法規資訊

法規名稱: 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則
公布日期: 民國 109 年 05 月 05 日
沿革資訊: 中華民國109年5月5日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃審字第10900557840號公告修正發布第12條之2、第15條之4條文,自公告日起施行(中華民國109年4月23日金融監督管理委員會金管證發字第1090135040號函辦理)

異動條文

 
第十二條之二
發行人有下列情事之一者,本中心得終止其有價證券櫃檯買賣,並報請主
管機關備查:
一、該股票已在臺灣證券交易所股份有限公司上市者。
二、經法院裁定宣告破產已確定者。
三、經法院裁定准予重整確定者或依公司法第二百八十五條之一第三項第
    二款規定駁回重整之聲請確定者。
四、其依證券交易法第三十六條規定公告並申報之最近期財務報告顯示淨
    值為負數者;補行公告並申報之財務報告顯示淨值為負數者亦同。但
    依本中心審查準則第三條第四項申請股票為櫃檯買賣者,於上櫃滿三
    年以內,得不受本款限制。
五、有金融機構拒絕往來之紀錄;或有前條第一項第九款規定情事經停止
    買賣後六個月內仍未達成第十二條第四項第三款所列之補正程序並檢
    附相關書件證明者。但於停止買賣後三個月內以和解方式取回票據,
    並經檢據和解書、票據影本及其他資料向本中心申請者,前開六個月
    之期間自本中心核准之日起重行起算,並以展延一次為限。
六、(本款刪除)
七、公司營運全面停頓逾六個月或連續六個月公告之營業收入為零或負數
    者。但參與公共建設之民間機構於特許合約工程興建時期無營業收入
    者,不在此限。
八、其申請書及所附之書類,對重要事項涉有虛偽之記載或重要之事實漏
    未記載者。依司法機關裁判確定之事實證明發行人具有下列情形之一
    :
  (一)該公司於申請股票櫃檯買賣時,所提供之財務報告、帳冊等資料
        ,有虛偽隱匿之情形,而將該等虛偽隱匿之金額加以設算或扣除
        後,其獲利能力不符合上櫃規定條件者。但該公司自櫃檯買賣之
        日起,至司法機關裁判確定日止,已逾五年者,不在此限。
  (二)符合前目但書規定之發行人,其虛偽隱匿所涉相關會計項目,係
        遞延至裁判確定時仍存在,經設算或扣除後,其裁判確定所屬當
        年度之獲利能力,不能符合上櫃規定條件者。
九、有公司法第三百十五條第一項第一款至第四款規定情事並辦理解散登
    記完成者,或有公司法第九條、第十條、第十一條、第十七條第二項
    、第三百十五條第一項第八款及第三百九十七條規定情事或其他原因
    ,經有關主管機關撤銷或廢止公司登記、命令解散、廢止許可或經法
    院裁定解散者。
十、有公司法第二百五十一條或第二百七十一條規定情事或其他原因經有
    關主管機關撤銷其核准者。
十一、有重大違反上櫃契約情事者。
十二、其有價證券有下列各目情事之一者:
    (一)經依本規則第十二條之一第一項規定停止櫃檯買賣,滿六個月
          後仍未恢復其有價證券之買賣者。但依該條第一項第十七款規
          定停止買賣者,不適用之。
    (二)經依本規則第十二條之一第一項第一款規定停止櫃檯買賣未滿
          六個月而恢復其有價證券之櫃檯買賣者,若於恢復櫃檯買賣後
          六個月內又經依該條第一項第一款規定停止櫃檯買賣,且其停
          止櫃檯買賣之期間合併計算超過六個月者。
十三、其上櫃特別股發行總額或股數低於本中心審查準則第十五條第七項
      或外國審查準則第三十條第四項規定者。
十四、(本款刪除)
十五、(本款刪除)
十六、金融控股公司經主管機關廢止其許可者。
十七、其已成為國內上市(櫃)公司持股逾百分之七十之子公司者。但他
      上櫃(市)公司取得其股份進行合併或股份轉換,而依第二章之一
      相關規定辦理者,不在此限。
十八、金融機構經目的事業主管機關依法指派接管者。
十九、發行人之上市股票經台灣證券交易所股份有限公司公告終止買賣者
      。
二十、因合併、讓與、分割或移轉從屬公司股權,有違反第十五條之二、
      第十五條之三、第十五條之十一、第十五條之二十、第十五條之三
      十二或第十五條之三十三第二項但書之規定者;或變更公司名稱為
      投資控股公司,不符合本中心「投資控股公司申請上櫃補充規定」
      第三條第一項第一、三、四、六、七、八、九及十二款之規定者。
二十一、其他有必要終止該有價證券櫃檯買賣之重大情事者。
發行人因有前條第一項第四款或第五款規定之情事致其有價證券經本中心
停止買賣滿六個月仍未改善或前項第五款規定之情事,經本中心公告其有
價證券終止櫃檯買賣而尚未實施前,如符合下列各該款之規定,且無前項
其他各款規定情事,並於終止櫃檯買賣日至少八個營業日前檢具相關事證
向本中心提出申請者,本中心得公告免除其有價證券終止櫃檯買賣,並報
請主管機關備查:
一、因前條第一項第四款或第五款規定之情事致其有價證券經本中心停止
    買賣滿六個月仍未改善,經查符合第十二條之一第二項第一款之補正
    條件者。
二、因前項第五款規定公告終止櫃檯買賣後,其金融機構拒絕往來或存款
    不足而退票之紀錄,經達成第十二條第四項第三款所列之補正程序並
    檢附相關書件證明者。
發行人有價證券經公告終止櫃檯買賣後,於終止櫃檯買賣日前補正完竣而
免除其實施者,以先前該發行人未以相同事由,免除其有價證券終止櫃檯
買賣者為限。
經本中心終止櫃檯買賣之有價證券,除金融機構因有第一項第十八款規定
情事者,應依第五項規定辦理外,本中心應於實施日四十日前公告之。
金融機構經目的事業主管機關依法指派接管者,本中心於接獲主管機關接
管通知時,即公告其有價證券自公告日之次日起停止買賣十日,並於停止
買賣期間屆滿前,公告其有價證券自屆滿之次日起採變更交易方式及分盤
方式進行交易二十日後,終止其有價證券櫃檯買賣。
依本規則第十五條之一、第十五條之七、第十五條之十二、第十五條之十
三、第十五條之十八、第十五條之三十一、第十五條之三十三第一項、第
二項及第十五條之三十四等規定或上櫃公司因轉上市掛牌而終止櫃檯買賣
者,本中心應於實施日五日前公告之。
依第一項第十七款規定終止上櫃者,或依台灣證券交易所股份有限公司營
業細則第五十條之一第一項第十五款規定終止上市者,其已上櫃之母公司
應承諾無限制收購該上市櫃子公司其餘在外流通之股票。
債券因發行期滿或其他特殊情形,經主管機關核准後,得不受第四項及第
六項公告日期之限制。
發行人經本中心通知其有價證券終止櫃檯買賣者,應於接獲本中心通知日
起二日內於本中心指定之網際網路資訊申報系統揭露。
第十五條之四
上櫃公司、第一上櫃公司因合併而增發之新股,如係與已上櫃股票不同種
類者,除法令另有規定外,應分別符合本中心審查準則第十五條第七項及
第九項、外國審查準則第三十條第四項及第六項規定之條件後,始得櫃檯
買賣。