法規資訊

法規名稱: 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會審核與輔導證券投資顧問事業會員公司作業要點
公布日期: 民國 95 年 09 月 21 日
沿革資訊: 中華民國95年9月21日中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會訂定發布全文6點

異動條文

 
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一、本公會為協助證券投資顧問事業會員公司落實法令規定,並發揚自律
    精神以保障客戶之權益,特依證券投資顧問事業設置標準第八條第一
    項第十二款規定及行政院金融監督管理委員會九十五年二月六日金管
    證四字第0940161391號函訂定本作業辦法。
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二、本作業要點所稱之審核,係指證券投資顧問事業依證券投資顧問事業
    設置標準第八條規定向主管機關申請核發營業執照或依證券投資顧問
    事業管理規則第四條規定向主管機關申報復業前,本公會派員對該證
    券投資顧問事業進行營業場所、部門設置及人員任用之實地訪查。
    本作業要點所稱之輔導,係指前項證券投資顧問事業之申請或申報事
    項獲主管機關同意後二年內,本公會對該證券投資顧問事業進行之電
    話諮詢與每六個月派員進行至多一個工作日之資料抽閱或晤談之實地
    訪查。
    證券投資顧問事業最近六個月內股權移轉比率累計達百分之五十以上
    致經營主體變更者,準用本作業要點。
    證券投資顧問事業不得規避或拒絕審查與輔導。規避或拒絕輔導者,
    本公會得依會員自律公約第十七條規定辦理。
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三、第二點有關審核項目及輔導事項如下:
(一)審核項目
   1.營業場地
     (1)登記之營業地址與公司實際座落地點是否一致。
     (2)公司是否有獨立之出入門戶,且未與其他單位或事業共用營業
          處所。
      2.部門設置及人員任用
     (1)是否設置投資研究、財務會計等部門。
     (2)是否配置適足、適任之部門主管、經理人及業務人員。
(二)輔導事項
      1.營業場地、部門設置及人員任用是否仍符合規定。
   2.財務
   (1)資金之運用是否符合規定。
     (2)營業收入是否與相關契約相符並入帳。
     (3)是否有異常項目之費用或損失。
      3.業務
     (1)是否按證券投資顧問事業管理規則第八條及第九條規定提供證
          券投資分析服務。
     (2)在傳播媒體從事證券投資分析者,是否訂定相關內部控制機制
          ,並設有內部專責人員審核製播之節目以執行自律。
     (3)是否有未向公會辦理人員登錄,卻執行業務之異常任職情事。
     (4)代理募集與銷售之境外基金,是否為金管會核備之境外基金,
          是否定期更新投資人須知,是否有代為收受境外基金申贖款項
          ,是否按時申報境外基金統計月報。
     (5)法令規章之說明。
    兼營證券投資顧問業務之其他事業不適用前項(一)1(2)、2(1)
    及第二點有關本公會每六個月派員進行一個工作日之資料抽閱或晤談
    之實地訪查。
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四、本公會執行審核事項後,對於符合規定之證券投資顧問事業,除向主
    管機關申請核發營業執照之證券投資顧問事業,將核發部門設置及人
    員任用審查合格之證明文件及同意入會函,其餘函報主管機關。而本
    公會每六個月派員進行一個工作日之資料抽閱或晤談之實地訪查後,
    應逐次作成報告建檔備查。惟當證券投資顧問事業對本公會每次實地
    訪查之輔導建議或改進事項未做改善且情節重大者,本公會應將相關
    之報告陳報主管機關。
    前項報告應記載下列事項:
(一)輔導項目。
(二)輔導情形。
(三)輔導結果。
(四)建議或改進事項。
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五、本公會人員執行職務,應秉持超然客觀之立場與公正謙誠之態度,除
    應遵守「證券投資信託暨顧問商業同業公會管理規則」、本公會「會
    務工作人員服務規則」及相關法令規章外,並應負保密之責。
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六、本作業要點經本公會理事會通過並報請主管機關核備後施行,修正時
    亦同。