二、特殊風險指標:證券商有經營債券、承銷或自營業務者每月依下列指標分別評分。
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(一)債券業務比率:
(附買回交易餘額-(買賣斷交易餘額+附賣回交易餘額))/(買賣斷交易餘額+附賣回交易餘額)
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(二)財富管理之金錢信託及有價證券信託風險約當金額占自有資本淨額比率:財富管理之金錢信託及有價證券信託總金額乘以百分之十二後,除以自有資本淨額。
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(三)店頭衍生市場風險約當金額占自有資本淨額比率:店頭衍生市場風險約當金額除以自有資本淨額。
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(四)未結案包銷總金額占淨值比率:未結案包銷總金額除以淨值。
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(五)證券商辦理款券借貸業務及信用交易餘額占淨值比率:合併計算每月證券業務借貸款項、有價證券借貸餘額加計融資融券餘額後,除以證券商淨值。
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(六)證券商辦理款券借貸業務及信用交易標的為小型股餘額占總餘額比率:將每月證券業務借貸款項、有價證券借貸餘額加計融資融券餘額排除臺灣50、臺灣中型100及富櫃50指數成分股後,除以總餘額。
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(七)證券商辦理款券借貸業務及信用交易標的為股價波動過度劇烈或成交量過度異常股票餘額占總餘額比率:股價波動過度劇烈或成交量過度異常股票係符合本公司「證券商辦理有價證券買賣融資融券業務操作辦法」第二十九條及第三十條篩選標準標的之每月款券借貸業務及信用交易餘額,惟其篩選期間調整為標的證券「連續三個營業日」或「最近十個營業日中有四個營業日」有股價波動過度劇烈或成交量過度異常情事者。
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(八)發行認購(售)權證每月評價損失金額占發行認購(售)權證月底餘額比率:發行認購(售)權證每月評價損失金額除以發行認購(售)權證月底在外流通餘額。其中,評價損失金額包含發行權證損益、避險損益、交易稅及營業費用。
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(九)證券商保管客戶款券風險約當金額占自有資本淨額比率:證券商保管客戶款券總金額乘以百分之十五後,除以自有資本淨額比率。
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(十)轉投資事業損益占淨值比率:採用權益法認列之關聯企業(含子公司)及合資損益之份額除以淨值。