法規資訊

法規名稱: 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業證券投資顧問事業公司治理實務守則
公布日期: 民國 111 年 07 月 29 日
沿革資訊: 中華民國111年7月29日中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會中信顧字第1110052262號函修正發布第25條、第65條條文(中華民國111年7月26日金融監督管理委員會金管證投字第1110140589號函辦理)

異動條文

 
第二十五條
公司之董事會應向股東會負責,其公司治理制度之各項作業與安排,應確
保董事會依照法令、公司章程之規定或股東會決議行使職權。
公司之董事會結構,應就公司經營發展規模及其主要股東持股情形,衡酌
實務運作需要及考量成員組成多元化(如女性董事比率宜達董事席次三分
之一),決定三人以上之適當董事席次。如設立獨立董事,應審慎考慮合
理之專業組合及其獨立行使職權之客觀條件。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司
治理之理想目標,董事會整體應具備之能力如下:
一、營運判斷能力。
二、會計及財務分析能力。
三、經營管理能力。
四、危機處理能力。
五、證券及衍生性金融商品專業知識。
六、國際市場觀。
七、領導能力。
八、決策能力。
九、風險管理知識與能力。
董事會應認知公司營運所面臨之風險(如市場風險、信用風險、流動性風
險、作業風險、法律風險、聲譽風險及其他與公司營運有關之風險等),
確保風險管理之有效性,並負風險管理最終責任。
董事會成員應至少有三分之一常駐於國內,且常駐國內之董事人數不得少
於二人。常駐係指董事自到任日起計每一年在中華民國境內居留合計滿一
百八十三天。
第六十五條
公司應確實依照相關法令之規定,忠實履行資訊揭露之義務。
公司宜於會計年度終了後七十五日內,公告並向主管機關申報經會計師查
核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告。
公司宜建立公開資訊之網路申報作業系統,指定專人負責公司資訊之蒐集
及揭露工作,並建立發言人制度,以確保可能影響股東及利害關係人決策
之資訊,能夠及時允當揭露。