法規資訊

法規名稱: 臺灣期貨交易所股份有限公司專案查核期貨商、結算會員處理程序及輔導辦法
公布日期: 民國 87 年 01 月 15 日
沿革資訊: 中華民國87年1月15日臺灣期貨交易所股份有限公司(八七)臺期(稽)字第00126號函訂定發布全文10條

異動條文

 
第一條
  本辦法依期貨交易所管理規則第十三條第四項及期貨結算機構管理規則
  第二十一條第四項之規定訂定之。
第二條
  本公司對期貨商、結算會員專案查核之處理程序及輔導,除法令另有規
  定外,依本辦法之規定;本辦法未規定者,依本公司業務規則及其他相
  關規定辦理。
第三條
  期貨商、結算會員有下列情事之一者,本公司得派員進行專案查核及輔
  導:
  一、依本公司期貨商、結算會員經營風險預警作業辦法評等欠佳者。
  二、內部稽核作業有重大缺失者。
  三、業主權益低於最低實收資本額百分之六十,或調整後淨資本額少於
      未沖銷部位所需之保證金總額之百分之二十。
  四、不能履行結算、交割義務者。
  五、違反法令或本公司業務規則及其他章則、辦法,經主管機關或本公
      司處分仍未改善者。
  六、其他重大突發事故,或主管機關指示之事項。
第四條
  本公司查核人員赴受檢單位執行專案查核,應提示本公司核發之證明文
  件。
  查核人員執行職務應秉持公正客觀之立場及嚴謹認真之態度,並負保密
  之義務。
第五條
  本公司進行專案查核,得要求期貨商、結算會員提出檢討報告,敘明下
  列事項並檢附有關文件表冊:
  一、發生第三條所定情事之原因及其影響評估。
  二、相關人員有無違反法令及其責任。
  三、財務狀況、帳簿文件及財產相關物件之保管人員及處所。
  四、改善解決方案。
  五、其他依主管機關或本公司指定之事項。
  期貨商、結算會員依前項第四款訂定改善解決方案,應依本公司規定期
  限,定期報告執行進度;本公司得視執行成效要求期貨商、結算會員檢
  討改進。
第六條
  期貨商、結算會員就本公司查核作業,不得規避或拒絕;違反者,依本
  公司業務規則第一百二十八條、第一百二十九條之規定,得暫停其交易
  或結算交割業務。
  期貨商、結算會員之受僱人就執行職務相關事項之查核,應配合說明。
  涉有規避或拒絕檢查情事者,依本公司業務規則第一百三十四條之規定
  ,本公司得視情節輕重,逕行通知期貨商、結算會員予以警告,或暫停
  其執行業務。
  前兩項所稱規避或拒絕,係指下列情事之一者:
  一、實施實地查核時,期貨商、結算會員故意製造事端,或雖非故意,
      但按其情節,如事前可得預見而容任其發生,或事中可得排除而怠
      於立即排除,導致查核工作難以順利進行者。
  二、經本公司函請期貨商、結算會員提示相關帳冊、憑證及資料,逾期
      未提示者。
第七條
  本公司對期貨商、結算會員進行專案查核及輔導,得選任不具利害關係
  之律師、會計師或其他熟諳期貨業務者,協助查核、輔導及為其他必要
  之處置。
  前項查核、輔導所生之費用,悉由該期貨商、結算會員負擔。
第八條
  本公司對期貨商、結算會員專案查核後,得為下列處置:
  一、協助業務缺失之改善與輔導。
  二、違反本公司業務規則及其他章則、辦法者,依相關規定處理。
  三、違反法令者,即呈報主管機關。
  四、其他必要之處置。
  期貨商、結算會員就本公司對其所為之處置,如認有窒礙難行之處,得
  敘明理由向本公司申覆。
第九條
  期貨商、結算會員及其負責人或受僱人違反本辦法之規定者,本公司得
  依有關規定辦理。
第十條
  本辦法經報奉主管機關核定後,自公告日施行;其修正時亦同。