證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人、其他業務人
  員或受僱人，應以善良管理人之注意義務及忠實義務，本誠實信用原則
  執行業務。
  前項人員，除法令另有規定外，不得有下列行為：
  一、以職務上所知悉之消息洩漏予他人或從事有價證券及其相關商品買
      賣之交易活動。
  二、運用證券投資信託基金買賣有價證券及其相關商品時，為自己或他
      人之利益買入或賣出，或無正當理由，與受託投資資金為相對委託
      之交易。
  三、為虛偽、詐欺或其他足致他人誤信之行為。
  四、運用證券投資信託基金買賣有價證券及其相關商品時，未將證券商
      、期貨商或其他交易對手退還手續費或給付其他利益歸入基金資產
      。
  五、約定或提供特定利益、對價或負擔損失，促銷受益憑證。
  六、轉讓出席股東會委託書或藉行使證券投資信託基金持有股票之投票
      表決權，收受金錢或其他利益。
  七、運用證券投資信託基金買賣有價證券及其相關商品時，意圖抬高或
      壓低證券交易市場某種有價證券之交易價格，或從事其他足以損害
      證券投資信託基金投資人權益之行為。
  八、運用證券投資信託基金買賣有價證券及其相關商品時，將已成交之
      買賣委託，自基金帳戶改為自己、他人或全權委託帳戶，或自自己
      、他人或全權委託帳戶改為基金帳戶。
  九、於公開場所或傳播媒體，對個別有價證券之買賣進行推介，或對個
      別有價證券未來之價位作研判預測。
  十、利用非專職人員招攬客戶或給付不合理之佣金。
  十一、代理客戶從事有價證券投資或證券相關商品交易。
  十二、其他影響受益人、客戶之權益或本事業之經營者。
  第一項之人員對於受益人或客戶個人資料、往來交易資料及其他相關資
  料，除其他法律或本會另有規定外，應保守秘密。