法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣指數股票型基金受益憑證審查準則
公布日期: 民國 108 年 07 月 08 日
沿革資訊: 中華民國108年7月8日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃交字第10800585811號公告修正發布第5條、第6條條文,自即日起實施(中華民國108年6月27日金融監督管理委員金管證券字第10803190551號函)

異動條文

 
第五條
行人應將下列資訊依規定期限輸入本中心指定之網際網路資訊申報系統:
一、於每營業日開盤前,申報可算得最近一營業日指數股票型基金每受益
    權單位淨資產價值之資料。
二、於交易時間內,取用即時市價資訊,依至少每十五秒更新乙次之頻率
    於基本市況報導網站申報指數股票型基金之每受益權單位盤中預估淨
    資產價值。指數股票型基金持有外國有價證券或期貨契約等資產者,
    自上午八點三十分起至下午五點止,取用即時市價或最近收盤價依上
    開更新頻率,揭示該指數股票型基金之每受益權單位盤中預估淨資產
    價值。
三、於每週第一營業日開盤前,申報前一週指數股票型基金投資產業類股
    或資產組合比率,但基金資產之上市地交易時間與本中心無重疊者,
    得於每週第一營業日中午12點前申報。
四、於每月十日前,申報上月份指數股票型基金持有前五大投資資產名稱
    及合計占基金淨資產價值之比率。
五、於每月十日前,申報指數股票型基金之每受益權單位淨資產價值及其
    所追蹤之指數截至上月為止之三個月、六個月、一年、年度至今及上
    櫃至今之累計漲跌幅度等比較資料。
六、於每季第一個月十日前,申報上一季指數股票型基金投資資產內容及
    比率。
七、於每年六月固定基準日,輸入僑外及大陸地區投資人投資持股情形統
    計表,並依僑外及大陸地區投資人投資持股情形申報作業之申報時限
    辦理。
第六條
發行人應依下列各款規定,透過本中心指定之網際網路資訊申報系統向本
中心申報不定期公開資訊:
一、初次上櫃之指數股票型基金之基本資料暨上櫃前可算得最近一營業日
    之每受益權單位淨資產價值、受益權單位總數及基金淨資產價值,應
    於上櫃前一日申報。
二、僑外及大陸地區投資人投資持股情形統計表,應 	於初次上櫃時輸入
    ,並依僑外及大陸地區投資人投資持股情形申報作業之申報時限辦理
    。
三、召開受益人大會有關事項之公告,應於停止受益人名簿變更日前至少
    十二個營業日申報。
四、受益人大會決議或其他相關事項之公告申報,應於事實發生後二日內
    申報。
五、受益人名簿記載之停止變更期間或收益發放基準日之公告,應於停止
    受益人名簿變更日或發放基準日起算,至少十二個營業日前申報;或
    僅先於前揭時間輸入其年度收益發放作業期日,並應於除息交易日前
    至少二個營業日,就其年度收益分配金額補行輸入。
六、指數股票型基金受益憑證申購或買回異動單位數及異動後之發行單位
    總數,應於發行人受理申購或買回日之次一營業日確認後申報。
七、符合本中心「對上櫃指數股票型基金之證券投資暨期貨信託事業重大
    訊息之查證暨公開處理程序」規範之重大訊息項目者,應於事實發生
    日或傳播媒體報導日之次一營業日交易時間開始前申報。
期貨信託事業或基金保管機構發現指數股票型期貨信託基金最近三個營業
日之平均單位淨資產價值較基金最初單位淨資產價值累積跌幅達百分之四
十時,應立即通報主管機關、中華民國期貨業商業同業公會及本中心,期
貨信託事業並應提出具體原因說明。
證券投資信託事業或期貨信託事業有下列情事之一者,應通知本中心:
一、有證券投資信託基金管理辦法第六十三條、第七十八條或期貨信託基
    金管理辦法第七十三條、第八十二條規定之情事。
二、有證券投資信託事業管理規則第三條、第四條、第五條、第二十四條
    或期貨信託事業管理規則第八條、第九條、第十條、第三十八條規定
    之情事。