法規資訊

法規名稱: 中華民國期貨業商業同業公會期貨信託事業內部稽核制度範本
公布日期: 民國 107 年 01 月 04 日
沿革資訊: 中華民國107年1月4日中華民國期貨業商業同業公會中期商字第107000000 3號函修正發布第1點附件(中華民國106年12月29日金融監督管理委員會金 管證期字第1060050291號函同意照辦)

異動條文

 
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一、適用範圍
  (一)公司稽核人員辦理稽核事宜,依本制度規定辦理。
  (二)內部稽核工作執行範圍包括公司各單位及所屬分支機構。
  (三)公司稽核人員辦理內部稽核工作,分定期及不定期二類,定期性
        稽核,由稽核人員依公司年度查核計畫執行;不定期性稽核,由
        稽核人員依指示或視業務需要辦理。
  (四)總公司應定期對其分支機構督導查核其內部稽核作業,其作業週
        期係每半年每家分公司至少查核乙次。