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法規資訊

法規名稱 「○○股份有限公司審計委員會組織規程」參考範例 (現行法規)
發佈日期 民國109年6月3日
沿革資訊 中華民國109年6月3日臺灣證券交易所股份有限公司臺證治理字第1090009468號公告修正發布第6條、第11條條文，並自即日起實施(中華民國109年6月12日財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證櫃監字第10900582661號公告修正發布，並自即日起實施)(中華民國109年5月29日金融監督管理委員會金管證發字第1090338980號函准予備查)

異動條文

  1. 第6條
  1. 本委員會之職權事項如下：
    1. 一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
    2. 二、內部控制制度有效性之考核。
    3. 三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
    4. 四、涉及董事自身利害關係之事項。
    5. 五、重大之資產或衍生性商品交易。
    6. 六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
    7. 七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
    8. 八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
    9. 九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
    10. 十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
    11. 十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
  2. 前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。
  3. 第一項各款事項除第十款外，如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之。
  4. 本規程所稱全體成員，以實際在任者計算之。
  5. 本委員會之召集人對外代表本委員會。
  1. 第11條
  1. 本委員會之獨立董事成員對於會議事項，與其自身有利害關係者，應說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利益之虞時，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他獨立董事成員行使其表決權。
  2. 獨立董事之配偶或二親等內血親，就前項會議之事項有利害關係者，視為獨立董事就該事項有自身利害關係。
  3. 因第一項規定，致委員會無法決議者，應向董事會報告，由董事會為決議。
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