫃檯買賣,應檢具普通公司債
          、轉換公司債、交換公司債或附認股權公司債櫃檯買賣申請書(附表三、
          三之一、三之二、三之三、三之四、三之五、三之六、三之七、三之八)
          ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 7  條  金融機構申請金融債券為櫃檯買賣,除附有轉換、交換或認股權者,準用
          轉換公司債、交換公司債及附認股權公司債之相關規定外,應檢具金融債
          券櫃檯買賣申請書(附件四),載明其應記載事項,連同應檢附書件,向
          本中心申請。

第 7-1 條 發行機構向本中心申請其依「金融資產證券化條例」所發行之受益證券或
          資產基礎證券(以下簡稱受益證券或資產基礎證券)為櫃檯買賣,應符合
          下列條件:
          一、需為經金融資產證券化條例主管機關申報生效或申請核准發行之受益
              證券或資產基礎證券。
          二、具有明確還本金額、存續期間、及孳息計付方式之定義與計算標準。
          三、自櫃檯買賣日起算,其到期日須達一年以上。
          四、發行總金額在五億元以上。
          五、受益人或持有人人數達五人,且單一持有該受益證券或資產基礎證券
              之金額不得超過發行總金額百分之二十。但持有人為獨立專業投資者
              ,不受百分之二十持有比例之限制。
          前項所稱獨立專業投資者,指「不動產證券化條例」第十三條第一項第一
          款之法人或機構或該條例第十三條第一項第二款之基金;且非金融資產證
          券化條例所稱之創始機構,或其利害關係人或公司法所稱之關係企業或財
          務會計準則公報第六號所定之關係人或實質關係人。
          發行人申請其受益證券或資產基礎證券於櫃檯買賣時,應檢具受益證券或
          資產基礎證券櫃檯買賣申請書(附表四之一、四之二),載明其應記載事
          項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 7-2 條 受託機構向本中心申請其依「不動產證券化條例」所發行之不動產資產信
          託受益證券為櫃檯買賣者,應符合下列各款條件:
          一、發行總金額在新台幣五億元以上者。
          二、自櫃檯買賣日起算,其到期日須一年以上。
          三、具有明確還本金額、存續期間、及孳息計付方式之定義與計算標準。
          四、受益人人數達五人以上,且任五受益人持有第一受償順位受益證券之
              總金額未超過該受益證券發行總金額百分之五十。但持有人為獨立專
              業投資者,不受百分之五十持有比例之限制。
          五、該受益證券應經目的事業主管機關認可之信用評等機構進行評等。
          前項所稱獨立專業投資者,指「不動產證券化條例」第十三條第一項第一
          款之法人或機構或該條例第十三條第一項第二款之基金;且非不動產資產
          信託委託人,或其利害關係人或公司法所稱之關係企業或財務會計準則公
          報第六號所定之關係人或實質關係人。
          受託機構申請其發行之受益證券為櫃檯買賣者,應檢具受益證券櫃檯買賣
          申請書(附表四之三、四之四),載明其應記載事項,連同應檢附書件,
          向本中心申請。

第 15 條  股票已在櫃檯買賣之發行人,再發行同種類之新股者,其新股股票於向股
          東交付之日起在櫃檯買賣,並應於新股櫃檯買賣二個營業日前,檢具增資
          新股櫃檯買賣申報書(附表五)及有關書件送達本中心,並繳付櫃檯買賣
          費用。發行新股權利證書、股款繳納憑證及其他經主管機關核定之有價證
          券,亦得檢具申請書(附表六、七)向本中心申請為櫃檯買賣。但發行人
          有證券交易法第一百五十六條第一項各款情事之一時,主管機關得限制其
          櫃檯買賣。
          轉換公司債或附認股權公司債之發行人為股票已上市者,遇有債券換股權
          利證書或股款繳納憑證發行或加發時,應依臺灣證券交易所規定辦理債券
          換股權利證書或股款繳納憑證上市買賣事宜。
          債券已在櫃檯買賣之發行人,再發行債券並申請櫃檯買賣者,應於發行三
          十日內,檢具普通公司債、轉換公司債、交換公司債、附認股權公司債、
          金融債券櫃檯買賣申報書(附表八、八之一、八之二、九)及有關書件,
          向本中心申報,並繳付櫃檯買賣費用。未申請櫃檯買賣者,應於發行三十
          日內,檢具發行資訊申報書及有關書件(附表十、十之一),向本中心申
          報。公司債價款繳納憑證亦得檢具申請書(附表十一)向本中心申請為櫃
          檯買賣。
          債券已在櫃檯買賣之發行人,其前已發行之債券,發行人得檢具普通公司
          債、轉換公司債、交換公司債、附認股權公司債或金融債券櫃檯買賣申報
          書及有關書件,向本中心申報,並繳付櫃檯買賣費用。
          第一、三及四項之書件,經本中心檢視齊全後,公告各櫃檯買賣證券商周
          知。其增資新股櫃檯買賣申報書、普通公司債櫃檯買賣申報書、轉換公司
          債櫃檯買賣申報書、交換公司債櫃檯買賣申報書、附認股權公司債櫃檯買
          賣申報書、金融債券櫃檯買賣申報書、增資新股權利證書櫃檯買賣申請書
          、增資新股股款繳款憑證櫃檯買賣申請書或公司債價款繳納憑證櫃檯買賣
          申請書作為原有價證券櫃檯買賣契約一部份。
          公開發行公司就所發行與其已在櫃檯買賣股票不同種類之股票或分離後認
          股權憑證申請為櫃檯買賣者,應檢具各該有價證券櫃檯買賣申請書(附表
          十二、十三),載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。
          依前項規定申請之不同種類股票櫃檯買賣者,其股份面值總額應達新台幣
          五千萬元以上,並應提撥發行總額之百分之十以上辦理公開銷售及符合第
          三條第一項第三款股權分散規定標準後,本中心始得同意其與原股票類別
          為櫃檯買賣,但有下列情事之一者,本中心不同意其為櫃檯買賣:
          一、於奉准發行時,經主管機關認為不適宜以時價對外公開發行,而其原
              因尚未消滅者。
          二、最近一次募集與發行有價證券案,經主管機關退回或不予核准,情節
              重大迄未加以改善者。
          三、上櫃公司前所發行有價證券因證券交易法第一百五十六條第一項規定
              情事而被限制櫃檯買賣,其原因尚未消滅者,或有證券交易法第一百
              五十六條第一項所列各款情事之一者。
          四、其他經本中心認為不宜櫃檯買賣之情事者。
          依第六項規定申請認股權憑證櫃檯買賣者,其認股權總數應達五百萬單位
          以上,並應提撥發行總額之百分之十以上辦理公開銷售且符合下列股權分
          散標準後,本中心始得同意其櫃檯買賣。但分離型附認股權特別股,就其
          分離後之特別股,未符合前項規定之櫃檯買賣條件者,其分離後之認股權
          憑證亦不得櫃檯買賣:
          一、認股權總數未達二千萬單位者,認股權憑證之持有人應有五十人以上
              。
          二、認股權總數達二千萬單位以上者,認股權憑證之持有人應有一百人以
              上。
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類且係屬到期以現金
          贖回之股票申請為櫃檯買賣者,仍應依第六項及第七項之規定辦理,但第
          三條第一項第三款股權分散標準之規定得不適用之。
          公開發行公司就其所募集發行之附認股權特別股、可轉換特別股、附認股
          權公司債、轉換公司債、交換公司債或分離後認股權憑證,於認購、轉換
          或交換為與已在櫃檯買賣同種類之股票時,應檢具「有價證券轉換申報書
          」(附表十四)向本中心申報,得免依第四條規定辦理公開銷售。但該募
          集發行之特別股或分離後認股權憑證,於認購或轉換前依本條第七項但書
          規定不得為櫃檯買賣者,其認購或轉換後之股票亦不得為櫃檯買賣。
          公開發行公司辦理私募有價證券及嗣後所配發、轉換或認購之有價證券,
          於依證券交易法第四十三條之八所訂限制轉讓期間內,該私募之有價證券
          不得上櫃。限制轉讓期滿,應先向本中心申請核發同意函,並於據以向主
          管機關完成補辦發行審核程序後始得提出上櫃申請。但得免依第四條規定
          辦理上櫃前公開銷售。
          上櫃公司依前項規定向本中心申請核發同意函時,應符合下列各款標準;
          經本中心檢查所送申請文件齊全,並由經理部門審查已符合規定後,函覆
          申請公司:
          一、最近期及最近一個會計年度財務報告顯示無累積虧損且淨值為正數者
              。
          二、其獲利能力符合第三條第一項第二款之規定者。
          三、最近二個會計年度之財務報告經會計師查核並簽發無保留意見之查核
              報告者。如出具無保留意見以外之查核報告,未有影響財務報告允當
              表達之情事。
          四、未有第十條第一項第一、三、四、六、七及十一款規定情事之一者。
          五、全體董事及監察人所持有記名股票之股份總額高於「公開發行公司董
              事監察人股權成數及查核實施規則」所定之持股成數者。
          六、該次私募有價證券資金運用計畫已執行完成並產生合理效益者,但如
              有正當理由者不在此限。
          七、其他符合主管機關規定者。
          公開發行公司所發行之有價證券經主管機關限制櫃檯買賣者,於其限制買
          賣尚未解除前,前項私募有價證券之限制轉讓期間雖已屆滿,仍不得申請
          該有價證券為櫃檯買賣。

 
民國 95 年 12 月 12 日 修正前原條文
第 6  條  公開發行公司申請普通公司債、轉換公司債或附認股權公司債為櫃檯買賣
          ,應檢具普通公司債、轉換公司債或附認股權公司債櫃檯買賣申請書 (附
          表三、三之一、三之二、三之三、三之四、三之五、三之六、三之七、三
          之八) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 6-1 條 已上市之轉換公司債或附認股權公司債,其發行人符合下列條件者,得向
          本中心申請為櫃檯買賣:
          一  檢具該已上市轉換公司債或附認股權公司債經台灣證券交易所終止上
              市公告。
          二  須無本中心業務規則第十二條之一及第十二條之二第二款至第十六款
              規定情事。
          依前項規定申請該轉換公司債或附認股權公司債為櫃檯買賣者,應於台灣
          證券交易所終止上市公告之日起五日內向本中心提出申請。

第 7  條  金融機構申請金融債券為櫃檯買賣,應檢具金融債券櫃檯買賣申請書 (附
          表四) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 12 條  經主管機關指定或本中心同意在櫃檯買賣之有價證券,其發行人應於接到
          主管機關指定通知前條契約核准後,於該有價證券開始櫃檯買賣前三日,
          向本中心辦理下列事項:
          一、洽定櫃檯買賣開始期日。
          二、繳付櫃檯買賣費用。
          三、檢送公開說明書、股權分散表、無實體發行之登錄證明文件或經簽證
              之有價證券樣張與辦理有價證券事務之印鑑卡以及其他經本中心指定
              之必要文件。
          經本中心同意在櫃檯買賣之有價證券,其開始買賣期日應訂於自發行人接
          到本中心通知前條契約核准日起三個月內;逾期未開始買賣者,本中心應
          報經主管機關核准後,撤銷該有價證券櫃檯買賣契約,但其有正當理由申
          請延期,經本中心同意並報請主管機關核備後,得延長三個月,且以一次
          為限。
          公開發行公司依第三條之一所定要件申請股票為櫃檯買賣管理股票者,其
          開始買賣期日應訂於終止櫃檯買賣或臺灣證券交易所終止上市之同一日,
          逾期未開始買賣者,本中心應報經主管機關核准後,撤銷該有價證券櫃檯
          買賣契約。
          公開發行公司依第六條之一所定要件申請轉換公司債或附認股權公司債為
          櫃檯買賣者,其開始買賣期日應訂於台灣證券交易所終止上市之同一日。

第 15 條  股票已在櫃檯買賣之發行人,再發行同種類之新股者,其新股股票於向股
          東交付之日起在櫃檯買賣,並應於新股櫃檯買賣二個營業日前,檢具增資
          新股櫃檯買賣申報書 (附表五) 及有關書件送達本中心,並繳付櫃檯買賣
          費用。發行新股權利證書、股款繳納憑證及其他經主管機關核定之有價證
          券,亦得檢具申請書 (附表六、七) 向本中心申請為櫃檯買賣。但發行人
          有證券交易法第一百五十六條第一項各款情事之一時,主管機關得限制其
          櫃檯買賣。
          轉換公司債或附認股權公司債之發行人為股票已上市者,遇有債券換股權
          利證書或股款繳納憑證發行或加發時,應依臺灣證券交易所規定辦理債券
          換股權利證書或股款繳納憑證上市買賣事宜。
          債券已在櫃檯買賣之發行人,再發行債券並申請櫃檯買賣者,應於發行三
          十日內,檢具普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債、金融債券櫃檯
          買賣申報書 (附表八、八之一、八之二、九) 及有關書件,向本中心申報
          ,並繳付櫃檯買賣費用。未申請櫃檯買賣者,應於發行三十日內,檢具發
          行資料申報書及有關書件,向本中心申報。公司債價款繳納憑證亦得檢具
          申請書向本中心申請為櫃檯買賣。
          債券已在櫃檯買賣之發行人,其前已發行之債券,發行人得檢具普通公司
          債、轉換公司債、附認股權公司債或金融債券櫃檯買賣申報書 (附表十)
          及有關書件,向本中心申報,並繳付櫃檯買賣費用。
          第一、三及四項之書件,經本中心檢視齊全後,公告各櫃檯買賣證券商周
          知。其增資新股櫃檯買賣申報書、普通公司債櫃檯買賣申報書、轉換公司
          債櫃檯買賣申報書、附認股權公司債櫃檯買賣申報書、金融債券櫃檯買賣
          申報書、增資新股權利證書櫃檯買賣申請書、增資新股股款繳款憑證櫃檯
          買賣申請書或公司債價款繳納憑證櫃檯買賣申請書作為原有價證券櫃檯買
          賣契約一部份。
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類之股票申請為櫃檯
          買賣者,其申請櫃檯買賣股份面值總額應達新台幣五千萬元以上,並應依
          第四條規定辦理公開銷售及符合第三條第一項第三款股權分散規定標準後
          ,本中心始得同意其與原股票類別為櫃檯買賣,但有左列情事之一者,本
          中心不同意其為櫃檯買賣:
          一、於奉准發行時,經主管機關認為不適宜以時價對外公開發行,而其原
              因尚未消滅者。
          二、最近一次募集與發行有價證券案,經主管機關退回或不予核准,情節
              重大迄未加以改善者。
          三、上櫃公司前所發行有價證券因證券交易法第一百五十六條第一項規定
              情事而被限制櫃檯買賣,其原因尚未消滅者,或有證券交易法第一百
              五十六條第一項所列各款情事之一者。
          四、其他經本中心認為不宜櫃檯買賣之情事者。
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類且係屬到期以現金
          贖回之股票申請為櫃檯買賣者,仍應依前項之規定辦理,但第三條第一項
          第三款股權分散標準之規定得不適用之。
          公開發行公司就其所募集發行之附認股權特別股、可轉換特別股、附認股
          權公司債、轉換公司債於認購或轉換為與已在櫃檯買賣同種類之股票時,
          應檢具「有價證券轉換申報書」向本中心申報,得免依第四條規定辦理公
          開銷售。但該募集發行之特別股於認購或轉換前依本條第六項但書規定不
          得為櫃檯買賣者,其認購或轉換後之股票亦不得為櫃檯買賣。
          公開發行公司辦理私募有價證券及嗣後所配發、轉換或認購之有價證券,
          於依證券交易法第四十三條之八所訂限制轉讓期間內,該私募之有價證券
          不得上櫃。。限制轉讓期滿,應先向本中心申請核發同意函,並於據以向
          主管機關完成補辦發行審核程序後始得提出上櫃申請。但得免依第四條規
          定辦理上櫃前公開銷售。
          上櫃公司依前項規定向本中心申請核發同意函時,應符合下列各款標準;
          經本中心檢查所送申請文件齊全,並由經理部門審查已符合規定後,函覆
          申請公司:
          一、最近期及最近一個會計年度財務報告顯示無累積虧損且淨值為正數者
              。
          二、其獲利能力符合第三條第一項第二款之規定者。
          三、最近二個會計年度之財務報告經會計師查核並簽發無保留意見之查核
              報告者。如出具無保留意見以外之查核報告,未有影響財務報告允當
              表達之情事。
          四、未有第十條第一項第一、三、四、六、七及十款規定情事之一者。
          五、全體董事及監察人所持有記名股票之股份總額高於「公開發行公司董
              事監察人股權成數及查核實施規則」所定之持股成數者。
          六、該次私募有價證券資金運用計劃已執行完成並產生合理效益者,但如
              有正當理由者不在此限。
          七、其他符合主管機關規定者。
          公開發行公司所發行之有價證券經主管機關限制櫃檯買賣者,於其限制買
          賣尚未解除前,前項私募有價證券之限制轉讓期間雖已屆滿,仍不得申請
          該有價證券為櫃檯買賣。

 
民國 94 年 01 月 27 日 修正前原條文
第 6  條  公開發行公司申請普通公司債、轉換公司債或附認股權公司債為櫃檯買賣
          ,應檢具普通公司債、轉換公司債或附認股權公司債櫃檯買賣申請書 (附
          表三、三之一、三之二、三之三、三之四、三之五、三之六、三之七、三
          之八) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 7  條  金融機構申請金融債券為櫃檯買賣,應檢具金融債券櫃檯買賣申請書 (附
          表四) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 15 條  股票已在櫃檯買賣之發行人,再發行同種類之新股者,其新股股票於向股
          東交付之日起在櫃檯買賣,並應於新股櫃檯買賣二個營業日前,檢具增資
          新股櫃檯買賣申報書 (附表五) 及有關書件送達本中心,並繳付櫃檯買賣
          費用。發行新股權利證書、股款繳納憑證及其他經主管機關核定之有價證
          券,亦得檢具申請書 (附表六、七) 向本中心申請為櫃檯買賣。但發行人
          有證券交易法第一百五十六條第一項各款情事之一時,主管機關得限制其
          櫃檯買賣。
          轉換公司債或附認股權公司債之發行人為股票已上市者,遇有債券換股權
          利證書或股款繳納憑證發行或加發時,應依臺灣證券交易所規定辦理債券
          換股權利證書或股款繳納憑證上市買賣事宜。                        
          債券已在櫃檯買賣之發行人,再發行債券並申請櫃檯買賣者,應於發行三
          十日內,檢具普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債、金融債券櫃檯
          買賣申報書 (附表八、八之一、八之二及九) 及有關書件,向本中心申報
          ,並繳付櫃檯買賣費用。未申請櫃檯買賣者,應於發行三十日內,檢具發
          行資申報書及有關書件,向本中心申報。公司債價款繳納憑證亦得檢具申
          請書向本中心申請為櫃檯買賣。債券已在櫃檯買賣之發行人,其前已發行
          之債券,發行人得檢具普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債或金融
          債券櫃檯買賣申報書及有關書件,向本中心申報,並繳付檯買賣費用。  
          第一、三及四項之書件,經本中心檢視齊全後,公告各櫃檯買賣證券商周
          知。其增資新股櫃檯買賣申報書、普通公司債櫃檯買賣申報書、轉換公司
          債櫃檯買賣申報書、附認股權公司債櫃檯買賣申報書、金融債券櫃檯買賣
          申報書、增資新股權利證書櫃檯買賣申請書、增資新股股款繳款憑證櫃檯
          買賣申請書或公司債價款繳納憑證櫃檯買賣申請書作為原有價證券櫃檯買
          賣契約一部份。                                                  
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類之股票申請為櫃檯
          買賣者,其申請櫃檯買賣股份面值總額應達新台幣五千萬元以上,並應依
          第四條規定辦理公開銷售及符合第三條第一項第三款股權分散規定標準後
          ,本中心始得同意其與原股票類別為櫃檯買賣,但有左列情事之一者,本
          中心不同意其為櫃檯買賣:                                        
          一  於奉准發行時,經主管機關認為不適宜以時價對外公開發行,而其原
              因尚未消滅者。                                              
          二  最近一次募集與發行有價證券案,經主管機關退回或不予核准,情節
              重大迄未加以改善者。                                        
          三  上櫃公司前所發行有價證券因證券交易法第一百五十六條第一項規定
              情事而被限制櫃檯買賣,其原因尚未消滅者,或有證券交易法第一百
              五十六條第一項所列各款情事之一者。                          
          四  其他經本中心認為不宜櫃檯買賣之情事者。                      
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類且係屬到期以現金
          贖回之股票申請為櫃檯買賣者,仍應依前項之規定辦理,但第三條第一項
          第三款股權分散標準之規定得不適用之。
          公開發行公司就其所募集發行之附認股權特別股、可轉換特別股、附認股
          權公司債、轉換公司債於認購或轉換為與已在櫃檯買賣同種類之股票時,
          應檢具「有價證券轉換申報書」向本中心申報,得免依第四條規定辦理公
          開銷售。但該募集發行之特別股於認購或轉換前依本條第六項但書規定不
          得為櫃檯買賣者,其認購或轉換後之股票亦不得為櫃檯買賣。          
          公開發行公司就其私募有價證券於依證券交易法第四十三條之八所訂限制
          轉讓期間內,不得申請該有價證券為櫃檯買賣;該有價證券認購或轉換後
          之股票亦不得申請櫃檯買賣。限制轉讓期滿,如擬申請櫃檯買賣應先向主
          管機關完成補辦發行審核程序後始得提出申請。但得免依第四條規定辦理
          上櫃前公開銷售。                                                
          公開發行公司所發行之有價證券經主管機關限制櫃檯買賣者,於其限制買
          賣尚未解除前,前項私募有價證券之限制轉讓期間雖已屆滿,仍不得申請
          該有價證券為櫃檯買賣。

 
民國 93 年 09 月 16 日 修正前原條文
第 5  條  公開發行公司申請股票為櫃檯買賣,應檢具股票櫃檯買賣申請書 (附表一
          ) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。            
          公開發行公司得僅就其所發行之普通股或各種特別股向本中心申請為櫃檯
          買賣,股權分散之記名股東人數及其所持股份合計占發行股份總額之比率
          ,分別按該櫃檯買賣股份種類之比率計核。                          
          公開發行公司就其所發行之普通股與各種特別股一併申請為櫃檯買賣者,
          其普通股及各種特別股申請櫃檯買賣股份面值總額分別應達新台幣五千萬
          元以上,且各均應符合股權分散之條件。                   
          公開發行公司依第三條之一所定要件申請股票為櫃檯買賣管理股票者,應
          檢具櫃檯買賣管理股票申請書 (附表二) ,載明其應記載事項,連同應檢
          附書件,向本中心申請。
          受託機構依第三條之二所定要件申請其發行之受益證券為櫃檯買賣者,應
          檢具受益證券櫃檯買賣申請書 (附表二之一) ,載明其應記載事項,連同
          應檢附書件,向本中心申請。

第 6  條  公開發行公司申請普通公司債、轉換公司債或附認股權公司債為櫃檯買賣
          ,應檢具普通公司債、轉換公司債或附認股權公司債櫃檯買賣申請書 (附
          表三、三之一、三之二、三之三、三之四、三之五、三之六、三之七、三
          之八) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 7  條  金融機構申請金融債券為櫃檯買賣,應檢具金融債券櫃檯買賣申請書 (附
          表四) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。
          
          附表四
          金融債券櫃檯買賣申請書
          受文者:財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
          主 旨:為本、局、行庫依法發行之金融債券,擬向 貴中心申請為櫃檯
                  買賣,茲依證券商營業業處所買賣有價證券管理辦法及 貴中心
                  有關章則之規定,檢具有價證券櫃檯買賣契約連同規定文件,送
                  請 查核辦理。
          ┌──────┬───────┬───────┬───────┐
          │金融機構名稱│              │財政部核准發行│              │
          │            │              │文號          │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │金融債券名稱│              │本次發行總額  │              │
          │            │              │              │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │本次發行面額│              │本次發行期次  │              │
          │            │              │              │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │本次發行日期│              │本次發行價格及│              │
          │            │              │利率          │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │本次發行償還│              │簽證機構名稱  │              │
          │期限及方法  │              │              │              │
          ├──┬───┴───────┴───────┴───────┤
          │申請│                                                      │
          │日期│中  華  民  國            年          月            日│
          ├─┬┴───────────────────────────┤
          │附│一  財政部核准發行之證明文件影本二份。                  │
          │  │二  董事會或常務董事會決議金融債券申請為櫃檯買賣之議事錄│
          │  │    影本二份。                                          │
          │  │三  公開說明書二份。                                    │
          │  │四  金融債券發行簽證契約影本二份;經簽證之金融債券樣張二│
          │  │    份。 (無實體發行者免附)                             │
          │  │五  無實體發行金融債券之證明文件。 (非無實體發行者免附) │
          │  │六  有價證券櫃檯買賣契約書五份。                        │
          │件│七  其他必要之證明文件或資料。                          │
          ├─┴────────────────────────────┤
          │                    申請機構名稱:                          │
          │                        代表人:                            │
          │                        機構地址:                          │
          │                        電    話:                          │
          └──────────────────────────────┘

第 7-1 條 發行機構向本中心申請其依「金融資產證券化條例」所發行之受益證券或
          資產基礎證券 (以下簡稱受益證券或資產基礎證券) 為櫃檯買賣,應符合
          下列條件:
          一、需為經金融資產證券化條例主管機關申報生效或申請核准發行之受益
              證券或資產基礎證券。
          二、具有明確還本金額、存續期間、及孳息計付方式之定義與計算標準。
          三、自櫃檯買賣日起算,其到期日須達一年以上。
          四、發行總金額在五億元以上。
          五、持有受益證券或資產基礎證券之每一受益人或持有人,其持有數量不
              得超過該次發行總金額之百分之二十;如有分券發行者,則以分券後
              之發行金額計算之。
          發行人申請其受益證券或資產基礎證券於櫃檯買賣時,應檢具受益證券或
          資產基礎證券櫃檯買賣申請書 (附表四之一、四之二) ,載明其應記載事
          項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 7-2 條 受託機構向本中心申請其依「不動產證券化條例」所發行之不動產資產信
          託受益證券為櫃檯買賣者,應符合下列各款條件:
          一、發行總金額在新台幣五億元以上者。
          二、自櫃檯買賣日起算,其到期日須一年以上。
          三、具有明確還本金額、存續期間、及孳息計付方式之定義與計算標準。
          四、持有受益證券之每一受益人,其持有數量不得超過該次發行總金額之
              百分之二十;如有分券發行者,則以分券後之發行金額計算之。
          五、任五受益人持有第一受償順位受益證券之總金額不得超過該受益證券
              發行總金額百分之五十。但持有人為獨立專業投資者,不在此限。
          六、該受益證券應經目的事業主管機關認可之信用評等機構進行評等。
          前項所稱獨立專業投資者,指「不動產證券化條例」第十三條第一項第一
          款之法人或機構或該條例第十三條第一項第二款之基金;且非不動產資產
          信託委託人,或其利害關係人或公司法所稱之關係企業或財務會計準則公
          報第六號所定之關係人或實質關係人。
          受託機構申請其發行之受益證券為櫃檯買賣者,應檢具受益證券櫃檯買賣
          申請書 (附表四之三、四之四) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,
          向本中心申請。

第 15 條  股票已在櫃檯買賣之發行人,再發行同種類之新股者,其新股股票於向股
          東交付之日起在櫃檯買賣,並應於新股櫃檯買賣二個營業日前,檢具增資
          新股櫃檯買賣申報書 (附表五) 及有關書件送達本中心,並繳付櫃檯買賣
          費用。發行新股權利證書、股款繳納憑證及其他經主管機關核定之有價證
          券,亦得檢具申請書 (附表六、七) 向本中心申請為櫃檯買賣。但發行人
          有證券交易法第一百五十六條第一項各款情事之一時,主管機關得限制其
          櫃檯買賣。
          轉換公司債或附認股權公司債之發行人為股票已上市者,遇有債券換股權
          利證書或股款繳納憑證發行或加發時,應依臺灣證券交易所規定辦理債券
          換股權利證書或股款繳納憑證上市買賣事宜。                        
          債券已在櫃檯買賣之發行人,再發行債券並申請櫃檯買賣者,應於發行三
          十日內,檢具普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債、金融債券櫃檯
          買賣申報書 (附表八、八之一、八之二及九) 及有關書件,向本中心申報
          ,並繳付櫃檯買賣費用。未申請櫃檯買賣者,應於發行三十日內,檢具發
          行資申報書及有關書件,向本中心申報。公司債價款繳納憑證亦得檢具申
          請書向本中心申請為櫃檯買賣。債券已在櫃檯買賣之發行人,其前已發行
          之債券,發行人得檢具普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債或金融
          債券櫃檯買賣申報書及有關書件,向本中心申報,並繳付檯買賣費用。  
          第一、三及四項之書件,經本中心檢視齊全後,公告各櫃檯買賣證券商周
          知。其增資新股櫃檯買賣申報書、普通公司債櫃檯買賣申報書、轉換公司
          債櫃檯買賣申報書、附認股權公司債櫃檯買賣申報書、金融債券櫃檯買賣
          申報書、增資新股權利證書櫃檯買賣申請書、增資新股股款繳款憑證櫃檯
          買賣申請書或公司債價款繳納憑證櫃檯買賣申請書作為原有價證券櫃檯買
          賣契約一部份。                                                  
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類之股票申請為櫃檯
          買賣者,其申請櫃檯買賣股份面值總額應達新台幣五千萬元以上,並應依
          第四條規定辦理公開銷售及符合第三條第一項第三款股權分散規定標準後
          ,本中心始得同意其與原股票類別為櫃檯買賣,但有左列情事之一者,本
          中心不同意其為櫃檯買賣:                                        
          一  於奉准發行時,經主管機關認為不適宜以時價對外公開發行,而其原
              因尚未消滅者。                                              
          二  最近一次募集與發行有價證券案,經主管機關退回或不予核准,情節
              重大迄未加以改善者。                                        
          三  上櫃公司前所發行有價證券因證券交易法第一百五十六條第一項規定
              情事而被限制櫃檯買賣,其原因尚未消滅者,或有證券交易法第一百
              五十六條第一項所列各款情事之一者。                          
          四  其他經本中心認為不宜櫃檯買賣之情事者。                      
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類且係屬到期以現金
          贖回之股票申請為櫃檯買賣者,仍應依前項之規定辦理,但第三條第一項
          第三款股權分散標準之規定得不適用之。
          公開發行公司就其所募集發行之附認股權特別股、可轉換特別股、附認股
          權公司債、轉換公司債於認購或轉換為與已在櫃檯買賣同種類之股票時,
          應檢具「有價證券轉換申報書」向本中心申報,得免依第四條規定辦理公
          開銷售。但該募集發行之特別股於認購或轉換前依本條第六項但書規定不
          得為櫃檯買賣者,其認購或轉換後之股票亦不得為櫃檯買賣。          
          公開發行公司就其私募有價證券於依證券交易法第四十三條之八所訂限制
          轉讓期間內,不得申請該有價證券為櫃檯買賣;該有價證券認購或轉換後
          之股票亦不得申請櫃檯買賣。限制轉讓期滿,如擬申請櫃檯買賣應先向主
          管機關完成補辦發行審核程序後始得提出申請。但得免依第四條規定辦理
          上櫃前公開銷售。                                                
          公開發行公司所發行之有價證券經主管機關限制櫃檯買賣者,於其限制買
          賣尚未解除前,前項私募有價證券之限制轉讓期間雖已屆滿,仍不得申請
          該有價證券為櫃檯買賣。

 
民國 92 年 10 月 01 日 修正前原條文
第 6  條  公開發行公司申請普通公司債、轉換公司債或附認股權公司債為櫃檯買賣
          ,應檢具普通公司債、轉換公司債或附認股權公司債櫃檯買賣申請書 (附
          表三、三之一、三之二、三之三、三之四、三之五、三之六、三之七、三
          之八) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 7  條  金融機構申請金融債券為櫃檯買賣,應檢具金融債券櫃檯買賣申請書 (附
          表四) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。
          
          附表四
          金融債券櫃檯買賣申請書
          受文者:財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
          主 旨:為本、局、行庫依法發行之金融債券,擬向 貴中心申請為櫃檯
                  買賣,茲依證券商營業業處所買賣有價證券管理辦法及 貴中心
                  有關章則之規定,檢具有價證券櫃檯買賣契約連同規定文件,送
                  請 查核辦理。
          ┌──────┬───────┬───────┬───────┐
          │金融機構名稱│              │財政部核准發行│              │
          │            │              │文號          │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │金融債券名稱│              │本次發行總額  │              │
          │            │              │              │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │本次發行面額│              │本次發行期次  │              │
          │            │              │              │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │本次發行日期│              │本次發行價格及│              │
          │            │              │利率          │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │本次發行償還│              │簽證機構名稱  │              │
          │期限及方法  │              │              │              │
          ├──┬───┴───────┴───────┴───────┤
          │申請│                                                      │
          │日期│中  華  民  國            年          月            日│
          ├─┬┴───────────────────────────┤
          │附│一  財政部核准發行之證明文件影本二份。                  │
          │  │二  董事會或常務董事會決議金融債券申請為櫃檯買賣之議事錄│
          │  │    影本二份。                                          │
          │  │三  公開說明書二份。                                    │
          │  │四  金融債券發行簽證契約影本二份;經簽證之金融債券樣張二│
          │  │    份。 (無實體發行者免附)                             │
          │  │五  無實體發行金融債券之證明文件。 (非無實體發行者免附) │
          │  │六  有價證券櫃檯買賣契約書五份。                        │
          │件│七  其他必要之證明文件或資料。                          │
          ├─┴────────────────────────────┤
          │                    申請機構名稱:                          │
          │                        代表人:                            │
          │                        機構地址:                          │
          │                        電    話:                          │
          └──────────────────────────────┘

第 7-1 條 發行機構向本中心申請其依「金融資產證券化條例」所發行之受益證券或
          資產基礎證券為櫃檯買賣,應符合下列條件:                        
          一  需為經金融資產證券化條例主管機關申報生效或申請核准發行之受益
              證券或資產基礎證券。                                        
          二  具有明確還本金額、存續期間、及孳息計付方式之定義與計算標準。
          三  自櫃檯買賣日起算,其到期日須達一年以上。                    
          四  發行總金額在五億元以上。                                    
          五  持有受益證券或資產基礎證券之每一受益人或持有人,其持有數量不
              得超過該次發行總金額之百分之二十;如有分券發行者,則以分券後
              之發行金額計算之。                                          
          發行人申請其受益證券或資產基礎證券於櫃檯買賣時,應檢具受益證券或
          資產基礎證券櫃檯買賣申請書 (附表四之一、四之二) ,載明其應記載事
          項,連同應檢附書件,向本中心申請。

第 15 條  股票已在櫃檯買賣之發行人,再發行同種類之新股者,其新股股票於向股
          東交付之日起在櫃檯買賣,並應於新股櫃檯買賣三個營業日前,檢具增資
          新股櫃檯買賣申報書及有關書件送達本中心,並繳付櫃檯買賣費用。    
          發行新股權利證書、股款繳納憑證及其他經主管機關核定之有價證券,亦
          得檢具申請書向本中心申請為櫃檯買賣。但發行人有證券交易法第一百五
          十六條第一項各款情事之一時,主管機關得限制其櫃檯買賣。          
          轉換公司債或附認股權公司債之發行人為股票已上市者,遇有債券換股權
          利證書或股款繳納憑證發行或加發時,應依臺灣證券交易所規定辦理債券
          換股權利證書或股款繳納憑證上市買賣事宜。                        
          債券已在櫃檯買賣之發行人,再發行債券並申請櫃檯買賣者,應於發行三
          十日內,檢具普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債、金融債券櫃檯
          買賣申報書 (附表八、八之一、八之二及九) 及有關書件,向本中心申報
          ,並繳付櫃檯買賣費用。未申請櫃檯買賣者,應於發行三十日內,檢具發
          行資申報書及有關書件,向本中心申報。公司債價款繳納憑證亦得檢具申
          請書向本中心申請為櫃檯買賣。債券已在櫃檯買賣之發行人,其前已發行
          之債券,發行人得檢具普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債或金融
          債券櫃檯買賣申報書及有關書件,向本中心申報,並繳付檯買賣費用。  
          第一、三及四項之書件,經本中心檢視齊全後,公告各櫃檯買賣證券商周
          知。其增資新股櫃檯買賣申報書、普通公司債櫃檯買賣申報書、轉換公司
          債櫃檯買賣申報書、附認股權公司債櫃檯買賣申報書、金融債券櫃檯買賣
          申報書、增資新股權利證書櫃檯買賣申請書、增資新股股款繳款憑證櫃檯
          買賣申請書或公司債價款繳納憑證櫃檯買賣申請書作為原有價證券櫃檯買
          賣契約一部份。                                                  
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類之股票申請為櫃檯
          買賣者,其申請櫃檯買賣股份面值總額應達新台幣五千萬元以上,並應依
          第四條規定辦理公開銷售及符合第三條第一項第三款股權分散規定標準後
          ,本中心始得同意其與原股票類別為櫃檯買賣,但有左列情事之一者,本
          中心不同意其為櫃檯買賣:                                        
          一  於奉准發行時,經主管機關認為不適宜以時價對外公開發行,而其原
              因尚未消滅者。                                              
          二  最近一次募集與發行有價證券案,經主管機關退回或不予核准,情節
              重大迄未加以改善者。                                        
          三  上櫃公司前所發行有價證券因證券交易法第一百五十六條第一項規定
              情事而被限制櫃檯買賣,其原因尚未消滅者,或有證券交易法第一百
              五十六條第一項所列各款情事之一者。                          
          四  其他經本中心認為不宜櫃檯買賣之情事者。                      
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類且係屬到期以現金
          贖回之股票申請為櫃檯買賣者,仍應依前項之規定辦理,但第三條第一項
          第三款股權分散標準之規定得不適用之。
          公開發行公司就其所募集發行之附認股權特別股、可轉換特別股、附認股
          權公司債、轉換公司債於認購或轉換為與已在櫃檯買賣同種類之股票時,
          應檢具「有價證券轉換申報書」向本中心申報,得免依第四條規定辦理公
          開銷售。但該募集發行之特別股於認購或轉換前依本條第六項但書規定不
          得為櫃檯買賣者,其認購或轉換後之股票亦不得為櫃檯買賣。          
          公開發行公司就其私募有價證券於依證券交易法第四十三條之八所訂限制
          轉讓期間內,不得申請該有價證券為櫃檯買賣;該有價證券認購或轉換後
          之股票亦不得申請櫃檯買賣。限制轉讓期滿,如擬申請櫃檯買賣應先向主
          管機關完成補辦發行審核程序後始得提出申請。但得免依第四條規定辦理
          上櫃前公開銷售。                                                
          公開發行公司所發行之有價證券經主管機關限制櫃檯買賣者,於其限制買
          賣尚未解除前,前項私募有價證券之限制轉讓期間雖已屆滿,仍不得申請
          該有價證券為櫃檯買賣。

 
民國 92 年 09 月 08 日 修正前原條文
第 7  條  金融機構申請金融債券為櫃檯買賣,應檢具金融債券櫃檯買賣申請書 (附
          表四) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。
          
          附表四
          金融債券櫃檯買賣申請書
          受文者:財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
          主 旨:為本、局、行庫依法發行之金融債券,擬向 貴中心申請為櫃檯
                  買賣,茲依證券商營業業處所買賣有價證券管理辦法及 貴中心
                  有關章則之規定,檢具有價證券櫃檯買賣契約連同規定文件,送
                  請 查核辦理。
          ┌──────┬───────┬───────┬───────┐
          │金融機構名稱│              │財政部核准發行│              │
          │            │              │文號          │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │金融債券名稱│              │本次發行總額  │              │
          │            │              │              │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │本次發行面額│              │本次發行期次  │              │
          │            │              │              │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │本次發行日期│              │本次發行價格及│              │
          │            │              │利率          │              │
          ├──────┼───────┼───────┼───────┤
          │本次發行償還│              │簽證機構名稱  │              │
          │期限及方法  │              │              │              │
          ├──┬───┴───────┴───────┴───────┤
          │申請│                                                      │
          │日期│中  華  民  國            年          月            日│
          ├─┬┴───────────────────────────┤
          │附│一  財政部核准發行之證明文件影本二份。                  │
          │  │二  董事會或常務董事會決議金融債券申請為櫃檯買賣之議事錄│
          │  │    影本二份。                                          │
          │  │三  公開說明書二份。                                    │
          │  │四  金融債券發行簽證契約影本二份;經簽證之金融債券樣張二│
          │  │    份。 (無實體發行者免附)                             │
          │  │五  無實體發行金融債券之證明文件。 (非無實體發行者免附) │
          │  │六  有價證券櫃檯買賣契約書五份。                        │
          │件│七  其他必要之證明文件或資料。                          │
          ├─┴────────────────────────────┤
          │                    申請機構名稱:                          │
          │                        代表人:                            │
          │                        機構地址:                          │
          │                        電    話:                          │
          └──────────────────────────────┘

第 15 條  股票已在櫃檯買賣之發行人,再發行同種類之新股者,其新股股票於向股
          東交付之日起在櫃檯買賣,並應於新股櫃檯買賣三個營業日前,檢具增資
          新股櫃檯買賣申報書及有關書件送達本中心,並繳付櫃檯買賣費用。    
          發行新股權利證書、股款繳納憑證及其他經主管機關核定之有價證券,亦
          得檢具申請書向本中心申請為櫃檯買賣。但發行人有證券交易法第一百五
          十六條第一項各款情事之一時,主管機關得限制其櫃檯買賣。          
          轉換公司債或附認股權公司債之發行人為股票已上市者,遇有債券換股權
          利證書或股款繳納憑證發行或加發時,應依臺灣證券交易所規定辦理債券
          換股權利證書或股款繳納憑證上市買賣事宜。                        
          債券已在櫃檯買賣之發行人,再發行債券並申請櫃檯買賣者,應於發行三
          十日內,檢具普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債、金融債券櫃檯
          買賣申報書 (附表八、八之一、八之二及九) 及有關書件,向本中心申報
          ,並繳付櫃檯買賣費用。未申請櫃檯買賣者,應於發行三十日內,檢具發
          行資申報書及有關書件,向本中心申報。公司債價款繳納憑證亦得檢具申
          請書向本中心申請為櫃檯買賣。債券已在櫃檯買賣之發行人,其前已發行
          之債券,發行人得檢具普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債或金融
          債券櫃檯買賣申報書及有關書件,向本中心申報,並繳付檯買賣費用。  
          第一、三及四項之書件,經本中心檢視齊全後,公告各櫃檯買賣證券商周
          知。其增資新股櫃檯買賣申報書、普通公司債櫃檯買賣申報書、轉換公司
          債櫃檯買賣申報書、附認股權公司債櫃檯買賣申報書、金融債券櫃檯買賣
          申報書、增資新股權利證書櫃檯買賣申請書、增資新股股款繳款憑證櫃檯
          買賣申請書或公司債價款繳納憑證櫃檯買賣申請書作為原有價證券櫃檯買
          賣契約一部份。                                                  
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類之股票申請為櫃檯
          買賣者,其申請櫃檯買賣股份面值總額應達新台幣五千萬元以上,並應依
          第四條規定辦理公開銷售及符合第三條第一項第三款股權分散規定標準後
          ,本中心始得同意其與原股票類別為櫃檯買賣,但有左列情事之一者,本
          中心不同意其為櫃檯買賣:                                        
          一  於奉准發行時,經主管機關認為不適宜以時價對外公開發行,而其原
              因尚未消滅者。                                              
          二  最近一次募集與發行有價證券案,經主管機關退回或不予核准,情節
              重大迄未加以改善者。                                        
          三  上櫃公司前所發行有價證券因證券交易法第一百五十六條第一項規定
              情事而被限制櫃檯買賣,其原因尚未消滅者,或有證券交易法第一百
              五十六條第一項所列各款情事之一者。                          
          四  其他經本中心認為不宜櫃檯買賣之情事者。                      
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類且係屬到期以現金
          贖回之股票申請為櫃檯買賣者,仍應依前項之規定辦理,但第三條第一項
          第三款股權分散標準之規定得不適用之。
          公開發行公司就其所募集發行之附認股權特別股、可轉換特別股、附認股
          權公司債、轉換公司債於認購或轉換為與已在櫃檯買賣同種類之股票時,
          應檢具「有價證券轉換申報書」向本中心申報,得免依第四條規定辦理公
          開銷售。但該募集發行之特別股於認購或轉換前依本條第六項但書規定不
          得為櫃檯買賣者,其認購或轉換後之股票亦不得為櫃檯買賣。          
          公開發行公司就其私募有價證券於依證券交易法第四十三條之八所訂限制
          轉讓期間內,不得申請該有價證券為櫃檯買賣;該有價證券認購或轉換後
          之股票亦不得申請櫃檯買賣。限制轉讓期滿,如擬申請櫃檯買賣應先向主
          管機關完成補辦發行審核程序後始得提出申請。但得免依第四條規定辦理
          上櫃前公開銷售。                                                
          公開發行公司所發行之有價證券經主管機關限制櫃檯買賣者,於其限制買
          賣尚未解除前,前項私募有價證券之限制轉讓期間雖已屆滿,仍不得申請
          該有價證券為櫃檯買賣。

 
民國 91 年 05 月 13 日 修正前原條文
第 5  條  公開發行公司申請股票為櫃檯買賣,應檢具股票櫃檯買賣申請書 (附表一
          ) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。
          公開發行公司得僅就其所發行之普通股或各種特別股向本中心申請為櫃檯
          買賣,股權分散之記名股東人數及其所持股份合計占發行股份總額之比率
          ,分別按該櫃檯買賣股份種類之比率計核。
          公開發行公司就其所發行之普通股與各種特別股一併申請為櫃檯買賣者,
          其普通股及各種特別股申請櫃檯買賣股份面值總額分別應達新台幣一億元
          以上,且各均應符合股權分散之條件。
          公開發行公司依第三條之一所定要件申請股票為櫃檯買賣管理股票者,應
          檢具櫃檯買賣管理股票申請書 (附表二) ,載明其應記載事項,連同應檢
          附書件,向本中心申請。
          
          附表一
          股票櫃檯買賣申請書
          受文者:財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
          副  本:財政部證券暨期貨管理委員會
          主  旨:本公司奉准公開發行左列股票,擬向  貴中心申請為櫃檯買賣,
                  茲依證券商營業處所買賣有價證券管理辦法及  貴中心有關章則
                  之規定,檢具有價證券櫃檯買賣契約連同規定文件,送請  查核
                  辦理。
          ┌──┬───────┬──┬─────┬──────────┐
          │公司│              │資本│登記資本額│新台幣            元│
          │    │              │    ├─────┼──────────┤
          │名稱│              │總額│實收資本額│新台幣            元│
          ├──┼────┬──┴─┬┴───┬─┴─┬────────┤
          │設立│        │變更登記│        │公司統│                │
          │日期│        │日期    │        │一編號│                │
          ├──┼────┼────┼────┼───┼────────┤
          │股票│每股金額│發行股數│發行總額│發行日│最近一次核准公開│
          │種類│ (元)   │ (股)   │ (元)   │期    │發行文號        │
          ├──┼────┼────┼────┼───┼────────┤
          │普通│        │        │        │      │                │
          │股  │        │        │        │      │                │
          ├──┼────┼────┼────┼───┼────────┤
          │特別│        │        │        │      │                │
          │股  │        │        │        │      │                │
          ├──┼────┼────┼────┼───┼────────┤
          │合計│        │        │        │      │                │
          ├──┼────┴────┴────┴───┴────────┤
          │申請│                                                      │
          │日期│中  華  民  國            年          月            日│
          ├─┬┴───────────────────────────┤
          │附│一  最近經濟部變更登記核准函及變更登記表影本一份。      │
          │  │二  最近一次主管機關核准股票公開發行影本一份。          │
          │  │三  證券業、金融業及保險業應檢送目的事業主管機關同意函一│
          │  │    份;科技事業應檢送其產品或技術開發成功且具有市場性之│
          │  │    評估意見一份。                                      │
          │  │四  董事會決議股票申請為櫃檯買賣之議事錄影本一份。      │
          │  │五  公開說明書稿本 (含推薦證券商之評估報告) 二十五份及推│
          │  │    薦證券商填製之「股票初次申請為櫃檯買賣公開說明書稿本│
          │  │    審查表」一份。                                      │
          │  │六  書面會計制度、內部控制制度各一份。                  │
          │  │七  「股票上櫃調查表」一份。                            │
          │  │八  股權分散表及股東名簿 (內附各頁次股權分散彙總表) 各一│
          │  │    份。                                                │
          │  │九  申請公司歷年之股票送交證券集中保管事業測試通過之證明│
          │  │    書一份。                                            │
          │  │一○  有價證券櫃檯買賣契約五份。                        │
          │  │一一  依規定委託指定機構集中保管股票之證明書或承諾書一份│
          │  │      ;證券投資信託事業另檢附於股票櫃檯買賣期間內其送交│
          │  │      集中保管之股票維持不低於公司已發行股份總數百分之三│
          │  │      十之承諾書一份。                                  │
          │  │一二  申請公司之董事、監察人及持股百分之十以上股東如與他│
          │  │      人訂有股份買賣且附買回條件之協議者,在申請日仍屬有│
          │  │      效之協議書等相關資料各一份。                      │
          │  │一三  申請公司就本股票櫃檯買賣申請書及其附件所載事項無虛│
          │  │      偽、隱匿之聲明書各一份。                          │
          │  │一四  申請公司之董事、監察人及持股百分之十以上之股東參加│
          │  │      證券法規研習課程之證明文件一份。                  │
          │  │一五  兩家以上推薦證券商之推薦書一份、評估報告工作底稿及│
          │  │      其無虛偽隱匿之聲明書一份。                        │
          │  │一六  推薦證券商填製之「推薦證券商評估報告摘要」及「上櫃│
          │  │      審查準則第十條第一項各款情事審查表」各一份。      │
          │  │一七  推薦證券商評估報告工作分配表。                    │
          │  │一八  股票承銷參考價格計算方式及申請時依主管機關訂頒之「│
          │  │      股票承銷價格訂定使用財務資料注意事項」訂定承銷價格│
          │  │      之說明書一份。                                    │
          │  │一九  經聯合會計師事務所簽證之最近二年度財務報告、關係企│
          │  │      業合併營業報告書、關係企業合併財務報表及關係企業間│
          │  │      之關係報告書、經會計師核閱之申請年度財務預測、會計│
          │  │      師專案審查公司內部控制所出具無保留意見 (一) 之審查│
          │  │      報告各三份且申請時已逾年度終結九個月者,應加送次一│
          │  │      年度經會計師核閱之財務預測三份;前述相關之會計師查│
          │  │      帳工作底稿、永久檔案及會計師填製之「會計師查核簽證│
          │  │      作業覆核表」一份。                                │
          │  │二○  公開說明書稿本一份抄送財團法人中華民國證券暨期貨市│
          │  │      場發展基金會及公開說明書稿本電子檔上傳至該會網站 (│
          │  │      http://efile.sfi.org.tw ) 之證明文件。            │
          │件│二一  其他必要之證明文件或資料。                        │
          ├─┴────────────────────────────┤
          │                    申請公司:                              │
          │                            法定代理人:                    │
          │                            本公司地址:                    │
          │                            電      話:                    │
          └──────────────────────────────┘
          附表二
          櫃檯買賣管理股票申請書
          受文者:財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
          主  旨:本公司奉准公開發行左列股票,擬向  貴中心申請為櫃檯買賣管
                  理股票,茲依證券商營業處所買賣有價證券管理辦法及  貴中心
                  有關章則之規定,檢具有價證券櫃檯買賣管理股票契約連同規定
                  文件,送請  查核辦理。
          ┌──┬───────┬──┬─────┬──────────┐
          │公司│              │資本│登記資本額│新台幣            元│
          │    │              │    ├─────┼──────────┤
          │名稱│              │總額│實收資本額│新台幣            元│
          ├──┼────┬──┴─┬┴───┬─┴─┬────────┤
          │設立│        │變更登記│        │公司統│                │
          │日期│        │日期    │        │一編號│                │
          ├──┼────┼────┼────┼───┼────────┤
          │股票│每股金額│發行股數│發行總額│發行日│最近一次核准公開│
          │種類│ (元)   │ (股)   │ (元)   │期    │發行文號        │
          ├──┼────┼────┼────┼───┼────────┤
          │普通│        │        │        │      │                │
          │股  │        │        │        │      │                │
          ├──┼────┼────┼────┼───┼────────┤
          │特別│        │        │        │      │                │
          │股  │        │        │        │      │                │
          ├──┼────┼────┼────┼───┼────────┤
          │合計│        │        │        │      │                │
          ├──┼────┴────┴────┴───┴────────┤
          │申請│                                                      │
          │日期│中  華  民  國            年          月            日│
          ├─┬┴───────────────────────────┤
          │附│一  最近經濟部變更登記核准函及變更登記表影本二份。      │
          │  │二  經聯合會計師事務所簽證之最近二年度財務報告及依主管機│
          │  │    關所頒訂財務報告編製準則規定須編製合併報表者之合併報│
          │  │    告四份。 (申請期間跨越四、八、十月以後者,應加送當年│
          │  │    度第一季、上半年度及第三季經經會計師核閱之財務報告。│
          │  │    )                                                   │
          │  │三  公開說明書四份。 (二家以上推薦證券商對財務、業務評估│
          │  │    之簡式公開說明書)                                   │
          │  │四  書面會計制度、內部控制及稽核制度各二份。            │
          │  │五  董事會或重整人會議決議股票申請為櫃檯買賣管理股票之議│
          │  │    事錄影本二份。                                      │
          │  │六  經簽證之股票樣張二份。                              │
          │  │七  股務機構印鑑卡,經委託代理者,其代理契約影本二份。  │
          │  │八  有價證券櫃檯買賣管理股票契約五份。                  │
          │  │九  申請公司之董事、監察人及持股百分之十以上股東如與他人│
          │  │    訂有股份買賣且附買回條件之協議者,在申請日仍屬有效之│
          │  │    協議書等相關資料各二份。                            │
          │  │一○  經臺灣證券交易所通知有價證券終止上市之函文影本二份│
          │  │      。                                                │
          │件│一一  其他必要之證明文件或資料。                        │
          ├─┴────────────────────────────┤
          │                    申請公司:                              │
          │                            法定代理人:                    │
          │                            本公司地址:                    │
          │                            電      話:                    │
          └──────────────────────────────┘
          
第 6  條  公開發行公司申請普通公司債、轉換公司債或附認股權公司債為櫃檯買賣
          ,應檢具普通公司債、轉換公司債或附認股權公司債櫃檯買賣申請書,載
          明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。
          
          附表三
          公司債櫃檯買賣申請書
          受文者:財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
          主  旨:本公司奉准發行左列公司債,擬向  貴中心申請為櫃檯買賣,茲
                  依證券商營業處所買賣有價證券管理辦法及  貴中心有關章則之
                  規定,檢具有價證券櫃檯買賣契約連同規定文件,送請  查核辦
                  理。
          ┌───┬───────┬──┬─────┬─────────┐
          │申請公│              │資本│登記資本額│新台幣          元│
          │司名稱│              │    ├─────┼─────────┤
          │      │              │總額│實收資本額│新台幣          元│
          ├───┼───────┴──┼───┬─┴─────────┤
          │公司設│                    │變更登│                      │
          │立日期│                    │記日期│                      │
          │及統一│                    │      │                      │
          │編號  │                    │      │                      │
          ├───┼────┬────┬┴───┼────┬──────┤
          │申請櫃│發行總額│發行面額│擔保品種│擔保人名│本公司債評等│
          │檯買賣│ (元)   │  (元)  │類及內容│稱及評等│級          │
          │公司債├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │名稱  │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │票面利率│計付息方│還本方式│發行期限│本公司債評等│
          │      │ (%)    │式 (元) │        │ (起迄日│級          │
          │      │        │        │        │期)     │            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │發行價格│簽證機構│受託人名│還本付息│發行募集方式│
          │      │        │        │稱      │代理機構│            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          ├───┼────┴────┴────┴────┴──────┤
          │預定櫃│                                                    │
          │檯買賣│                                                    │
          │日期  │ (以採包銷方式承銷公司債者為限)                     │
          ├───┼──────────────────────────┤
          │核准發│                                                    │
          │行文號│                                                    │
          ├───┼──────────────────────────┤
          │申請申│                                                    │
          │日期日│中  華  民  國            年          月            │
          ├─┬─┴──────────────────────────┤
          │附│一  最近經濟部變更登記核准函及變更登記表影本。          │
          │  │二  主管機關核准公司債發行證明文件影本。                │
          │  │三  申請日已逾核准發行一年者,應加具經會計師查核之無公司│
          │  │    法第二百四十九條、第二百五十條情形之證明文件。但公營│
          │  │    事業得由該事業出具聲明書以代替前開證明文件。        │
          │  │四  董事會決議公司債申請為櫃檯買賣之議事錄影本。        │
          │  │五  募集完成證明文件 (採包銷方式承銷公司債者,得以經律師│
          │  │    簽證之承銷商包銷契約代替,事後至遲應於櫃檯買賣日後二│
          │  │    個營業日內將債款募集完成證明送達本中心) 。          │
          │  │六  公開說明書三份暨磁片 (採包銷方式承銷公司債者,至遲應│
          │  │    於櫃檯買賣日前一個營業日送達本中心) 。              │
          │  │七  公司債發行辦法暨磁片。                              │
          │  │八  按期申報書件承諾書 (轉換公司債者應另增附期間利息對照│
          │  │    表) 。                                              │
          │  │九  經律師簽證之設定擔保或保證書及擔保品證明文件或受託銀│
          │  │    行與保證銀行簽署之保證契約 (無擔保公司債者免附) 。  │
          │  │一○  經律師簽證之受託契約書。                          │
          │  │一一  公司債發行簽證契約影本。                          │
          │  │一二  經簽證之公司債樣張三份 (採包銷方式承銷公司債者,至│
          │  │      遲應於櫃檯買賣日前一個營業日送達本中心) 。        │
          │  │一三  辦理證券事務機構之印鑑卡三份;經委託代理者,其代理│
          │  │      契約影本。 (採包銷方式承銷公司債者,至遲應於櫃檯買│
          │  │      賣日前一個營業日送達本中心)                       │
          │  │一四  有價證券櫃檯買賣契約書五份。                      │
          │  │一五  發行公司債之公告報紙。 (採包銷方式承銷公司債者,至│
          │  │      遲應於櫃檯買賣日前一個營業日送達本中心)           │
          │件│一六  其他必要證明文件或資料。                          │
          ├─┴────────────────────────────┤
          │                    申請公司:                              │
          │                            法定代理人:                    │
          │                            本公司地址:                    │
          │                            電      話:                    │
          └──────────────────────────────┘
          附註:一  本公司債櫃檯買賣申請書經財團法人中華民國證券櫃檯買賣中
                    心同意,且依據本中心作業程序第十三條規定報請財政部證券
                    暨期貨管理委員會核准後生效後,作為有價證券櫃檯買賣契約
                    之一部分;本公司債櫃檯買賣申請書一式三份,生效後分由證
                    期會、申請公司及本中心存執。
                二  申請櫃檯買賣公司債採包銷方式承銷者,應於申請櫃檯買賣時
                    一併洽定櫃檯買賣日期 (如擬申請櫃檯買賣開始日為發行日,
                    發行公司需於發行日之五個營業日前將本申請書及其附件送達
                    本中心) ,並應於本公司債櫃檯買賣申請書報奉財政部證券暨
                    期貨管理委員會核准後,且於本中心規定期限以前將應檢送之
                    附件六、附件十二、附件十三及附件十五等送達本中心,並依
                    本中心審查準則第十二條規定辦理後,始准予依原洽定日期為
                    櫃檯買賣 (但股票未上市、未上櫃之發行人初次申請所發行之
                    無擔保公司債仍應先報請財政部證券暨期貨管理委員會核准)
                    。
                三  符合證券交易法第四十三條之六規定之私募普通公司債申請櫃
                    檯買賣者,得免檢送附件三、附件五及附件十五。
          
          附表三之一
          轉換公司債櫃檯買賣申請書
          受文者:財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
          主  旨:本公司奉准發行左列公司債,擬向  貴中心申請為櫃檯買賣,茲
                  依證券商營業處所買賣有價證券管理辦法及  貴中心有關章則之
                  規定,檢具有價證券櫃檯買賣契約連同規定文件,送請  查核辦
                  理。
          ┌───┬───────┬──┬─────┬─────────┐
          │申請公│              │資本│登記資本額│新台幣          元│
          │司名稱│              │    ├─────┼─────────┤
          │      │              │總額│實收資本額│新台幣          元│
          ├───┼───────┴──┼───┬─┴─────────┤
          │公司設│                    │變更登│                      │
          │立日期│                    │記日期│                      │
          │及統一│                    │      │                      │
          │編號  │                    │      │                      │
          ├───┼────┬────┬┴───┼────┬──────┤
          │申請櫃│發行總額│發行面額│擔保品種│擔保人名│本公司債評等│
          │檯買賣│ (元)   │  (元)  │類及內容│稱及評等│級          │
          │公司債├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │名稱  │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │票面利率│計付息方│還本方式│發行期限│本公司債評等│
          │      │ (%)    │式 (元) │        │ (起迄日│級          │
          │      │        │        │        │期)     │            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │發行價格│簽證機構│受託人名│還本付息│轉換價格    │
          │      │        │        │稱      │代理機構│ (元)       │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          ├───┼────┴────┴────┴────┴──────┤
          │債券換│                                                    │
          │股權利│                                                    │
          │證書權│                                                    │
          │利內容│                                                    │
          ├───┼──────────────────────────┤
          │預定櫃│                                                    │
          │檯買賣│                                                    │
          │日期  │ (以採包銷方式承銷公司債者為限)                     │
          ├───┼──────────────────────────┤
          │核准發│                                                    │
          │行文號│                                                    │
          ├───┼──────────────────────────┤
          │申請申│                                                    │
          │日期日│中  華  民  國            年          月            │
          ├─┬─┴──────────────────────────┤
          │附│一  最近經濟部變更登記核准函及變更登記表影本。          │
          │  │二  經台灣證券交易所通知有價證券終止上市之函文影本 (非屬│
          │  │    上市轉換公司債經台灣證券交易所公告終止上市者,其申請│
          │  │    櫃檯買賣時免附) 。                                  │
          │  │三  主管機關核准轉換公司債募集發行證明文件影本。        │
          │  │四  申請日已逾核准發行一年者,應加具經會計師查核之無公司│
          │  │    法第二百四十九條、第二百五十條情形之證明文件。但公營│
          │  │    事業得由該事業出具聲明書以代替前開證明文件。        │
          │  │五  董事會決議轉換公司債申請為櫃檯買賣之議事錄影本。    │
          │  │六  募集完成證明文件 (採詢價圈購或包銷方式承銷轉換公司債│
          │  │    者,得以經律師簽證之承銷商包銷契約代替,事後至遲應於│
          │  │    櫃檯買賣日後二個營業日內將債款募集完成證明送達本中心│
          │  │    ) 。                                                │
          │  │七  公開說明書三份暨磁片 (至遲應於櫃檯買賣日前七個營業日│
          │  │    送達本中心) 。                                      │
          │  │八  轉換公司債發行及轉換辦法暨其磁片。                  │
          │  │九  按期申報書件承諾書。                                │
          │  │一○  經律師簽證之設定擔保或保證書及擔保品證明文件或受託│
          │  │      銀行與保證銀行簽署之保證契約 (無擔保轉換公司債者免│
          │  │      附) 。                                            │
          │  │一一  經律師簽證之受託契約書。                          │
          │  │一二  轉換公司債發行簽證契約影本。                      │
          │  │一三  經簽證之轉換公司債樣張三份 (採詢價圈購或包銷方式承│
          │  │      銷轉換公司債者,至遲應於櫃檯買賣日前一個營業日送達│
          │  │      本中心) 。                                        │
          │  │一四  辦理證券事務機構之印鑑卡三份;經委託代理者,其代理│
          │  │      契約影本 (採詢價圈購或包銷方式承銷轉換公司債者,至│
          │  │      遲應於櫃檯買賣日前一個營業日送達本中心) 。        │
          │  │一五  有價證券櫃檯買賣契約書五份。                      │
          │  │一六  發行轉換公司債之公告報紙 (採詢價圈購或包銷方式承銷│
          │  │      轉換公司債者,至遲應於櫃檯買賣日前一個營業日送達本│
          │  │      中心) 。                                          │
          │件│一七  其他必要證明文件或資料。                          │
          ├─┴────────────────────────────┤
          │┌─────────┐ 申請公司:                           │
          ││本轉換公司債櫃檯買│ 法定代理人:                         │
          ││賣申請書業經財團法│ 公司地址:                           │
          ││人中華民國證券櫃檯│ 電      話:                         │
          ││買賣中心    年  月│                                      │
          ││  日 (  ) 證櫃交字│                                      │
          ││第    號函核備在案│                                      │
          ││。                │                                      │
          │└─────────┘                                      │
          └──────────────────────────────┘
          附註:一  本轉換公司債櫃檯買賣申請書,經財團法人中華民國證券櫃檯
                    買賣中心同意,且報請財政部證券暨期貨管理委員會核准生效
                    後,作為有價證券櫃檯買賣契約之一部分;本轉換公司債櫃檯
                    買賣申請書一式三份,生效後分由申請公司及本中心存執。
                二  轉換公司債經台灣證券交易所公告終止上市並申請櫃檯買賣者
                    ,本申請書之附件三、附件六、附件十二及附件十六得免附。
                三  符合證券交易法第四十三條之六規定之私募轉換公司債申請櫃
                    檯買賣者,得免檢送附件二、附件四、附件六及附件十六。
                四  申請櫃檯買賣轉換公司債採詢價圈購或包銷方式承銷者,應於
                    申請櫃檯買賣時一併洽定櫃檯買賣日期 (如擬申請櫃檯買賣開
                    始日為發行日,發行公司需於發行日之七個營業日前將本申請
                    書及其附件送達本中心) ,並應於本轉換公司債櫃檯買賣申請
                    書報奉財政部證券暨期貨管理委員會核准後,且於本中心規定
                    期限以前將應檢送之附件七、附件十三、附件十四及附件十六
                    等送達本中心,並依本中心審查準則第十二條規定辦理後,始
                    准予依原洽定日期為櫃檯買賣。
          
第 7  條  金融機構申請金融債券為櫃檯買賣,應檢具金融債券櫃檯買賣申請書 (附
          表四) ,載明其應記載事項,連同應檢附書件,向本中心申請。
          
第 15 條  股票已在櫃檯買賣之發行人,再發行同種類之新股者,其新股股票於向股
          東交付之日起在櫃檯買賣,並應於新股櫃檯買賣三個營業日前,檢具增資
          新股櫃檯買賣申報書及有關書件送達本中心,並繳付櫃檯買賣費用。發行
          新股權利證書、股款繳納憑證及其他經主管機關核定之有價證券,亦得檢
          具申請書向本中心申請為櫃檯買賣。但發行人有證券交易法第一百五十六
          條第一項各款情事之一時,主管機關得限制其櫃檯買賣。
          轉換公司債或附認股權公司債之發行人為股票已上市者,遇有債券換股權
          利證書或股款繳納憑證發行或加發時,應依臺灣證券交易所規定辦理債券
          換股權利證書或股款繳納憑證上市買賣事宜。
          債券已在櫃檯買賣之發行人,再發行債券並申請櫃檯買賣者,應於發行三
          十日內,檢具普通公司債、轉換公司債、附認股權公司債、金融債券櫃檯
          買賣申報書及有關書件,向本中心申報,並繳付櫃檯買賣費用。未申請櫃
          檯買賣者,應於發行三十日內,檢具發行資訊申報書及有關書件,向本中
          心申報。公司債價款繳納憑證亦得檢具申請書向本中心申請為櫃檯買賣。
          債券已在櫃檯買賣之發行人,其前已發行之債券,發行人得檢具普通公司
          債、轉換公司債、附認股權公司債或金融債券櫃檯買賣申報書及有關書件
          ,向本中心申報,並繳付櫃檯買賣費用。
          第一、三及四項之書件,經本中心檢視齊全後,公告各櫃檯買賣證券商周
          知。其增資新股櫃檯買賣申報書、普通公司債櫃檯買賣申報書、轉換公司
          債櫃檯買賣申報書、附認股權公司債櫃檯買賣申報書、金融債券櫃檯買賣
          申報書、增資新股權利證書櫃檯買賣申請書、增資新股股款繳款憑證櫃檯
          買賣申請書或公司債價款繳納憑證櫃檯買賣申請書作為原有價證券櫃檯買
          賣契約一部份。
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類之股票申請為櫃檯
          買賣者,其申請櫃檯買賣股份面值總額應達新台幣一億元以上,並應依第
          四條規定辦理公開銷售及符合第三條第一項第三款股權分散規定標準後,
          本中心始得同意其與原股票類別為櫃檯買賣,但有左列情事之一者,本中
          心不同意其為櫃檯買賣:
          一  於奉准發行時,經主管機關認為不適宜以時價對外公開發行,而其原
              因尚未消滅者。
          二  最近一次募集與發行有價證券案,經主管機關退回或不予核准,情節
              重大迄未加以改善者。
          三  上櫃公司前所發行有價證券因證券交易法第一百五十六條第一項規定
              情事而被限制櫃檯買賣,其原因尚未消滅者,或有證券交易法第一百
              五十六條第一項所列各款情事之一者。
          四  其他經本中心認為不宜櫃檯買賣之情事者。
          公開發行公司就其所發行與已在櫃檯買賣股票不同種類且係屬到期以現金
          贖回之股票申請為櫃檯買賣者,仍應依前項之規定辦理,但第三條第一項
          第三款股權分散標準之規定得不適用之。
          公開發行公司以其未櫃檯買賣之股票轉換為與已在櫃檯買賣同種類之股票
          申請為櫃檯買賣者,應比照第四條規定辦理公開銷售後,本中心得同意其
          與原股票類別為櫃檯買賣,但轉換前之股票依本條第六項但書規定不得為
          櫃檯買賣者,其轉換後之股票亦不得為櫃檯買賣。
          公開發行公司就其私募有價證券於依證券交易法第四十三條之八所訂限制
          轉讓期間內,不得申請該有價證券為櫃檯買賣。限制轉讓期滿,如擬申請
          櫃檯買賣應先向主管機關完成補辦發行審核程序後始得提出申請。
          公開發行公司所發行之有價證券經主管機關限制櫃檯買賣者,於其限制買
          賣尚未解除前,前項私募有價證券之限制轉讓期間雖已屆滿,仍不得申請
          該有價證券為櫃檯買賣。
          
          附件五                      ┌──────┬────┬────┐
                                      │櫃檯買賣股票│櫃檯買賣│本次申報│
                                      │代號及簡稱  │股票類別│編    號│
                                      ├──────┼────┼────┤
                                      │            │        │        │
                                      └──────┴────┴────┘
          增資新股櫃檯買賣申報書
          受文者:財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
          主 旨:本公司奉准公開發行左列新股,依證券商營業處所買賣有價證券
                  管理辦法及 貴中心有關章則之規定向 貴中心申報上櫃,茲檢
                  具規定之文件,敬請 查照辦理。
          ┌────┬──────┬──┬─────┬─────────┐
          │申報公司│            │資本│登記資本額│新台幣     元│
          │    │      │  ├─────┼─────────┤
          │名  稱│      │總額│實收資本額│新台幣     元│
          ├────┼──────┼──┴────┬┴─────────┤
          │公司設立│           │變更登記日期  │             │
          │日期及統│           ├───────┤            │
          │一編號 │      │發行募集方式  │           │
          ├────┼────┬─┴──┬────┼──────────┤
          │櫃檯買賣│每股金額│發行股數│發行總額│最近一次核准公開發行│
          │股票種類│ (元)   │ (股)  │ (元)  │日期及文號       │
          ├──┬─┼────┼────┼────┼──────────┤
          │已經│普│    │    │     │             │
          │櫃檯│通│    │    │     │             │
          │買賣│股│    │    │     │             │
          │股票│  │    │    │     │             │
          ├──┼─┼────┼────┼────┼──────────┤
          │申報│普│    │    │     │             │
          │櫃檯│通│    │    │     │             │
          │買賣│股│    │    │     │             │
          │股票│  │    │    │     │             │
          ├──┼─┼────┼────┼────┼──────────┤
          │累計│普│    │    │     │             │
          │    │通│    │    │     │             │
          │    │股│    │    │     │             │
          ├──┴─┼────┴────┴────┴──────────┤
          │新股權利│                                   │
          │義務    │                                   │
          ├────┼─────────────────────────┤
          │擬訂新股│中華民國 年 月 日                 │
          │櫃檯買賣│                          │
          │開始日期│ (亦即  新股權利證書  終止上櫃日期)         │
          │        │    股款繳納憑證                 │
          ├────┼─────────────────────────┤
          │申請日期│中華民國 年 月 日               │
          ├─┬──┴─────────────────────────┤
          │附│一  最近經濟部變更登記核准函及變更登記表影本一份。      │
          │件│二  公司法第二七三條之公告報紙二份。 (已於股款繳納憑證申│
          │  │    請為櫃檯買賣時檢送者得免) 。                        │
          │ │三  公開說明書 (依 貴中心規定份數及方式檢送) 。 (已於新│
          │ │    股權利證書或股款繳納憑證申請為櫃檯買賣時檢送者或依法│
          │ │    免編者得免) 。                                      │
          │ │四  股票發行簽證契約影本二份。                          │
          │ │五  經簽證新股股票樣張 (依 貴中心規定份數及方式檢送) 。│
          │ │六  增資之股票送交證券集中保管事業測試通過之證明書二份。│
          │ │七  增資發行之股票已依規定比率送交集中保管證明文件二份。│
          │ │     (非證券投資信託事業、參與公共建設之民間機構者免附) │
          │ │    。                                                  │
          │ │八  發給新股之公告報紙二份。                            │
          │ │九  其他必要之證明文件或資料。                          │
          ├─┴────────────────────────────┤
          │┌──────┐   申報公司:                 │
          ││本新股櫃檯買│   法定代理人:               │
          ││賣申報書業經│   公司地址:                 │
          ││財團法人中華│     電 話:                  │
          ││民國證券櫃檯│                          │
          ││買賣中心   │                          │
          ││  年 月  日│                          │
          ││字第  號函│                           │
          ││核備在案  │                         │
          │└──────┘                         │
          └──────────────────────────────┘
          說明︰一  依據財政部證券管理委員會八十三年十二月二十七日 (八三)
                    台財證 (一) 第五一七三○號函核定之財團法人中華民國證券
                    櫃檯買賣中心有價證券櫃檯買賣契約 (範本) 有關條文規定,
                    本增資新股櫃檯買賣申報書 (不含附件部份) ,經財團法人中
                    華民國證券櫃檯買賣中心核備生效,並作該契約之一部份。本
                    增資新股櫃檯買賣申報書一式三份,經核備後分送財政部證券
                    暨期貨管理委員會、申報公司及財團法人中華民國證券櫃檯賣
                    中心存執。
                二  符合證券交易法第四十三條之六規定之私募股票申請櫃檯買賣
                    者,得免檢送附件三、附件九。
          
          附表八
          公司債櫃檯買賣申報書
          受文者:財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
          主  旨:本公司奉准發行左列公司債,擬向  貴中心申請為櫃檯買賣,茲
                  依證券商營業處所買賣有價證券管理辦法及  貴中心有關章則之
                  規定向貴中心申報上櫃,茲檢具規定文件,敬請  查照辦理
          ┌───┬───────┬──┬─────┬─────────┐
          │申報公│              │資本│登記資本額│新台幣          元│
          │司名稱│              │    ├─────┼─────────┤
          │      │              │總額│實收資本額│新台幣          元│
          ├───┼───────┴──┼───┬─┴─────────┤
          │公司設│                    │變更登│                      │
          │立日期│                    │記日期│                      │
          │及統一│                    │      │                      │
          │編號  │                    │      │                      │
          ├───┼────┬────┬┴───┼────┬──────┤
          │申報櫃│發行總額│發行面額│擔保品種│擔保人名│本公司債評等│
          │檯買賣│ (元)   │  (元)  │類及內容│稱及評等│級          │
          │公司債├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │名稱  │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │票面利率│計付息方│還本方式│發行期限│有無未償還之│
          │      │ (% )   │式 (元) │        │ (起迄日│公司債及其餘│
          │      │        │        │        │期)     │額          │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │發行價格│簽證機構│受託人名│還本付息│發行募集方式│
          │      │        │        │稱      │代理機構│            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          ├───┼────┴────┴────┴────┴──────┤
          │債券換│                                                    │
          │股權利│                                                    │
          │證書權│                                                    │
          │利內容│                                                    │
          ├───┼──────────────────────────┤
          │預定櫃│                                                    │
          │檯買賣│                                                    │
          │日期  │ (以採包銷方式承銷公司債者為限)                     │
          ├───┼──────────────────────────┤
          │核准發│                                                    │
          │行文號│                                                    │
          ├───┼──────────────────────────┤
          │申請申│                                                    │
          │日期日│中  華  民  國            年          月            │
          ├─┬─┴──────────────────────────┤
          │附│一  最近經濟部變更登記核准函及變更登記表影本。          │
          │  │二  主管機關核准公司債發行證明文件影本。                │
          │  │三  董事會決議公司債申報為櫃檯買賣之議事錄影本。        │
          │  │四  募集完成證明文件 (採包銷方式承銷公司債者,得以經律師│
          │  │    簽證之承銷商包銷契約代替,事後至遲應於櫃檯買賣日後二│
          │  │    個營業日內將債款募集完成證明送達本中心) 。          │
          │  │五  公開說明書三份暨磁片 (採包銷方式承銷公司債者,至遲應│
          │  │    於櫃檯買賣日前一個營業日送達本中心) 。              │
          │  │六  公司債發行辦法暨磁片。                              │
          │  │七  按期申報書件承諾書 (轉換公司債者應另增附期間利息對照│
          │  │    表) 。                                              │
          │  │八  經律師簽證之設定擔保或保證書及擔保品證明文件或受託銀│
          │  │    行與保證銀行簽署之保證契約 (無擔保公司債者免附) 。  │
          │  │九  經律師簽證之受託契約書。                            │
          │  │一○  公司債發行簽證契約影本。
          │
          │  │一一  經簽證之公司債樣張三份 (採包銷方式承銷公司債者,至│
          │  │      遲應於櫃檯買賣日前一個營業日送達本中心) 。        │
          │  │一二  辦理證券事務機構之印鑑卡三份;經委託代理者,其代理│
          │  │      契約影本 (採包銷方式承銷公司債者,至遲應於櫃檯買賣│
          │  │      日前一個營業日送達本中心) 。                      │
          │  │一三  發行公司債之公告報紙 (採包銷方式承銷公司債者,至遲│
          │  │      應於櫃檯買賣日前一個營業日送達本中心) 。          │
          │件│一四  其他必要證明文件或資料。                          │
          ├─┴────────────────────────────┤
          │                    申請公司:                              │
          │                            法定代理人:                    │
          │                            本公司地址:                    │
          │                            電      話:                    │
          └──────────────────────────────┘
          附註:一  本公司債櫃檯買賣申報書經財團法人中華民國證券櫃檯買賣中
                    心核備後生效後,作為有價證券櫃檯買賣契約之一部分;本申
                    報書一式三份,生效後除送財政部證券暨期貨管理委員會備查
                    外,分由申報公司及本中心存執。
                二  申報櫃檯買賣公司債採包銷方式承銷者,應於申報櫃檯買賣時
                    一併洽定櫃檯買賣日期 (如擬申報櫃檯買賣開始日為發行日,
                    發行公司需於發行日之五個營業日前將本申報書及其附件送達
                    本中心) ,且於本中心規定期限以前將應檢送之附件四、附件
                    十、附件十一及附件十二等送達本中心,並依本中心審查準則
                    第十二條規定辦理後,始准予依原洽定日期為櫃檯買賣。
                三  符合證券交易法第四十三條之六規定之私募普通公司債申報櫃
                    檯買賣者,得免檢送附件四、附件十三。
          
          附表八之一
          轉換公司債櫃檯買賣申報書
          受文者:財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
          主  旨:本公司奉准發行左列轉換公司債,茲依證券商營業處所買賣有價
                  證券管理辦法及 貴中心有關章則之規定向 貴中心申報上櫃,
                  茲檢具規定文件,敬請 查照辦理。
          ┌───┬───────┬──┬─────┬─────────┐
          │申報公│              │資本│登記資本額│                  │
          │司名稱│              │    ├─────┼─────────┤
          │      │              │總額│實收資本額│                  │
          ├───┼───────┴──┼───┬─┴─────────┤
          │公司設│                    │變更登│                      │
          │立日期│                    │記日期│                      │
          │及統一│                    │      │                      │
          │編號  │                    │      │                      │
          ├───┼────┬────┬┴───┼────┬──────┤
          │申報櫃│發行總額│發行面額│擔保品種│擔保人名│本轉換公司債│
          │檯買賣│ (元)   │  (元)  │類及內容│稱及評等│評等級      │
          │轉換公│        │        │        │級      │            │
          │司債名├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │稱    │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │票面利率│計息及付│還本方式│發行期限│有無未償還之│
          │      │ (% )   │息方式  │        │ (起迄日│轉換公司債及│
          │      │        │        │        │期)     │其餘額      │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │發行價格│簽證機構│受託人名│還本付息│簽證機構    │
          │      │  (元)  │  (元)  │稱      │代理機構│            │
          │      ├────┼────┼────┼────┼──────┤
          │      │        │        │        │        │            │
          │      │        │        │        │        │            │
          ├───┼────┴────┴────┴────┴──────┤
          │債券換│                                                    │
          │股權利│                                                    │
          │證書權│                                                    │
          │利內容│                                                    │
          ├───┼──────────────────────────┤
          │預定櫃│                                                    │
          │檯買賣│                                                    │
          │日期  │ (以採詢價圈購或包銷方式承銷轉換公司債者為限)       │
          ├───┼──────────────────────────┤
          │核准發│                                                    │
          │行文號│                                                    │
          ├───┼──────────────────────────┤
          │申請申│                                                    │
          │日期日│中  華  民  國            年          月            │
          ├─┬─┴──────────────────────────┤
          │附│一  最近經濟部變更登記核准函及變更登記表影本。          │
          │  │二  經台灣證券交易所通知有價證券終止上市之函文影本 (非屬│
          │  │    上市轉換公司債經台灣證券交易所公告終止上市者,其申報│
          │  │    櫃檯買賣時免附) 。                                  │
          │  │三  主管機關核准轉換公司債募集發行證明文件影本。        │
          │  │四  募集完成證明文件 (採詢價圈購或包銷方式承銷轉換公司債│
          │  │    者,得以經律師簽證之承銷商包銷契約代替,事後至遲應於│
          │  │    櫃檯買賣日後二個營業日內將債款募集完成證明送達本中心│
          │  │    ) 。                                                │
          │  │五  公開說明書三份暨磁片 (至遲應於櫃檯買賣日前七個營業日│
          │  │    送達本中心) 。                                      │
          │  │六  轉換公司債發行及轉換辦法暨磁片。                    │
          │  │七  按期申報書件承諾書。                                │
          │  │八  經律師簽證之設定擔保或保證書及擔保品證明文件或受託銀│
          │  │    行與保證銀行簽署之保證契約 (無擔保轉換公司債者免附) │
          │  │    。                                                  │
          │  │九  經律師簽證之受託契約書。                            │
          │  │一○  轉換公司債發行簽證契約影本。                      │
          │  │一一  經簽證之轉換公司債樣張三份 (採詢價圈購或包銷方式承│
          │  │      銷轉換公司債者,至遲應於櫃檯買賣日前一個營業日送達│
          │  │      本中心) 。                                        │
          │  │一二  辦理證券事務機構之印鑑卡三份;經委託代理者,其代理│
          │  │      契約影本。 (採詢價圈購或包銷方式承銷轉換公司債者,│
          │  │      至遲應於櫃檯買賣日前一個營業日送達本中心) 。      │
          │  │一三  發行轉換公司債之公告報紙。 (採詢價圈購或包銷方式承│
          │  │      銷轉換公司債者,至遲應於櫃檯買賣日前一個營業日送達│
          │  │      本中心)                                           │
          │件│一四  其他必要證明文件或資料。                          │
          ├─┴────────────────────────────┤
          │                    申請公司:                              │
          │                            法定代理人:                    │
          │                            本公司地址:                    │
          │                            電      話:                    │
          └──────────────────────────────┘
          附註:一  本公司債櫃檯買賣申報書經財團法人中華民國證券櫃檯買賣中
                    心核備後生效後,作為有價證券櫃檯買賣契約之一部分;本申
                    報書一式三份,生效後除送財政部證券暨期貨管理委員會備查
                    外,分由申報公司及本中心存執。
                二  申報櫃檯買賣公司債採包銷方式承銷者,應於申報櫃檯買賣時
                    一併洽定櫃檯買賣日期 (如擬申報櫃檯買賣開始日為發行日,
                    發行公司需於發行日之五個營業日前將本申報書及其附件送達
                    本中心) ,且於本中心規定期限以前將應檢送之附件四、附件
                    十、附件十一及附件十二等送達本中心,並依本中心審查準則
                    第十二條規定辦理後,始准予依原洽定日期為櫃檯買賣。
                三  符合證券交易法第四十三條之六規定之私募普通公司債申報櫃
                    檯買賣者,得免檢送附件四、附件十三。
          
          
 
 
 
本系統由證期局相關單位共同提供,法源資訊股份有限公司建置維護。
本網站內容非經共同提供單位正式書面版權,不得轉載。