法規資訊

法規名稱: 中華民國期貨業商業同業公會期貨信託契約範本(保本型:本範本適用於對不特定人募集)
公布日期: 民國 106 年 05 月 17 日
沿革資訊: 中華民國106年5月17日中華民國期貨業商業同業公會中期商字第10600021 06號函修正發布(第13條、第16條)(中華民國106年5月9日金融監督管理 委員會金管證期字第1060015460號函准予照辦)

異動條文

 
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期貨信託契約範本(保本型)(本範本適用於對不特定人募集)

本契約範本經金融監督管理委員會核定,除因產品設計之特殊需求得調整
契約內容外,所定之期貨信託契約應參考本範本所定內容。

_____期貨信託股份有限公司(以下簡稱期貨信託公司),為在中華
民國境內發行受益憑證,募集___期貨信託基金(以下簡稱本基金),
與____股份有限公司(以下簡稱基金保管機構),依期貨信託基金管
理辦法及其他中華民國有關法令之規定,本於信託關係以期貨信託公司為
委託人、基金保管機構為受託人訂立本期貨信託契約(以下簡稱本契約)
,以規範期貨信託公司、基金保管機構及本基金受益憑證受益人(以下簡
稱受益人)間之權利義務。期貨信託公司及基金保管機構自本契約簽訂並
生效之日起為本契約當事人。除期貨信託公司拒絕申購人之申購外,申購
人自申購並繳足全部價金之日起,成為本契約當事人。

第一條  定義
        本契約所使用名詞之定義如下:
        一、金管會:指金融監督管理委員會。
        二、本基金:指為本基金受益人之利益,依本契約所設立之__
            期貨信託基金。
        三、期貨信託公司:指___期貨信託股份有限公司,即依本契
            約及中華民國有關法令規定經理本基金之公司。
        四、基金保管機構:指______股份有限公司,本於信託關
            係,擔任本契約受託人,依期貨信託公司之運用指示從事保
            管、處分、收付本基金,並依期貨信託基金管理辦法及本契
            約辦理相關基金保管業務之信託公司或兼營信託業務之銀行
            。
        五、國外受託基金保管機構:依其與基金保管機構間委託保管契
            約暨本基金投資所在國相關法令規定,受基金保管機構複委
            託,保管本基金存放於國外資產之金融機構。
        六、保證機構:指________,即依本契約及中華民國有
            關法令規定,受期貨信託公司委託,保證本基金到期買回淨
            值不低於依約定之本金比例之機構。(適用於保證型)
        七、保本比率:指本基金受益人得於本基金到期時,可取回投資
            本金之最低比率。
        八、參與率:指本基金與特定比較指標間,漲跌之相關程度百分
            比。
        九、到期日:指__年__月__日,如該日為非營業日則指次
            一營業日。
        十、受益人:指依本契約規定,享有本基金受益權之人。
        十一、受益憑證:指期貨信託公司為募集本基金而發行,用以表
              彰受益人對本基金所享權利之有價證券。
        十二、本基金成立日:指本契約第五條第一項最低淨發行總面額
              募足,並符合本契約第八條第一項本基金成立條件,期貨
              信託公司向金管會申報並經金管會核准備查之日。
        十三、本基金受益憑證發行日:指期貨信託公司首次交付本基金
              受益憑證之日。
        十四、基金銷售機構:指期貨信託公司及受期貨信託公司委託,
              銷售及買回受益憑證之機構。
        十五、公開說明書:指期貨信託公司為募集本基金,發行受益憑
              證,依期貨信託基金管理辦法及期貨信託事業募集期貨信
              託基金公開說明書應行記載事項準則所編製之說明書。
        十六、與期貨信託公司有利害關係之公司,指有下列情事之一者
              :
            (一)與期貨信託公司具有公司法第六章之一所定關係;
            (二)期貨信託公司之董事、監察人或綜合持股達百分之五
                  以上之股東;
            (三)前款人員或期貨信託公司之經理人與該公司之董事、
                  監察人、經理人或持有已發行股份百分之十以上股東
                  為同一人或具有配偶關係。
        十七、營業日:指本國期貨及證券市場交易日。但本基金投資比
              重達本基金淨資產價值一定比例之主要投資所在國之期貨
              或證券交易市場遇例假日休市停止交易時,不在此限。前
              述所稱「一定比例」及達該一定比例之主要投資所在國別
              及其例假日,依最新公開說明書辦理。
        十八、買回申請日:指自__年__月__日起,每__個曆月
              之第__個星期__,以及到期日,如該日為非營業日則
              指次一營業日。
        十九、申購日:指募集期間期貨信託公司及基金銷售機構銷售本
              基金受益權單位之營業日。
        二十、計算日:指期貨信託公司依本契約規定,計算本基金淨資
              產價值之營業日。本基金從事國外期貨交易,每營業日之
              淨資產價值於各投資所在國交易完成後計算之。
        二十一、買回日:指買回申請日之次一營業日。
        二十二、受益人名簿:指期貨信託公司自行或委託受益憑證事務
                代理機構製作並保存,其上記載受益憑證受益人之姓名
                或名稱、住所或居所、受益權單位數、受益憑證轉讓、
                設質及其他變更情形等之名簿。
        二十三、會計年度:指每曆年之一月一日起至十二月三十一日止
                。
        二十四、證券集中保管事業:指依法令規定,得辦理有價證券集
                中保管業務之機構。
        二十五、票券集中保管事業:指依法令規定,得辦理票券集中保
                管業務之機構。
        二十六、證券交易市場:指依法令規定得從事證券交易之證券交
                易所、證券櫃檯買賣中心或得辦理類似業務之公司或機
                構提供交易場所,供證券商買賣或交易有價證券之市場
                。
        二十七、期貨交易市場:指依法令規定得從事期貨交易之期貨交
                易所或其他期貨市場。
        二十八、受益憑證事務代理機構:指受期貨信託公司委任,代理
                期貨信託公司處理本基金受益憑證事務之機構。
        二十九、淨發行總面額:指募集本基金所發行受益憑證之總面額
                。
        三十、申購價金:指申購本基金受益權單位應給付之金額,包括
              每受益權單位發行價格乘以申購單位數所得之發行價額及
              期貨信託公司訂定之申購手續費。
        三十一、期貨交易契約:指金管會依期貨交易法第五條公告之期
                貨交易種類。
        三十二、有價證券:指依證券交易法第六條規定之有價證券。
        三十三、同業公會:指中華民國期貨業商業同業公會。
第二條  本基金名稱及存續期間
        一、本基金為保本型基金,定名為(期貨信託公司簡稱)(基金
            名稱)期貨信託基金。
        二、本基金之存續期間為自民國__年__月__日至民國__
            年__月__日為期__年;本基金存續期間屆滿或有本契
            約應終止情事時,本契約即為終止。
第三條  本基金之保本比率
        一、本基金保本比率為投資本金之__%。
        二、前項關於保本比率之規定,僅及於持有至到期日之受益權單
            位有效,於到期日前提前買回之單位或有本契約第二十六條
            第一項第(一)款至第(七)款之情事者,不在保證之範圍
            。(適用於保證型)
            前項關於保本比率之規定,僅及於持有至到期日之受益權單
            位有效,於到期日前提前買回之單位或有本契約第二十六條
            第一項第(一)款至第(七)款之情事者,不在保護之範圍
            。(適用於保護型)
        三、本基金保證機構及所負之保證責任,如本契約第十五條之內
            容。(適用於保證型)
        本基金係藉由投資工具,於到期時提供受益人第一項所定比率本
        金保護之基金,並無提供保證機構保證之機制。(適用於保護型
        )
第四條  本基金到期報酬之計算方式
        本基金之到期買回價計算方式為保證本金部分,再加上連結標的
        表現乘上參與率;連結標的表現為_____,參與率的範圍為
        _____ ,其實際參與率須於成立日釐定。(適用於保證型)
        本基金之到期買回價計算方式為保護本金部分,再加上連結標的
        表現乘上參與率;連結標的表現為_____,參與率的範圍為
        _____,其實際參與率須於成立日釐定。(適用於保護型)
第五條  本基金總面額
        一、本基金淨發行總面額最高為新臺幣__元,最低為新臺幣_
            _元(不低於最高淨發行總面額之十分之一,若為首次募集
            者,不低於最高淨發行總面額之十分之一,且不得低於新臺
            幣伍億元)。每受益權單位面額為新臺幣壹拾元。淨發行受
            益權單位總數最高為____單位。
        二、本基金經金管會核准募集後,應於募集之核准函送達日起六
            個月內開始募集,於募集期間內應募足前項規定之最低淨發
            行總面額,且不得超過三十天(首次募集者,為四十五天)
            。但有正當理由無法於六個月內開始募集者,於期限屆滿前
            ,得向金管會申請展延一次,並以六個月為限。募足最低淨
            發行總面額後,期貨信託公司應將其受益權單位總數報金管
            會;募足最高淨發行總面額時應向同業公會申報轉報金管會
            。
        三、本基金之受益權,按已發行受益權單位總數,平均分割;每
            一受益權單位有同等之權利,即本金受償權及其他依本契約
            或法令規定之權利。
第六條  受益憑證之發行
        一、期貨信託公司發行受益憑證,應經金管會之事先核准後,於
            開始募集前於期信基金資訊觀測站辦理公告。本基金成立前
            ,不得發行受益憑證,本基金受益憑證發行日至遲不得超過
            自本基金成立日起算三十日。
        二、受益憑證表彰受益權,每一受益憑證所表彰之受益權單位數
            ,以四捨五入之方式計算至小數點以下第__位。
        三、本基金受益憑證為記名式。期貨信託公司應於交付受益人之
            受益憑證相關文書中記載每一受益憑證之受益權單位數。
        四、除因繼承而為共有外,每一受益憑證之受益人以一人為限。
        五、因繼承而共有受益權時,應推派一人代表行使受益權。
        六、政府或法人為受益人時,應指定自然人一人代表行使受益權
            。
        七、本基金受益憑證以無實體發行,並依下列規定辦理:
          (一)期貨信託公司發行受益憑證以登錄及帳簿劃撥方式交付
                ,並應依有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法及證券集
                中保管事業之相關規定辦理。
          (二)本基金受益憑證全數以無實體發行,受益人不得申請領
                回實體受益憑證。
          (三)期貨信託公司與證券集中保管事業間之權利義務關係,
                依雙方簽訂之開戶契約書及開放式受益憑證款項收付契
                約書之規定。
          (四)期貨信託公司應將受益人資料送交證券集中保管事業登
                錄。
          (五)受益人向期貨信託公司或基金銷售機構所為之申購,其
                受益憑證應登載於期貨信託公司開設於證券集中保管事
                業之保管劃撥帳戶下之登錄專戶。其後請求買回,僅得
                向期貨信託公司或基金銷售機構為之。
        八、本基金受益憑證發行日後,期貨信託公司應於基金保管機構
            收足申購價金之日起,於三個營業日內依規定以帳簿劃撥方
            式交付受益憑證予申購人。
        九、其他受益憑證事務之處理,依「中華民國期貨業商業同業公
            會期貨信託事業受益憑證事務處理規則」規定辦理。
第七條  受益權單位之申購
        一、本基金每受益權單位之申購價金包括發行價格及申購手續費
            ,申購手續費由期貨信託公司訂定。
        二、本基金每受益權單位之發行價格為新臺幣壹拾元。
        三、本基金每受益權單位之發行價格乘以申購單位數所得之金額
            為發行價額,發行價額歸本基金資產。
        四、本基金受益憑證申購手續費不列入本基金資產,每受益權單
            位之申購手續費最高不得超過發行價格之百分之__。本基
            金申購手續費依最新公開說明書規定。
        五、期貨信託公司得指定基金銷售機構,代理期貨信託公司銷售
            受益憑證。
        六、申購人應於申購當日交付基金申購書件及申購價金,除期貨
            信託公司及其委任並以自己名義為客戶申購本基金之基金銷
            售機構,得直接收受客戶之申購價金轉入基金專戶外,其他
            基金銷售機構應要求申購人將申購價金直接匯撥至基金專戶
            。
        七、受益權單位之申購應向期貨信託公司或其指定之基金銷售機
            構為之。申購之程序依最新公開說明書之規定辦理,期貨信
            託公司並有權決定是否接受受益權單位之申購。惟期貨信託
            公司如不接受受益權單位之申購,應指示基金保管機構自基
            金保管機構收受申購人之現金或票據兌現後之三個營業日內
            ,以申購人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方
            式,將申購價金無息退還申購人。退還申購價金之掛號郵費
            或匯費由期貨信託公司負擔。
        八、本基金於募集期間始受理申購,申購人每次申購之最低發行
            價額為新臺幣____元整,基金成立後即不再接受受益權
            單位之申購。
第八條  本基金之成立與不成立
        一、本基金之成立條件,為依本契約第五條第二項之規定,於開
            始募集日起三十日(首次募集者,為四十五日內)內募足最
            低淨發行總面額新臺幣___元整。
        二、本基金符合成立條件時,期貨信託公司應即向金管會申報,
            經金管會核備後始得成立。並於核備後始能動用基金資產進
            行交易。
        三、本基金符合成立條件,如因市場狀況無法達成本契約第四條
            載明之條件時,經金管會同意後,得不成立之。
        四、本基金不成立時,期貨信託公司應立即指示基金保管機構,
            自本基金不成立日起十個營業日內,以申購人為受款人之記
            名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式,退還申購價金及加計
            自基金保管機構收受申購價金之翌日起至基金保管機構發還
            申購價金之前一日止,按基金保管機構活期存款利率計算之
            利息。利息計至新臺幣「元」,不滿壹元者,四捨五入。
        五、本基金不成立時,期貨信託公司及基金保管機構除不得請求
            報酬外,為本基金支付之一切費用應由期貨信託公司及基金
            保管機構各自負擔,但退還申購價金及其利息之掛號郵費或
            匯費由期貨信託公司負擔。
第九條  受益憑證之轉讓
        一、本基金受益憑證發行日前,申購受益憑證之受益人留存聯或
            繳納申購價金憑證,除因繼承或其他法定原因移轉外,不得
            轉讓。
        二、受益憑證之轉讓,非將受讓人姓名或名稱、住所或居所記載
            於受益人名簿,不得對抗期貨信託公司或基金保管機構。
        三、受益憑證為有價證券,除法令另有規定者外,得自由轉讓之
            。
        四、受益憑證之轉讓以帳簿劃撥或登錄方式為之,並應依「有價
            證券集中保管帳簿劃撥作業辦法」、「中華民國期貨業商業
            同業公會期貨信託事業受益憑證事務處理規則」及有關法令
            規定辦理。
第十條  本基金之資產
        一、本基金全部資產應獨立於期貨信託公司及基金保管機構自有
            財產之外,並由基金保管機構本於信託關係,依期貨信託公
            司之運用指示從事保管、處分、收付本基金之資產。本基金
            資產應以「______受託保管____期貨信託基金專
            戶」名義,經金管會核准後登記之,並得簡稱為「____
            期貨基金專戶」。但本基金於中華民國境外之資產,得依資
            產所在國法令或基金保管機構與國外受託基金保管機構間契
            約之規定辦理。
        二、期貨信託公司及基金保管機構就其自有財產所負債務,依期
            貨信託基金管理辦法第六十八條規定,其債權人不得對於本
            基金資產請求扣押或行使其他權利。
        三、期貨信託公司及基金保管機構應為本基金製作獨立之簿冊文
            件,以與期貨信託公司及基金保管機構之自有財產互相獨立
            。
        四、下列財產為本基金資產:
          (一)申購受益權單位之發行價額。
          (二)發行價額所生之孳息。
          (三)以本基金購入之各項資產。
          (四)以本基金購入之資產之孳息及資本利得。
          (五)因受益人或其他第三人對本基金請求權罹於消滅時效,
                本基金所得之利益。
          (六)買回費用(不含基金銷售機構收取之買回收件手續費)
                。
          (七)其他依法令或本契約規定之本基金資產。
        五、本基金資產非依本契約規定或其他中華民國法令規定,不得
            處分。
        六、因運用本基金所生之外匯兌換損益,由本基金承擔。
第十一條  本基金應負擔之費用
          一、下列支出及費用由本基金負擔,並由期貨信託公司指示基
              金保管機構支付之:
            (一)依本契約規定運用本基金所生之經紀商佣金、交易手
                  續費等直接成本及必要費用;包括但不限於為完成基
                  金投資標的之交易或交割費用、由股務代理機構、證
                  券交易所、期貨交易所或政府等其他機構或第三人所
                  收取之費用及基金保管機構得為履行本契約之義務,
                  透過票券集中保管事業、中央登錄公債、投資所在國
                  相關證券交易所、期貨交易所、結算機構、銀行間匯
                  款及結算系統、一般通訊系統等機構或系統處理或保
                  管基金相關事務所生之費用;【例示:保管費採固定
                  費率者適用】
                  依本契約規定運用本基金所生之經紀商佣金、交易手
                  續費等直接成本及必要費用;包括但不限於為完成基
                  金投資標的之交易或交割費用、由股務代理機構、證
                  券交易所、期貨交易所或政府等其他機構或第三人所
                  收取之費用及基金保管機構得為履行本契約之義務,
                  透過證券集中保管事業、票券集中保管事業、中央登
                  錄公債、投資所在國相關證券交易所、期貨交易所、
                  結算機構、銀行間匯款及結算系統、一般通訊系統等
                  機構或系統處理或保管基金相關事務所生之費用;【
                  例示:保管費採變動費率者適用】
            (二)本基金應支付之一切稅捐;
            (三)依本契約第十八條規定應給付期貨信託公司、基金保
                  管機構及保證機構之報酬;(適用於保證型)
                  依本契約第十八條規定應給付期貨信託公司及基金保
                  管機構之報酬;(適用於保護型)
            (四)除期貨信託公司或基金保管機構有故意或未盡善良管
                  理人之注意義務外,任何就本基金或本契約對期貨信
                  託公司或基金保管機構所為訴訟上或非訴訟上之請求
                  及期貨信託公司或基金保管機構因此所發生之費用,
                  未由第三人負擔者;
            (五)除期貨信託公司基金保管機構有故意或未盡善良管理
                  人之注意義務外,期貨信託公司為經理本基金或基金
                  保管機構為保管、處分、及收付本基金資產,對任何
                  人為訴訟上或非訴訟上之請求所發生之一切費用(包
                  括但不限於律師費),未由第三人負擔者,或期貨信
                  託公司依本契約第十三條第十二項規定,或基金保管
                  機構依本契約第十四條第五項、第十一項及第十二項
                  規定代為追償之費用(包括但不限於律師費),未由
                  被追償人負擔者;
            (六)召開受益人會議所生之費用,但依法令或金管會指示
                  期貨信託公司負擔者,不在此限;
            (七)本基金清算時所生之一切費用;但因本契約第二十六
                  條第一項第(五)款之事由終止契約時之清算費用,
                  由期貨信託公司負擔。

          二、本基金任一曆日單位淨資產價值較其最初單位淨資產價值
              跌幅達百分之六十或淨資產價值低於新臺幣三千萬元時,
              除前項第(一)款至第(三)款所列支出及費用仍由本基
              金負擔外,其他支出及費用均由期貨信託公司負擔。
          三、除第一、二項所列支出及費用應由本基金負擔外,期貨信
              託公司或基金保管機構就本基金事項所發生之其他一切支
              出及費用,均由期貨信託公司或基金保管機構自行負擔。
第十二條  受益人之權利、義務與責任
          一、受益人得依本契約之規定並按其所持有之受益憑證所表彰
              之受益權行使下列權利:
            (一)到期日行使分配基金資產請求權。
            (二)剩餘財產分派請求權。
            (三)受益人會議表決權。
            (四)有關法令及本契約規定之其他權利。
          二、受益人得於期貨信託公司或基金保管機構之營業時間內,
              請求閱覽本契約最新修訂本,並得索取下列資料:
            (一)本契約之最新修訂本影本。期貨信託公司或基金保管
                  機構得收取工本費。
            (二)本基金之最新公開說明書。
            (三)本基金之最近二年度(未滿二會計年度者,自本基金
                  成立日起)之全部季報、年報。
          三、受益人得請求期貨信託公司及基金保管機構履行其依本契
              約規定應盡之義務。
          四、除有關法令或本契約另有規定外,受益人不負其他義務或
              責任。
第十三條  期貨信託公司之權利、義務與責任
          一、期貨信託公司應依現行有關法令、本契約之規定暨金管會
              之指示,並以善良管理人之注意義務及忠實義務經理本基
              金,除本契約另有規定外,不得為自己、其代理人、代表
              人、受雇人或任何第三人謀取利益。其代理人、代表人或
              受雇人履行本契約規定之義務,有故意或過失時,期貨信
              託公司應與自己之故意或過失,負同一責任。期貨信託公
              司因故意或過失違反法令或本契約約定,致生損害於本基
              金之資產者,期貨信託公司應對本基金負損害賠償責任。
          二、除期貨信託公司、其代理人、代表人或受雇人有故意或過
              失或本條第十五項之情形外,期貨信託公司對本基金之盈
              虧、受益人、基金保管機構或國外受託基金保管機構所受
              之損失不負責任。
          三、期貨信託公司行使其他本基金資產有關之權利,必要時得
              要求基金保管機構出具委託書或提供協助。期貨信託公司
              就其他本基金資產有關之權利,得委任或複委任基金保管
              機構或律師或會計師行使之;委任或複委任律師或會計師
              行使權利時,應通知基金保管機構。
          四、期貨信託公司在法令許可範圍內,就本基金有指示基金保
              管機構之權,並得不定期盤點檢查本基金資產。期貨信託
              公司並應依其判斷、金管會之指示或受益人之請求,在法
              令許可範圍內,採取必要行動,以促使基金保管機構依本
              契約規定履行義務。
          五、期貨信託公司如認為基金保管機構違反本契約或有關法令
              規定,或有違反之虞時,應即報金管會。
          六、期貨信託公司應於本基金開始募集三日前及公開說明書更
              新或修正後十日內,將公開說明書電子檔案向期信基金資
              訊觀測站進行傳輸。
          七、期貨信託公司或基金銷售機構在銷售手續完成前,應先將
              本基金公開說明書提供予申購人,並於本基金之銷售文件
              及廣告內,標明已備有公開說明書及可供索閱之處所。公
              開說明書之內容如有虛偽或隱匿情事者,應由期貨信託公
              司及其負責人與其他在公開說明書上簽章者,依法負責。
          八、期貨信託公司接受申購人申購本基金受益憑證前,應提供
              風險預告書,並由期貨信託公司或基金銷售機構向申購人
              告知本基金之性質及可能之風險。該風險預告書應由申購
              人簽名或蓋章及加註日期,一份由期貨信託公司留存,一
              份交付申購人存執。
              期貨信託公司依上述辦理本基金性質與可能風險之告知作
              業時,如申購人曾購買具有性質與風險來源類似之期貨信
              託基金者,期貨信託公司得經申購人之同意,免辦理上述
              風險告知作業,惟仍應提供風險預告書,並留存申購人同
              意免辦解說之同意書、申購人簽署之風險預告書及相關證
              明文件。
          九、期貨信託公司必要時得修正公開說明書,並公告之,但下
              列修訂事項應向金管會報備:
            (一)依規定無須修正本契約而增列新交易或投資標的及其
                  風險事項者。
            (二)申購人每次申購之最低發行價額。
            (三)申購手續費。
            (四)買回費用。
            (五)配合本契約變動修正公開說明書內容者。
            (六)其他對受益人權益有重大影響之修正事項。
          十、期貨信託公司就期貨交易或其他投資之行為,應符合中華
              民國及本基金投資所在國期貨交易市場或證券交易市場之
              有關法令,期貨信託公司並應指示其所委任之期貨商、證
              券商或銀行,就本基金所為之期貨交易或其他投資,應以
              符合中華民國及本基金投資所在國期貨交易市場或證券交
              易市場買賣交割實務之方式為之。
          十一、期貨信託公司與其委任之基金銷售機構間之權利義務關
                係依銷售契約之規定。期貨信託公司應以善良管理人之
                注意義務選任基金銷售機構。
          十二、期貨信託公司得依本契約第十八條規定請求本基金給付
                報酬,並依有關法令及本契約規定行使權利及負擔義務
                。期貨信託公司對於因可歸責於基金保管機構或國外受
                託基金保管機構之事由,致本基金及(或)受益人所受
                之損害不負責任,但期貨信託公司應代為追償。
          十三、除依法委託基金保管機構保管本基金外,期貨信託公司
                如將經理事項委由第三人處理時,期貨信託公司就該第
                三人之故意或過失致本基金所受損害,應予負責。
          十四、本基金受益人之責任僅限於申購時所支付之申購價款,
                本基金之淨資產價值為負數時,該差額應由期貨信託公
                司負擔。
          十五、期貨信託公司運用本基金從事交易或投資,應於董事會
                通過之內部控制制度中訂定風險監控管理措施及會計處
                理事宜。該風險監控管理措施應針對本基金從事之交易
                或投資,分別衡量可能之各類型風險,訂定完善之控管
                計畫。各類型風險之評量方式、參數及評量標準,應依
                同業公會所定相關規範辦理。
          十六、期貨信託公司之董事會至少應每季檢視本基金之總風險
                暴露程度、計算風險之方式及最大可能損失。
          十七、期貨信託公司應自本基金成立之日起運用本基金。
          十八、期貨信託公司應依金管會之命令、有關法令及本契約規
                定召開受益人會議。惟期貨信託公司有不能或不為召開
                受益人會議之事由時,應立即通知基金保管機構。
          十九、本基金之資料訊息,除依法或依金管會指示或本契約另
                有訂定外,在公開前,期貨信託公司或其董事、監察人
                、經理人、業務員、受雇人應予保密,不得揭露於他人
                。
          二十、期貨信託公司因破產、解散、停業、歇業、撤銷或廢止
                許可等事由,不能繼續擔任本基金期貨信託公司職務者
                ,經金管會核准後應洽由其他期貨信託事業承受其原有
                權利及義務。期貨信託事業不能依前述規定辦理者,得
                由金管會指定其他期貨信託事業承受。期貨信託公司經
                理本基金顯然不善者,金管會得命期貨信託公司將本基
                金移轉於經指定之其他期貨信託事業經理。
          二十一、基金保管機構因解散、停業、歇業、撤銷或廢止許可
                  等事由,不能繼續擔任本基金保管機構職務者,經金
                  管會核准後,期貨信託公司應洽由其他基金保管機構
                  承受原基金保管機構之原有權利及義務。基金保管機
                  構保管本基金顯然不善者,金管會得命期貨信託公司
                  將本基金移轉於其他基金保管機構保管。
          二十二、本基金單位淨資產價值較其最初單位淨資產價值跌幅
                  達百分之六十或本基金淨資產價值低於新臺幣三千萬
                  元時,期貨信託公司應將單位淨資產價值及受益人人
                  數告知申購人。
          二十三、期貨信託公司或基金保管機構發現本基金最近三個營
                  業日之平均單位淨資產價值較本基金最初單位淨資產
                  價值累積跌幅達百分之四十時,應立即通報金管會及
                  同業公會,期貨信託公司並應即召開董事會,於一週
                  內擬具改善計畫報金管會。
          二十四、因發生本契約第二十六條第一項第(二)款之情事,
                  致本契約終止,期貨信託公司應於清算人選定前,報
                  經金管會核准後,執行必要之程序。
          二十五、期貨信託公司應依法辦理所得申報及扣繳事宜。
第十四條  基金保管機構之權利、義務與責任
          一、基金保管機構本於信託關係,受期貨信託公司委託辦理本
              基金之開戶、保管、處分及收付本基金。受益人申購受益
              權單位之發行價額及其他本基金之資產,應全部交付基金
              保管機構保管。
          二、基金保管機構應依中華民國或本基金在國外之資產所在地
              國有關法令、本契約之規定暨金管會之指示,並以善良管
              理人之注意義務及忠實義務,辦理本基金之開戶、保管、
              處分及收付本基金之資產。除本契約另有規定外,不得為
              自己、其代理人、代表人、受雇人或任何第三人謀取利益
              。其代理人、代表人或受雇人履行本契約規定之義務,有
              故意或過失時,基金保管機構應與自己之故意或過失,負
              同一責任。基金保管機構因故意或過失違反法令或本契約
              約定,致生損害於本基金之資產者,基金保管機構應對本
              基金負損害賠償責任。
          三、基金保管機構應依期貨信託公司之指示運用本基金之資產
              ,並行使與該資產有關之權利,包括但不限於向第三人追
              償等。但如基金保管機構認為依該項指示辦理有違反本契
              約或有關中華民國法令規定之虞時,得不依期貨信託公司
              之指示辦理,惟應立即呈報金管會,並抄送同業公會。基
              金保管機構非依有關法令或本契約規定不得處分本基金資
              產,就與本基金資產有關權利之行使,並應依期貨信託公
              司之要求提供委託書或其他必要之協助。
          四、基金保管機構得委託國外金融機構為本基金國外受託基金
              保管機構,與國外期貨商、證券商或銀行進行國外交易或
              投資買賣交割手續,並保管本基金存放於國外之資產及行
              使與該資產有關之權利。基金保管機構對國外受託基金保
              管機構之選任、監督及指示,依下列規定為之:
            (一)基金保管機構對國外受託基金保管機構之選任,應經
                  由期貨信託公司之同意。
            (二)基金保管機構對國外受託基金保管機構之選任或指示
                  ,因故意或過失而致本基金生損害者,應負賠償責任
                  。
            (三)國外受託基金保管機構如因解散、破產或其他事由而
                  不能繼續保管本基金國外資產者,基金保管機構應即
                  另覓適格之國外受託基金保管機構。國外受託基金保
                  管機構之更換,應經由期貨信託公司事前同意。
          五、基金保管機構得為履行本契約之義務,透過證券集中保管
              事業、票券集中保管事業、中央登錄公債、投資所在國相
              關證券交易所、期貨交易所、結算機構、銀行間匯款及結
              算系統、一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關
              事務。但如有可歸責前述機構或系統之事由致本基金受損
              害,除基金保管機構有故意或過失者,基金保管機構不負
              賠償責任,但基金保管機構應代為追償。
          六、基金保管機構得依期貨信託基金管理辦法及其他中華民國
              或投資所在國相關法令之規定,複委任證券集中保管事業
              代為保管本基金購入之有價證券並履行本契約之義務,有
              關費用由基金保管機構負擔。【例示:保管費採固定費率
              者適用】
              基金保管機構得依期貨信託基金管理辦法及其他中華民國
              或投資所在國相關法令之規定,複委任證券集中保管事業
              代為保管本基金購入之有價證券並履行本契約之義務。【
              例示:保管費採變動費率者適用】
          七、基金保管機構依本契約規定應履行之責任及義務,如委由
              國外受託基金保管機構處理者,基金保管機構就國外受託
              基金保管機構之故意或過失,應與自己之故意或過失負同
              一責任,如因而致損害本基金之資產時,基金保管機構應
              負賠償責任。
          八、基金保管機構僅得於下列情況下,處分本基金之資產:
            (一)依期貨信託公司指示而為下列行為:
                 (1)為交易或投資決策所需之投資組合調整。
                 (2)為期貨交易決策所需之保證金帳戶調整或支付權利
                    金。
                 (3)給付依本契約第十一條約定應由本基金負擔之款項
                    。
                 (4)因期貨信託公司買回受益憑證而給付受益人之買回
                    價金。
            (二)於本契約終止,清算本基金時,依受益權比例分派予
                  受益人其所應得之資產。
            (三)依法令強制規定處分本基金之資產。
          九、基金保管機構應依法令及本契約之規定,定期將本基金之
              相關表冊交付期貨信託公司,送由同業公會轉送金管會備
              查。基金保管機構應於每週最後營業日製作截至該營業日
              止之保管資產庫存明細表、銀行存款餘額表及期貨交易明
              細表;於每月最後營業日製作截至該營業日止之保管資產
              庫存明細表、銀行存款餘額表及期貨交易明細表,並於次
              月五個營業日內交付期貨信託公司,由期貨信託公司製作
              本基金檢查表、資產負債報告書、庫存資產調節表及其他
              金管會規定之相關報表,交付基金保管機構查核副署後,
              於每月十日前送由同業公會轉送金管會備查。
          十、基金保管機構應將其所知期貨信託公司違反本契約或有關
              法令之事項,或有違反之虞時,通知期貨信託公司應依本
              契約或有關法令履行其義務,其有損害受益人權益之虞時
              ,應即向金管會申報,並抄送同業公會。但非因基金保管
              機構之故意過失而不知者,不在此限。基金保管機構如認
              為國外受託基金保管機構違反與其簽定之國外保管契約或
              本基金在國外之資產所在地國有關法令規定,或有違反之
              虞時,應為必要之處置及通知期貨信託公司。
          十一、期貨信託公司因故意或過失,致損害本基金之資產時,
                基金保管機構應為本基金受益人之權益向其追償。
          十二、基金保管機構得依本契約第十八條規定請求本基金給付
                報酬,並依有關法令及本契約規定行使權利及負擔義務
                。基金保管機構對於因可歸責於期貨信託公司或期貨信
                託公司委任或複委任之第三人之事由,致本基金所受之
                損害不負責任,但基金保管機構應代為追償。
          十三、金管會指定基金保管機構召開受益人會議時,基金保管
                機構應即召開,所需費用由本基金負擔。
          十四、基金保管機構或國外受託基金保管機構除依法令規定、
                金管會指示或本契約另有訂定外,不得將本基金之資料
                訊息及其他保管事務有關之內容提供予他人。其董事、
                監察人、經理人、業務員及其他受雇人,亦不得以職務
                上所知悉之消息從事期貨交易活動或洩露予他人。
          十五、本基金不成立時,基金保管機構應依期貨信託公司之指
                示,於本基金不成立日起十個營業日內,將申購價金及
                其利息退還申購人。但有關掛號郵費或匯費由期貨信託
                公司負擔。
          十六、除本條前述之規定外,基金保管機構對本基金或其他契
                約當事人所受之損失不負責任。
第十五條  保證機構之權利、義務與責任(適用於保證型)
          一、在符合本契約條款下,保證機構應向每位受益人保證於到
              期日買回的受益權單位,準時支付到期約定之保證本金。
          二、保證機構所為之保證,僅適用於持有至到期日之受益權單
              位數。對於高於保本比率部分的報酬,並無保證之義務。
          三、本基金在到期日前終止,保證並不適用。
第十六條  運用本基金從事交易與投資之基本方針及範圍
          一、期貨信託公司應以分散風險、確保基金之安全,並積極追
              求長期之投資利得及維持收益之安定為目標,以誠信原則
              及專業經營方式,將本基金運用於____(由期貨信託
              公司自訂交易或投資策略),並依下列規範進行交易或投
              資:
            (一)本基金將依市場利率情況,將__投資於固定收益之
                  標的,主要為___,以確保基金到期日得依約定達
                  成保本比率之淨值。該固定收益商品屬外國有價證券
                  者,並應遵守金管會依據期貨信託基金管理辦法第四
                  十三條第三項訂定之相關規範。
            (二)本基金除投資於固定收益商品之部分外,將運用於_
                  _______。【其範圍限於經金管會依期貨交易
                  法第五條公告期貨商得受託從事之期貨交易或經金管
                  會核准非在期貨交易所進行衍生自貨幣、有價證券、
                  利率、指數或其他商品之期貨交易】
          二、期貨信託公司得以現金、存放於銀行(含基金保管機構)
              、買入短期票券、債券附買回交易或其他經金管會規定之
              方式保持本基金之資產,以前述方式保持之資產比率得為
              零;上開之銀行、交易對象及標的物,應符合金管會所定
              條件。
          三、期貨信託公司運用本基金為期貨交易時,除法令另有規定
              外,應委託期貨商、證券商或銀行,在期貨交易市場為現
              款交易,並指示基金保管機構辦理交割;期貨信託公司運
              用本基金為上市或上櫃有價證券投資,除法令另有規定外
              ,應委託國內外證券經紀商,在投資所在國證券交易市場
              ,或與期貨信託公司指定之基金公司,為現款現貨交易,
              並指示基金保管機構辦理交割。
          四、期貨信託公司依前項規定委託國內外期貨經紀商、證券經
              紀商交易時,得委託與期貨信託公司、基金保管機構或國
              外受託基金保管機構有利害關係並具有期貨、證券經紀商
              資格者或基金保管機構之經紀部門為之,但支付該期貨、
              證券經紀商之佣金不得高於投資所在國一般期貨商、證券
              商。
          五、期貨信託公司運用本基金為公債、公司債或金融債券投資
              ,應以現款現貨交易為之,指示基金保管機構辦理交割。
          六、期貨信託公司運用本基金從事經金管會依期貨交易法第五
              條公告期貨商得受託從事之期貨交易,除金管會核准外,
              應符合下列規定:
            (一)持有期貨契約、期貨選擇權(以下簡稱期權)契約及
                  選擇權契約未平倉部位所需原始保證金,加計從事期
                  權與選擇權契約交易所支付與收取權利金淨額之合計
                  數,不得超過本基金淨資產價值之百分之七十。
            (二)持有單一期貨契約,其最近及次近月份之未平倉部位
                  所需原始保證金,分別不得超過本期貨信託基金淨資
                  產價值之百分之十;持有相同單一期貨契約各其他月
                  份之未平倉部位所需原始保證金,不得超過本期貨信
                  託基金淨資產價值之百分之五。
            (三)持有單一選擇權序列之未平倉部位所需原始保證金,
                  加計從事同一選擇權序列交易所支付與收取權利金淨
                  額之合計數,不得超過本基金淨資產價值之百分之十
                  。所稱選擇權序列,指具有相同標的物、到期日及履
                  約價之期權及選擇權買權契約或賣權契約。
            (四)持有單一標的商品或金融工具期貨契約、期權契約及
                  選擇權契約未平倉部位所需原始保證金,加計從事同
                  一標的商品或金融工具期權契約與選擇權契約交易所
                  支付與收取權利金淨額之合計數,不得超過本基金淨
                  資產價值之百分之二十。
          七、期貨信託公司運用本基金從事經金管會核准非在期貨交易
              所進行衍生自貨幣、有價證券、利率、指數或其他商品之
              期貨交易,應確保取得交易之公平或合理價格並通知基金
              保管機構。其交易之總風險暴露,除金管會核准外,不得
              超過本基金淨資產價值之百分之十。總風險暴露以交易所
              生最大可能之損失為衡量標準,不包含為規避未來交割之
              匯率風險而承作之外匯期貨交易。
          八、期貨信託公司運用本基金從事前項交易之期權契約或選擇
              權契約賣出交易時,應有適足擔保並依期貨公會自律規範
              辦理。其交易對象並應為符合金管會所定條件之金融機構
              。
          九、本基金從事匯率避險應符合中華民國中央銀行或金管會之
              相關規定。
          十、期貨信託公司應依有關法令及本契約規定,運用本基金,
              除金管會另有規定外,並應遵守下列規定:
            (一)不得投資於股票、期貨信託事業、證券投資信託事業
                  或外國基金管理機構所發行或經理之受益憑證、基金
                  股份或投資單位;
            (二)不得為放款或提供擔保,但符合期貨信託事業管理規
                  則第二十五條規定者,不在此限;
            (三)不得從事證券信用交易;
            (四)不得與本期貨信託事業經理之其他各期貨信託基金、
                  證券投資信託基金、共同信託基金、全權委託帳戶或
                  自有資金買賣有價證券帳戶間為期貨與證券交易行為
                  。但經由集中交易市場或證券商營業處所委託買賣成
                  交,且非故意發生相對交易之結果者,不在此限;
            (五)不得投資於期貨信託公司或與期貨信託公司有利害關
                  係之公司所發行基金受益憑證、基金股份及投資單位
                  以外之證券;
            (六)運用本基金投資於期貨信託公司經理之其他各期貨信
                  託基金或證券投資信託基金,不得收取經理費;
            (七)不得運用本基金買入本基金之受益憑證。但經受益人
                  請求買回或因本基金全部或部分不再存續而收回受益
                  憑證者,不在此限;
            (八)不得將本基金持有之有價證券借與他人。但符合期貨
                  信託基金管理辦法第五十三條規定者,不在此限;
            (九)投資於同一票券商保證之票券總金額,不得超過本基
                  金淨資產價值之百分之十,並不得超過新臺幣伍億元
                  ;
            (十)本基金因保本操作之需要,以一年期以上定期存款存
                  放於符合金管會所定條件之銀行,其存放之最高比例
                  不予限制:
                  1.屬本國銀行(含外國銀行在中華民國境內依銀行法
                    組織登記之子公司)者,其普通股權益比率、第一
                    類資本比率及資本適足率應符合下列條件:
                   (1)不得低於銀行資本適足性及資本等級管理辦法第
                      五條第一項第一款及第二款所定最低比率。
                   (2)前目所定之最低比率,經金管會依據銀行資本適
                      足性及資本等級管理辦法第五條第二項規定提高
                      者,不得低於提高後之比率。
                  2.屬外國銀行在中華民國境內之分公司者,其總公司
                    之信用評等等級應達下列標準之一:
                   (1)經Standard & Poor's Ratings Services評定,
                      長期債務信用評等達BBB級(含)以上。
                   (2)經Moody's Investors Service, Inc評定,長期
                      債務信用評等達Baa2級(含)以上。
                   (3)經Fitch Ratings Ltd.評定,長期債務信用評等
                      達BBB級(含)以上。
                   (4)經中華信用評等股份有限公司評定,長期債務信
                      用評等達twBBB級(含)以上。
                   (5)經澳洲商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分
                      公司評定,長期債務信用評等達BBB(twn)級(
                      含)以上。
            (十一)本基金保本操作之本金,投資國內次順位債券或無
                    擔保債券,應符合下列任一信用評等規定:
                    1.經Standard & Poor's Ratings Services評定,
                      債務發行評等達BBB級(含)以上。
                    2.經Moody's Investors Service, Inc評定,債務
                      發行評等達Baa2級(含)以上。
                    3.經Fitch Ratings Ltd.評定,債務發行評等達BB
                      B級(含)以上。
                    4.經中華信用評等股份有限公司評定,債務發行評
                      等達twBBB級(含)以上。
                    5.經澳洲商惠譽國際信用評等股份有限公司台灣分
                      公司評定,債務發行評等達BBB(twn)級(含)
                      以上。
            (十二)不得從事不當交易行為而影響本基金淨資產價值。
            (十三)不得為經金管會規定之其他禁止或限制事項。
          十一、前項各款規定之禁止或比例之限制,如因有關法令或相
                關規定修正者,從其規定。
          十二、期貨信託公司有無違反本條第十項各款禁止規定之行為
                ,以行為當時之狀況為準;行為後因情事變更致有違反
                本條第十項禁止或限制規定之情事者,不受該項限制。
                但期貨信託公司為籌措現金需處分本基金資產時,應儘
                先處分該超出比例限制部分之投資或交易部位。
第十七條  收益分配
          本基金之收益全部併入本基金資產,不予分配。
第十八條  期貨信託公司、基金保管機構及保證機構之報酬
          一、期貨信託公司之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之_
              __(__%)之比率,逐日累計計算,並自本基金成立
              日起每曆月給付乙次。
          二、基金保管機構之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之_
              _(__%)之比率,由期貨信託公司逐日累計計算,自
              本基金成立日起每曆月給付乙次。【保管費採固定費率者
              適用】
              基金保管機構之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之_
              ___(__%)之比率,加上每筆交割處理費新臺幣_
              __元整,由期貨信託公司逐日累計計算,自本基金成立
              日起每曆月給付乙次。【保管費採變動費率者適用】。
          三、保證機構之報酬係按本基金成立資產價值百分之__(_
              _%)之比率,由期貨信託公司於成立時計算,於本基金
              成立日起五個營業日內以新臺幣自本基金乙次撥付之。(
              適用於保證型)
          四、前一、二項報酬,於次曆月五個營業日內以新臺幣自本基
              金撥付之。
          五、期貨信託公司及基金保管機構之報酬,得不經受益人會議
              之決議調降之。
第十九條  受益憑證之買回
          一、本基金自成立之日陛纂寶日後,受益人得請求期貨信託公
              司買回受益憑證,惟每次請求買回之金額不得低於新臺幣
              ____元,受益人得依最新公開說明書之規定,於買回
              申請日前__營業日,以書面或電子資料向期貨信託公司
              或基金銷售機構提出買回之請求。受益人於買回申請日前
              第__營業日後申請之買回,視為次一買回申請日之買回
              申請。除到期買回外,期貨信託公司得依提前買回時間的
              不同,於公開說明書中明定應收取之買回費用。受益人得
              請求買回受益憑證之全部或部分,受益憑證所表彰之受益
              權單位數未達__單位者,不得請求部分買回。
          二、除本契約另有規定外,每受益權單位之買回價格以買回日
              本基金每受益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之。
          三、本基金買回費用最高不得超過本基金每受益權單位淨資產
              價值之百分之一,並得由期貨信託公司在此範圍內公告後
              調整。本基金買回費用依最新公開說明書之規定。買回費
              用應歸入本基金資產。
          四、除本契約另有規定外,期貨信託公司應自買回日起五個營
              業日內(若投資海外,則由期貨信託公司自行訂定),指
              示基金保管機構以受益人為受款人之記名劃線禁止背書轉
              讓票據或匯款方式給付買回價金,但有從事經金管會核准
              非在期貨交易所進行衍生自貨幣、有價證券、利率、指數
              或其他商品之期貨交易者,得自買回日之次一營業日起五
              個營業日內,給付買回價金。
          五、受益人請求買回部分受益憑證者,期貨信託公司除應依前
              項規定之期限給付買回價金外,並應於買回日之次一營業
              日起七個營業日內,辦理登錄及帳簿劃撥之作業。
          六、本基金受益憑證買回價金之給付,期貨信託公司應指示基
              金保管機構以受益人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票
              據或匯款方式為之。給付買回價金之手續費、掛號郵費、
              匯費,並得自買回價金中扣除。
          七、基金銷售機構得就每件買回申請酌收買回收件手續費,用
              以支付處理買回事務之費用。買回收件手續費不併入本基
              金資產。買回收件手續費依最新公開說明書之規定。
          八、期貨信託公司除有本契約第二十條第一項所規定之情形外
              ,對受益憑證買回價金之給付不得遲延,如有遲延給付之
              情事,應對受益人負損害賠償責任。
第二十條  買回價格之暫停計算及買回價金之延緩給付
          一、期貨信託公司因金管會之命令或有下列情事之一,並經金
              管會核准者,期貨信託公司得暫停計算買回價格,並延緩
              給付買回價金:
            (一)投資所在國證券交易市場、期貨交易市場或外匯市場
                  非因例假日而停止交易;
            (二)通常使用之通信中斷;
            (三)因匯兌交易受限制;
            (四)有無從收受買回請求或給付買回價金之其他特殊情事
                  者。
          二、前項所定暫停計算本基金買回價格之情事消滅後之次一營
              業日,期貨信託公司應即恢復計算本基金之買回價格,並
              依恢復計算日每受益權單位淨資產價值計算之,並自該計
              算日起五個營業日內給付買回價金,但有從事經金管會核
              准非在期貨交易所進行衍生自貨幣、有價證券、利率、指
              數或其他商品之期貨交易者,得自該計算日之次一營業日
              起五個營業日內,給付買回價金。期貨信託公司就恢復計
              算本基金每受益權單位買回價格,應向金管會報備之。
          三、受益人申請買回有本條第一項規定之情形時,得於暫停計
              算買回價格公告日(含公告日)起,向原申請買回之機構
              或期貨信託公司撤銷買回之申請,該撤銷買回之申請除因
              不可抗力情形外,應於恢復計算買回價格日前(含恢復計
              算買回價格日)之營業時間內到達原申請買回之機構或期
              貨信託公司,其原買回之請求方失其效力,且不得對該撤
              銷買回之行為,再予撤銷。
          四、本條規定之暫停及恢復買回價格之計算,應依本契約第三
              十四條規定之方式公告之。
第二十一條  本基金淨資產價值之計算
            一、期貨信託公司應於每一營業日計算本基金之淨資產價值
                。
            二、本基金之淨資產價值,應依有關法令及一般公認會計原
                則計算之。
            三、本基金淨資產價值之計算,應遵守同業公會所擬訂,並
                經金管會核定之「期貨信託基金資產價值計算標準」辦
                理之,與該計算標準有差異者,應於公開說明書揭露。
第二十二條  每受益權單位淨資產價值之計算及公告
            一、每受益權單位之淨資產價值,以計算日之本基金淨資產
                價值,除以已發行在外受益權單位總數計算至新臺幣分
                (即元以下小數點第二位),不滿壹分者,四捨五入。
            二、期貨信託公司應於每營業日公告前一營業日本基金每受
                益權單位之淨資產價值。期貨信託公司不能依前述規定
                辦理時,應經金管會之同意,並於公開說明書揭露無法
                每日公告之原因及計算本基金每受益權單位淨資產價值
                之方式。
第二十三條  期貨信託公司之更換
            一、有下列情事之一者,經金管會核准後,更換期貨信託公
                司:
              (一)受益人會議決議更換期貨信託公司;
              (二)金管會基於公益或受益人之利益,以命令更換;
              (三)期貨信託公司經理本基金顯然不善,經金管會命令
                    其將本基金移轉於經金管會指定之其他期貨信託事
                    業經理;
              (四)期貨信託公司有破產、解散、停業、歇業、撤銷或
                    廢止許可等事由,不能繼續擔任本基金期貨信託公
                    司之職務。
            二、期貨信託公司之職務應自交接完成日起,由金管會核准
                承受之其他期貨信託事業或由金管會命令移轉之其他期
                貨信託事業承受之,期貨信託公司之職務自交接完成日
                起解除,期貨信託公司依本契約所負之責任自交接完成
                日起屆滿兩年之日自動解除,但應由期貨信託公司負責
                之事由在上述兩年期限內已發現並通知期貨信託公司或
                已請求或已起訴者,不在此限。
            三、更換後之新期貨信託公司,即為本契約當事人,本契約
                期貨信託公司之權利及義務由新期貨信託公司概括承受
                及負擔。
            四、期貨信託公司之承受或移轉,應由承受之期貨信託公司
                公告之。
第二十四條  基金保管機構之更換
            一、有下列情事之一者,經金管會核准後,更換基金保管機
                構:
              (一)受益人會議決議更換基金保管機構;
              (二)基金保管機構辭卸保管職務經期貨信託公司同意;
              (三)基金保管機構辭卸保管職務,經與期貨信託公司協
                    議逾六十日仍不成立者,基金保管機構得專案報請
                    金管會核准;
              (四)基金保管機構保管本基金顯然不善,經金管會命令
                    其將本基金移轉於經金管會指定之其他基金保管機
                    構保管;
              (五)基金保管機構有解散、停業、歇業、撤銷或廢止許
                    可等事由,不能繼續擔任本基金保管機構職務;
              (六)基金保管機構未符合金管會所定條件或被調降信用
                    評等等級至不符合金管會規定等級。
            二、基金保管機構之職務自交接完成日起,由金管會核准承
                受之其他基金保管機構或由金管會命令移轉之其他基金
                保管機構承受之,基金保管機構之職務自交接完成日起
                解除。基金保管機構依本契約所負之責任自交接完成日
                起屆滿兩年之日自動解除,但應由基金保管機構負責之
                事由在上述兩年期限內已發現並通知基金保管機構或已
                請求或已起訴者,不在此限。
            三、更換後之新基金保管機構,即為本契約當事人,本契約
                基金保管機構之權利及義務由新基金保管機構概括承受
                及負擔。
            四、基金保管機構之承受、移轉或更換,應由期貨信託公司
                公告之。
第二十五條  保證機構之更換(適用於保證型)
            一、保證機構有解散、停業、歇業、撤銷或廢止許可等事由
                ,不能繼續擔任本基金保證機構職務者,經金管會核准
                後,得更換保證機構。
            二、保證機構之更換,須由期貨信託公司洽其他符合規定之
                保證機構承受之,保證機構之職務自交接完成日起解除
                。
            三、保證機構之更換,應由期貨信託公司公告之。
第二十六條  本契約之終止及本基金之不再存續
            一、本基金存續期間屆滿前有下列情事之一者,經金管會核
                准後,本契約終止︰
              (一)金管會基於保護公益或受益人權益,認以終止本契
                    約為宜,以命令終止本契約;
              (二)期貨信託公司或基金保管機構有解散、破產、撤銷
                    或廢止核准等情事,或因對本基金之經理或保管顯
                    然不善,經金管會之命令更換,致不能繼續執行職
                    務,而無其他適當之期貨信託公司或基金保管機構
                    承受原期貨信託公司或基金保管機構之權利及義務
                    ;
              (三)保證機構因解散、破產、撤銷或廢止核准等事由,
                    而無其他適當之保證機構承受其原有權利及義務;
                    【適用於保證型】
              (四)受益人會議決議更換期貨信託公司或基金保管機構
                    ,而無其他適當之期貨信託公司或基金保管機構承
                    受原期貨信託公司或基金保管機構之權利及義務;
              (五)本基金最近三個營業日之平均單位淨資產價值較最
                    初單位淨資產價值累積跌幅達百分之七十時或本基
                    金淨資產價值低於新臺幣二千萬元時,期貨信託公
                    司應即通知全體受益人、基金保管機構及金管會終
                    止本契約;
              (六)受益人會議決議終止本契約,且有足夠資金支付保
                    本金額;
              (七)受益人會議之決議,期貨信託公司或基金保管機構
                    無法接受,且無其他適當之期貨信託公司或基金保
                    管機構承受其原有權利及義務;
            二、本契約之終止,期貨信託公司應於存續期間屆滿之日或
                核准之日起二日內即公告之。
            三、本契約終止時,除在清算必要範圍內,本契約繼續有效
                外,本契約自終止之日起失效。
            四、本基金清算完畢後不再存續。
第二十七條  本契約到期之處理程序
            本契約存續期間屆滿時,期貨信託公司應以第四條載明之到
            期日淨資產價值通知受益人,並指示基金保管機構於__個
            營業日內將款項交付予受益人,不適用第二十八條之清算處
            理程序。
第二十八條  本基金之清算
            一、本契約終止後,清算人應向金管會申請清算。在清算本
                基金之必要範圍內,本契約於終止後視為有效。
            二、本基金之清算人由期貨信託公司擔任之,期貨信託公司
                有本契約第二十六條第一項第(二)款或第(四)款之
                情事時,應由基金保管機構擔任。基金保管機構亦有本
                契約第二十六條第一項第(二)款或第(四)款之情事
                時,由受益人會議決議另行選任符合金管會規定之其他
                期貨信託事業或基金保管機構為清算人。
            三、因基金保管機構有本契約第二十六條第一項第(二)款
                或第(四)款之事由終止本契約者,得由清算人選任其
                他適當之基金保管機構報經金管會核准後,擔任清算時
                期本基金保管之職務。
            四、除法律或本契約另有規定外,清算人及基金保管機構之
                權利義務在本基金存續範圍內與原期貨信託公司、基金
                保管機構同。
            五、清算人之職務如下:
              (一)了結現務。
              (二)處分資產。
              (三)收取債權、清償債務。
              (四)分派剩餘財產。
              (五)其他清算事項。
            六、清算人應於金管會核准清算後,三個月內完成本基金之
                清算。但有正當理由無法於三個月內完成清算者,於期
                限屆滿前,得向金管會申請展延一次,並以三個月為限
                。
            七、清算人應儘速以適當價格處分本基金資產,清償本基金
                之債務,並將清算後之餘額,指示基金保管機構依受益
                權單位數之比例分派予各受益人。清算餘額分配前,清
                算人應將前項清算及分配之方式向金管會申報及公告,
                並通知受益人,其內容包括清算餘額總金額、本基金受
                益權單位總數、每受益權單位可受分配之比例、清算餘
                額之給付方式及預定分配日期。清算程序終結後二個月
                內,清算人應將處理結果向金管會報備並通知受益人。
            八、本基金清算及分派剩餘財產之通知,應依本契約第三十
                四條規定,分別通知受益人。
            九、前項之通知,應送達至受益人名簿所載之地址。
            十、清算人應自清算終結申報金管會之日起,將各項帳簿、
                表冊保存至少十年。
第二十九條  時效
            一、受益人之買回價金給付請求權,自買回價金給付期限屆
                滿日起,十五年間不行使而消滅。
            二、依前條規定清算本基金時,受益人之剩餘財產分配請求
                權,自分配日起,十五年間不行使而消滅。
            三、受益人於本條所定消滅時效完成前行使本契約權利時,
                不得請求加計遲延利息。
第三十條    受益人名簿
            一、期貨信託公司及期貨信託公司指定之受益憑證事務代理
                機構應依「中華民國期貨業商業同業公會期貨信託事業
                受益憑證事務處理規則」,備置最新受益人名簿壹份。
            二、前項受益人名簿,受益人得檢具利害關係證明文件指定
                範圍,隨時請求查閱或抄錄。
第三十一條  受益人會議
            一、依法律、命令或本契約規定,應由受益人會議決議之事
                項發生時,由期貨信託公司召開受益人會議;期貨信託
                公司不能或不為召開時,由基金保管機構召開之。基金
                保管機構不能或不為召開時,依本契約之規定或由受益
                人自行召開;均不能或不為召開時,由金管會指定之人
                召開之。受益人亦得以書面敘明提議事項及理由,逕向
                金管會申請核准後,自行召開受益人會議。
            二、受益人自行召開受益人會議,係指繼續持有受益憑證一
                年以上,且其所表彰受益權單位數占提出當時本基金已
                發行在外受益權單位總數百分之三以上之受益人。
            三、有下列情事之一者,期貨信託公司或基金保管機構應召
                開本基金受益人會議,但金管會另有規定者,不在此限
                :
              (一)更換期貨信託公司。
              (二)更換基金保管機構。
              (三)終止本契約。
              (四)調增期貨信託公司或基金保管機構之經理或保管報
                    酬。
              (五)重大變更本基金從事期貨交易之基本方針及範圍。
              (六)其他修正本契約對受益人權益有重大影響。
            四、受益人會議得以書面或親自(包含本人及代理人)出席
                之方式召開。受益人會議以書面方式召開者,受益人之
                出席及決議,應由受益人於受益人會議召開者印發之書
                面文件(含表決票)為表示,並依原留存簽名式或印鑑
                ,簽名或蓋章後,於受益人會議開會通知所載之時間前
                ,以郵寄或親自送達會議召開者指定處所或受益憑證事
                務代理機構,逾時該書面文件(含表決票)即不計入出
                席之受益權單位數內。
            五、受益人會議以親自(包含本人及代理人)出席方式召開
                者,受益人除本人親自出席受益人會議外,亦得出具由
                受益人會議召開者印發之委託書,依原留存簽名式或印
                鑑,簽名或蓋章、代理人簽名或蓋章,載明授權範圍,
                並附代理人身分證影本,委託代理人出席受益人會議。
            六、受益人會議之決議,應經持有代表已發行受益憑證受益
                權單位總數二分之一以上受益人出席,並經出席受益人
                之表決權總數二分之一以上同意行之。下列事項不得於
                受益人會議以臨時動議方式提出:
              (一)更換期貨信託公司或基金保管機構。
              (二)終止本契約。
              (三)調增期貨信託公司或基金保管機構之經理或保管報
                    酬。
              (四)重大變更本基金從事期貨交易之基本方針及範圍。
            七、受益人會議應依期貨信託基金管理辦法及相關法令規定
                辦理。
第三十二條  會計
            一、期貨信託公司、基金保管機構應就本基金製作獨立之簿
                冊文件,並應依有關法令規定保存本基金之簿冊文件。
            二、期貨信託公司運用本基金,應依金管會之規定,訂定基
                金會計制度,並於每會計年度終了後二個月內,編具年
                度財務報告,於每月終了後十日內編具月報,前述年度
                財務報告及月報應送由同業公會轉送金管會備查。
            三、前項年度財務報告應經金管會依證券交易法第三十七條
                第一項核准之會計師查核簽證,並經期貨信託公司及基
                金保管機構共同簽署後,由期貨信託公司公告之。
第三十三條  幣制
            一、本基金之一切簿冊文件、收入、支出、基金資產總值之
                計算及本基金財務報表之編列,均應以新臺幣元為單位
                ,不滿一元者四捨五入。但本契約第二十二條第一項規
                定之每受益權單位淨資產價值,不在此限。
            二、本基金之申購、買回及所應支付之相關費用,應以期貨
                信託公司選定之__(外幣)計價,期貨信託公司於選
                定計價幣別後,不得再任意變更。(募集以外幣計價基
                金適用)
            三、本基金國外資產淨值之匯率兌換,以計算日台北時間下
                午四點至四點三十分之間所取得最接近四點之彭博資訊
                ( Bloomberg)所示各該外幣對美金之成交價格將外幣
                換算為美金,再按計算日中華民國外匯交易市場所示美
                金對新臺幣之收盤匯率換算為新臺幣。但基金保管機構
                、國外受託基金保管機構,與其他指定交易銀行間之匯
                款,其匯率以實際匯款時之匯率為準。
            四、前項計算日當日無法取得彭博資訊所提供之外幣匯率時
                ,以路透社( Reuters)所提供之資訊代之,如計算日
                亦無法取得路透社所提供之外幣匯率時,以德勵資訊(
                Telerate)提供之資訊代之;如當日無法取得德勵資訊
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                華民國外匯交易市場之交易方式變更為全天候交易而無
                每日收盤匯率時,則依計算日台北時間下午四點至四點
                三十分之間所取得最接近四點之美金對新臺幣之成交價
                格換算為新臺幣。
第三十四條  通知、公告
            一、期貨信託公司或基金保管機構應通知受益人之事項如下
                :
              (一)本契約修正之事項。但修正事項對受益人之利益無
                    重大影響者,得不通知受益人,而以公告代之。
              (二)期貨信託公司或基金保管機構之更換。(適用於保
                    護型)
                    期貨信託公司、基金保管機構或保證機構之更換。
                    (適用於保證型)
              (三)本契約之終止及終止後之處理事項。
              (四)清算本基金剩餘財產分配及清算處理結果之事項。
              (五)召開受益人會議之有關事項及決議內容。
              (六)其他依有關法令、金管會之指示、本契約規定或期
                    貨信託公司、基金保管機構認為應通知受益人之事
                    項。
            二、期貨信託公司或基金保管機構應公告之事項如下:
              (一)前項規定之事項。
              (二)每營業日公告前一營業日本基金每受益權單位之淨
                    資產價值。但經金管會同意者,不在此限。
              (三)本基金暫停及恢復計算買回價格事項。
              (四)期貨信託公司或基金保管機構主營業所所在地變更
                    者。(適用於保護型)
                    期貨信託公司、基金保管機構或保證機構主營業所
                    所在地變更者。(適用於保證型)
              (五)本基金之年度財務報告。
              (六)其他依有關法令、金管會之指示、本契約規定或期
                    貨信託公司、基金保管機構認為應公告之事項。
            三、對受益人之通知或公告,應依下列方式為之:
              (一)通知:依受益人名簿記載之通訊地址郵寄之;其指
                    定有代表人者通知代表人,但經受益人同意者,得
                    以傳真或電子郵件方式為之。受益人地址有變更時
                    ,受益人應即向期貨信託公司或受益憑證事務代理
                    機構辦理變更登記,否則期貨信託公司、基金保管
                    機構或清算人依本契約規定為送達時,以送達至受
                    益人名簿所載之地址視為已依法送達。
              (二)公告:所有事項均得以刊登於中華民國任一主要新
                    聞報紙或傳輸於期信基金資訊觀測站或依金管會所
                    指定之方式公告。期貨信託公司或基金保管機構所
                    選定的公告方式並應於公開說明書中以顯著方式揭
                    露。
            四、通知及公告之送達日,依下列規定:
              (一)依前項第(一)款方式通知者,除郵寄方式以發信
                    日之次日為送達日,應以傳送日為送達日。
              (二)依前項第(二)款方式公告者,以首次刊登日或傳
                    輸日為送達日。
              (三)同時以第(一)、(二)款所示方式送達者,以最
                    後發生者為送達日。
            五、受益人通知期貨信託公司、基金保管機構或受益憑證事
                務代理機構時,應以書面、掛號郵寄方式為之。
            六、本條第二項規定應公告之內容,如因有關法令或相關規
                定修正者,從其規定。
第三十五條  準據法
            一、本契約之準據法為中華民國法令。本契約之效力、解釋
                、履行及其他相關事項,均依中華民國法令之規定。
            二、本契約簽訂後,期貨交易法、期貨信託基金管理辦法、
                期貨信託事業管理規則或其他有關法規修正者,除本契
                約另有規定外,就修正部分,本契約當事人間之權利義
                務關係,依修正後之規定。
            三、本契約未規定之事項,依期貨交易法、期貨信託基金管
                理辦法、期貨信託事業管理規則或其他有關法令之規定
                ;法令未規定時,由本契約當事人本誠信原則協議之。
第三十六條  合意管轄
            因本契約所生之一切爭訟,除專屬管轄外,應由臺灣台北地
            方法院為第一審管轄法院。
第三十七條  本契約之修正
            本契約之修正應經期貨信託公司及基金保管機構之同意,受
            益人會議為同意之決議,並經金管會之核准。但修正事項對
            受益人之利益無重大影響者,得不經受益人會議決議,但仍
            應經期貨信託公司、基金保管機構同意,並經金管會之核准
            。
第三十八條  生效日
            一、本契約自金管會核准之日起生效。
            二、本契約之修正事項,除法律或金管會之命令另有規定或
                受益人會議另有決議外,自公告日之翌日起生效。

期貨信託公司:
負責人:
地址:

基金保管機構:
負責人:
地址:

中        華        民        國          年        月        日