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行政函釋

 
發文單位: 臺灣集中保管結算所股份有限公司
發文字號: 保結稽字第10900030291號函 
發文日期: 民國 109 年 03 月 18 日
資料來源: 臺灣集中保管結算所股份有限公司
要  旨:
公告修正「股務單位內部控制制度標準規範」(上市上櫃興櫃公司適用)
全文內容:
主旨:公告修正「股務單位內部控制制度標準規範」(上市上櫃興櫃公司
      適用),自即日起實施,請 查照。
說明:
  一、本公司訂定之「股務單位內部控制制度標準規範」修正案,業分別
      奉金融監督管理委員會 109年 2月 3日金管證交字第 10803424075
      號函及 3月 4日金管證交字第1090333001號函核定。
  二、標準規範修正對照表(如附件)之檔案內容,自即日起建置於本公
      司網站,請自行下載作為修正公司內部控制制度並送請董事會通過
      之參考,網址: www.tdcc.com.tw,點選「公告事項」→「函文公
      告」。
  三、本公司原訂舉辦「股務單位內部控制制度標準規範」修訂說明會及
      「股東會委託書徵求與使用作業說明會」,鑑於 COVID–19(武漢
      肺炎)疫情在全球不斷蔓延擴大,為減少群聚感染之風險,爰將上
      二說明會改以錄製影音課程,放置於本公司網站,請自行上網收看
      。網址同上(進入網站後,點選 「e–Training數位學習平台」→
      「收視影音課程」→「稽核作業」→「業務宣導」)。
  四、另修正對照表、修正後之標準規範及說明會講義資料,可於本公司
      網站首頁右方標題區之「股務單位查核審查作業暨歷年常見缺失事
      項」→「內控標準規範」/「股務作業宣導說明會」/「委託書作
      業宣導說明會」查閱。
正本:上市(櫃)興櫃自辦股務公司、股務代理機構、全通事務處理股份
      有限公司、長龍會議顧問股份有限公司、聯洲企管顧問股份有限公
      司、各證券商總公司(不含外國證券商)、信託業者
副本:金融監督管理委員會證券期貨局