查詢結果

主旨：為強化證券商對內部人員利益衝突之查核，修正「證券商內部控制制度標準規範」(如附件)，並自即日起實施，請查照。

說明：

• 一、案經報奉金融監督管理委員會108年7月3日金管證券字第1080320058號函同意照辦。

• 二、旨揭修正內容摘要如下：
  • (一)內部控制制度之受託買賣及成交作業項目，增訂營業櫃檯主管或其指定人員應每日檢視受託買賣業務人員有無利用職務知悉之消息而發生利益衝突之情事，並留存紀錄備查。
  • (二)內部稽核施行細則配合增訂上述作業、受託買賣交易查核明細表及稽核人員之查核工作底稿。

• 三、請各證券商即依旨揭標準規範規定辦理，並提報最近一次董事會追認修正內部控制制度。

正本：各證券商

副本：金融監督管理委員會證券期貨局(含附件)、金融監督管理委員會檢查局(含附件)、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心(含附件)、中華民國證券商業同業公會(含附件)、臺灣集中保管結算所股份有限公司(含附件)、臺灣期貨交易所股份有限公司(含附件)、法源資訊股份有限公司(含附件)、植根國際資訊股份有限公司(含附件)、國際通商法律事務所(含附件)、博仲法律事務所(含附件)、本公司券商輔導部(含附件)