證券商申請辦理客戶委託保管及運用其款項業務,應符合下列資格條件:
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一、具備證券經紀商之資格。
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二、財務狀況符合下列條件之一:
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(一)最近期經會計師查核簽證之財務報告顯示淨值達新臺幣一百億元以上,且不低於實收資本額。
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(二)最近期經會計師查核簽證之財務報告顯示總資產達新臺幣二百億元以上,淨值達新臺幣六十億元以上,且不低於實收資本額,最近三年均有獲利。
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三、最近期經會計師查核或核閱之財務報告無累積虧損,且符合證券商管理規則第十三條、第十四條、第十六條、第十八條、第十八條之一及第十九條之規定。
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四、申請日前半年自有資本適足比率逾百分之一百五十。
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五、無下列情事之一:
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(一)最近三個月內曾受本法第六十六條第一款規定處分,或依期貨交易法第一百條第一項第一款處分。
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(二)最近半年曾受主管機關命令該證券商解除其董事、監察人或經理人職務處分,或撤換其負責人或其他有關人員之處分。
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(三)最近一年曾受主管機關為停業之處分。
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(四)最近二年曾受主管機關撤銷或廢止營業許可之處分。
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(五)最近一年曾受證券交易所、證券櫃檯買賣中心、期貨交易所依其營業細則或業務章則處以停止或限制買賣處置。