查詢結果

行政函釋

 
發文單位: 臺灣證券交易所股份有限公司
發文字號: 臺證輔字第1080008517號函 
發文日期: 民國 108 年 05 月 23 日
資料來源: 臺灣證券交易所股份有限公司
要  旨:
修正「證券商內部控制制度標準規範」及「期貨商經營證券交易輔助業務
內部控制制度標準規範」
全文內容:
主旨:修正「證券商內部控制制度標準規範」及「期貨商經營證券交易輔
      助業務內部控制制度標準規範」,自即日起實施,請查照。
說明:
  一、依據金融監督管理委員會 108年 5月17日金管證券字第1080306635
      號函辦理。
  二、旨揭修正案,業經本公司、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、
      中華民國證券商業同業公會及臺灣集中保管結算所股份有限公司共
      同修正,並報奉主管機關同意備查。相關修正內容已置於本公司網
      站( www.twse.com.tw→「產品與服務」→「證券商服務」→「券
      商輔導部」→「文件下載」),請自行下載,並即依修正內容修正
      貴公司內部控制制度及落實執行,至遲應於 108年 6月15日開始執
      行(內部控制制度須經董事會通過,如未及於 108年 6月15日前召
      開董事會通過,亦應儘速召集董事會追認,外國證券商在臺分支機
      構得由在臺分支機構負責人書面同意替代之)。
  三、除經通知或其他法令另有規定外,證券商及證券交易輔助人無須將
      內部控制制度之訂定或修正內容,申報本公司等證券相關機構,惟
      應將內部控制制度之訂定或修正內容及董事會通過之議事錄等資料
      妥善保存,並依主管機關或本公司等證券相關機構通知,即時提供
      查核。
  四、惠請財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心及中華民國證券商業同業
      公會分別將本函轉知未與本公司簽訂市場契約之證券商。
正本:各證券商、各期貨商
副本:金融監督管理委員會證券期貨局、金融監督管理委員會檢查局、財
      團法人中華民國證券櫃檯買賣中心、中華民國證券商業同業公會、
      臺灣集中保管結算所股份有限公司、臺灣期貨交易所股份有限公司
      、法源資訊股份有限公司、植根國際資訊股份有限公司、國際通商
      法律事務所、博仲法律事務所、本公司交易部、上市二部、電腦規
      劃部、資訊服務部、秘書部、券商輔導部