法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心對上櫃指數股票型基金之證券投資暨期貨信託事業重大訊息之查證暨公開處理程序
公布日期: 民國 110 年 01 月 11 日
沿革資訊: 中華民國110年1月11日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃交字第1090070775號公告修正發布第2條、第3條條文,自即日起實施(中華民國109年12月29日金融監督管理委員會金管證投字第1090143703號函)

異動條文

 
第二條
本處理程序所稱證券投資信託事業或期貨信託事業之重大訊息,係指該事
業或該上櫃指數股票型基金所發生之下列事項:
一、存款不足之退票、拒絕往來或其他喪失債信情事者。
二、因經營業務或業務人員執行業務,發生訴訟、非訟、行政處分、行政
    爭訟或假扣押、假處分之申請或執行,對公司財務業務有重大影響者
    。
三、向法院聲請重整者。
四、董事、監察人或總經理發生變動或獨立董事均解任者。
五、非屬簽證會計師事務所內部調整之更換公司或所經理證券投資信託基
    金或期貨信託基金之簽證會計師者。
六、董事會決議停業、復業。
七、董事會決議解散、合併;或董事會決議合併後於合併案進行中復為撤
    銷合併決議者;或原合併未依契約預定日程完成。
八、董事會決議讓與全部或主要部分之營業或財產。
九、董事會決議受讓他人全部或主要部分之營業或財產。
十、證券投資信託事業或期貨信託事業因解散、撤銷、廢止核准或經理證
    券投資信託基金、期貨信託基金不善等事,由金融監督管理委員會(
    以下簡稱主管機關)核准之其他證券投資信託事業或期貨信託事業承
    受其有關業務或其移轉之基金;或由主管機關協調其他證券投資信託
    事業或期貨信託事業承受之;無其他證券投資信託事業或期貨信託事
    業願承受者,終止證券投資信託契約或期貨信託契約者。
十一、證券投資信託契約或期貨信託契約修正內容。
十二、證券投資信託事業、期貨信託事業或保管機構之更換。
十三、證券投資信託契約或期貨信託契約終止及終止後之處理事項。
十四、清算本基金剩餘財產分配及清算處理結果之事項。
十五、召開受益人大會之有關事項及決議內容。
十六、向關係人購買不動產者。
十七、董事會決議基金收益分配之事項。
十八、年度例行申報之內部控制制度聲明書內容變更重新辦理申報公告者
      ,或取得會計師執行內部控制專案查核之「內部控制專案審查報告
      」者。
十九、發生重大之內部控制舞弊、非常規交易或資產被掏空者。
二十、未依規定期限公告申報年度財務報告者。
二十一、獨立董事就董事會決議之決策表示反對意見者。
二十二、證券投資信託基金或期貨信託基金可算得最近營業日之每受益權
        單位淨資產價值為零或負數者。
二十三、其他足以影響事業繼續經營或所經理證券投資信託基金或期貨信
        託基金之受益人權益者。
前項第十六款所稱關係人,指與該證券投資信託事業或期貨信託事業受同
一來源控制或具有相互控制關係之法人。
第三條
證券投資信託事業或期貨信託事業應依下列各款所定申報期限,將重大訊
息內容或說明輸入本中心指定之網際網路申報系統:
一、有第二條第一項各款規定情事者,除第二十二款應於申報可算得最近
    營業日每受益權單位淨資產價值日之交易時間開始二小時前輸入外,
    餘各款規定情事應於事實發生日或傳播媒體報導日之次一營業日交易
    時間開始前輸入,但於其前發布新聞稿者,則應同時輸入。
二、發現大眾傳播媒體報導第二條所訂各款情事或報導與事實有所不符者
    ,應於傳播媒體報導之次一營業日前將該訊息之說明輸入。