依據證券交易法第15條第 3款規定，訂定證券經紀商得經營代理買賣外國
債券業務相關規範
（原金融監督管理委員會  103.01.28.  金管證券字第1030001431號令廢
止）

一、依據證券交易法第十五條第三款規定辦理。
二、證券經紀商得經營代理買賣外國債券業務，其相關規範如下：
    （一）證券經紀商經營本項業務應取得本會「代理買賣外國債券」營
          業項目之核准及中央銀行之許可，始得經營。
    （二）證券經紀商經營本業務應取得國外經當地國主管機關註冊允許
          經營證券業務之金融機構（以下簡稱外國金融機構）之書面授
          權並簽訂代理買賣契約。
    （三）證券經紀商代理買賣外國債券之買受人，以銀行業、保險業、
          證券期貨業、信託業、票券金融公司、基金管理公司、政府投
          資機構、政府基金、退休基金、共同基金、單位信託、辦理儲
          金匯兌之郵政機構及其他經本會核准之機構為限。
    （四）證券經紀商得代理買賣外國債券之範圍如下：
          1.所稱外國債券係指外國人在國外發行之外幣債券。
          2.前揭外國債券不含下列標的：
           (1)本國企業赴海外發行之公司債。
           (2)大陸地區證券市場及大陸地區政府或公司發行或經理之債
              券。
           (3)恒生香港中資企業指數（Hang Seng China-Affiliated C
              orporations Index ）成分股公司所發行之債券。
           (4)香港或澳門地區證券交易市場由大陸地區政府、公司直接
              或間接持有股權達百分之三十以上之公司所發行之債券。
          3.證券商代理買賣境外結構型商品，應依境外結構型商品管理
            規則之規定辦理。
    （五）證券經紀商經營前揭業務之相關限制如下：
          1.證券商代理外國金融機構買賣之外國債券，不得為融資融券
            。
          2.證券商代理買賣外國債券及代理買賣外國債券之買受人就該
            外國債券之轉讓，應注意不得違反證券交易法第二十二條之
            規定。
    （六）證券經紀商代理買賣外國債券時，應依外國金融機構之指示與
          國內買受人簽署書面文件，並建檔備供查核。該書面文件至少
          應敘明本國證券商之角色及與外國金融機構、國內買受人間三
          方法律及權利義務關係。
    （七）證券經紀商從事代理買賣業務之人員，應具備業務人員資格，
          並經登記後始得執行業務。
    （八）證券商經營代理買賣外國債券業務，應於次月十日前向證券商
          業同業公會申報代理買賣外國債券之營業報表，並由證券商業
          同業公會彙報本會及外匯主管機關。
    （九）證券商經營代理買賣外國債券業務前，應配合修訂其內部控制
          制度。
三、本令自即日生效；本會中華民國一百零三年一月二十八日金管證券字
    第一○三○○○一四三一號令，自即日廢止。