法規資訊

法規名稱: 臺灣證券交易所股份有限公司證券商以媒體申報財務報表作業辦法
公布日期: 民國 108 年 01 月 03 日
沿革資訊: 中華民國108年1月3日臺灣證券交易所股份有限公司臺證輔字第108050001 4號函修正發布第8點,自108年2月申報108年1月份證券商財務資料起適用

異動條文

 
8
捌、證券商以媒體申報財務報表之檔案格式,應符合下列規定:
一、月計表和收支概況表之檔案格式
    1檔案資料別    : X(01)   [01:01]
    2年 月 份      : 9(05)   [02:06]
    3證券商代號    : X(04)   [07:10]
    4項目別代號    : 9(06)   [11:16]
    5本月借方總額  : S9(15)V9 SIGN LEADING SEPARATE  [17:33]
    6本月貸方總額  : S9(15)V9 SIGN LEADING SEPARATE  [34:50]
    7本月金額      : S9(15)V9 SIGN LEADING SEPARATE  [51:67]
    8借(貸)方餘額: S9(16)V9 SIGN LEADING SEPARATE  [68:85]
    9空      白    : X(35)   [86:120]
    各欄內容說明:
    1檔案資料別:1位文數字。以A、B、C:等來區分該筆紀錄屬於
                  那一個檔案,計分十四種。
                  A、代表月計表紀錄。
                  B、代表收支概況表紀錄。
                  C、代表銀行存款明細表紀錄。
                  D、代表證券庫存月報表紀錄。
                  E、代表年度及半年度之資產負債表紀錄。
                  F、代表年度及半年度之綜合損益表紀錄。
                  G、代表主要會計項目明細表紀錄。
                  H、代表主要會計項目明細表附表紀錄。
                  O、代表其他報表。
                  U、代表外幣資產及負債彙總表紀錄。
                  V、代表外幣資產及負債明細表紀錄。
                  W、代表主要會計項目明細表附表(外幣)紀錄。
                  Κ、代表國際證券業務分公司月計表(千美元)紀錄
                      。
                  L、代表國際證券業務分公司收支概況表(千美元)
                      紀錄。
    2年  月  份:5位數字。
                  年份(民國)占三位數,月份占二位數,代表該筆紀
                  錄所屬之年月份。例如民國七十八年九月即以 07809
                  表示。
    3證券商代號:4位文數字。一般證券商,證券商代號前三碼表示證
                  券商流水號,第四碼表示證券商總、分公司代號;大
                  型證券商,證券商代號前二碼表示證券商流水號,後
                  二碼表示證券商總、分公司代號。
    4項目別代號:6位數字。請參閱媒體用統一會計項目代號。
    5本月借方總額:16位數字(含小數點以下一位,小數點不占位數)
                    ,加上正負號一位(第一個位數),共17位數。以
                    元為單位,不足位數左邊補零。
    6本月貸方總額:16位數字(含小數點以下一位,小數點不占位數)
                    ,加上正負號一位(第一個位數),共17位數。以
                    元為單位,不足位數左邊補零。
    7本月金額:16位數字(含小數點以下一位,小數點不占位數),加
                上正負號一位(第一個位數),共17位數。以元為單位
                ,不足位數左邊補零。
    8借(貸)方餘額:17位數字(含小數點以下一位,小數點不占位數
                      ),加上正負號一位(第一個位數),共18位數
                      。以元為單位,不足位數左邊補零。如屬檔案資
                      料別 B(收支概況表紀錄)之項目,此欄應填報
                      累進金額。
    9空    白: 35 位文數字。全部補空白。

二、銀行存款明細表之檔案格式
    1檔案資料別    : X(01)   [01:01]
    2年  月  份    : 9(05)   [02:06]
    3證券商代號    : X(04)   [07:10]
    4存款銀行名稱  : X(40)   [11:50]
    5存款種類      : X(12)   [51:62]
    6帳號/存單號碼: X(30)   [63:92]
    7金      額    : 9(14)V9 [93:107]
    8專戶性質代號  : 9(01)   [108:108]
    9質押借款代號  : 9(01)   [109:109]
    10項目別代號    : 9(06)   [110:115]
    11幣別代號      : X(02)   [116:117]
    12空    白      : X(03)   [118:120]
  (一)各欄項內容說明:
        1檔案資料別:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明1之說明。
        2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明2之說明。
        3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明3之說明。
        4存款銀行名稱:40位文數字(20個中文字,中文字為 BIG-5CO
                        DE)。必須填報。左靠,不足位數右邊補空白
                        (空白請勿用全型字,以下同)。
        5存款種類:12位文數字。必須填報。左靠,不足位數右邊補空
                    白。
        6帳號/存單號碼:30位文數字。必須填報。左靠,不足位數右
                          邊補空白。非定存者輸入帳號,定存單及記
                          名式可轉讓定存單輸入存單號碼。
        7金        額:15位數字(含小數點以下一位,小數點不占位
                        數)。以元為單位,不足位數左邊補零。外匯
                        存款亦以台幣金額輸入。
        8專戶性質代號:1位數字。必須填報。0:非屬下列專戶、1
                        :主要交割專戶(含總分公司對客戶及對交易
                        所)、2:過渡交割專戶(含總分公司對客戶
                        )、3:代收承銷股款專戶、4:外匯存款專
                        戶(限受託買賣外國有價證券業務或因投資外
                        國證券事業之需要所開設外匯存款帳戶)、5
                        :其它外匯存款專戶(上述 4以外所開設外匯
                        存款帳戶)、9:補償性存款專戶。
        9質押借款代號:1位數字。必須填報。0:不適用、1:質押
                        借款、2:質押未借款、3:未質押。4:期
                        中質押–借款、5:期中質押–未借款。質押
                        借款代號為1或2或4或5者,必須申報銀行
                        存款明細表附表。
        10項目別代號:6位數字。會計項目111130銀行存款、119081質
                      押定期存款-流動、119082補償性存款-流動、
                      129081質押定期存款-非流動、129082補償性存
                      款-非流動、119110代收權證履約款、119120代
                      收承銷股款、119090待交割款項、119095專戶分
                      戶帳留存客戶款項、114071客戶保證金專戶-銀
                      行存款,均應納入本明細表申報。903000代表合
                      計數(包含所有幣別代號,以「綜合」幣別為代
                      表)。
        11幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。幣別代
                    號不為「TW」者,必須申報銀行存款明細表附表(
                    外幣)。當專戶性質代號為4或5時,幣別代號不
                    可為「TW」。
        12空    白:3位文數字。全部補空白。
  (二)其他說明:
        1期中質押:係指本期(本月)間曾有質押紀錄,但截至期末前
                    (當月底前)已解質者。前期質押借款代號列為1
                    或2者,於本期間解質者,不列入期中質押之申報
                    ,除非本期另有期中質押之紀錄。

三、銀行存款明細表附表之檔案格式
    1檔案資料別    : X(01)   [01:01]
    2年  月  份    : 9(05)   [02:06]
    3證券商代號    : X(04)   [07:10]
    4項目別代號    : 9(06)   [11:16]
    5存款種類      : X(12)   [17:28]
    6帳號/存單號碼: X(30)   [29:58]
    7質押日期      : 9(07)   [59:65]
    8質押對象      : X(40)   [66:105]
    9幣別代號      : X(02)   [106:107]
    10空    白      : X(13)   [108:120]
  (一)各欄項內容說明:
        1檔案資料別:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明1之說明。
        2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明2之說明。
        3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明3之說明。
        4項目別代號:6位數字。請參閱前開「銀行存款明細表之檔案
                      格式」各欄內容說明10之說明(排除903000)。
        5存款種類:12位文數字。左靠,不足位數右邊補空白。
        6帳號/存單號碼:30位文數字。左靠,不足位數右邊補空白,
                          輸入時需與明細表同筆資料相符。
        7質押日期:7位數字。年份(民國)占3位數,月份占2位數
                   ,日期占2位數
        8質押對象:40位文數字。左靠,不足位數右邊補空白。
        9幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
        10空    白:13位文數字。全部補空白。
  (二)其他說明:
        附表不設合計數資料列。

四、證券庫存月報表之檔案格式
    1檔案資料別        :  X(01)   [01:01]
    2年  月  份        :  9(05)   [02:06]
    3證券商代號        :  X(04)   [07:10]
    4部  門  別        :  X(01)   [11:11]
    5部門代號          :  X(06)   [12:17]
    6本月買進股數      :  9(11)   [18:28]
    7本月買進金額      :  9(12)   [29:40]
    8本月賣出股數      :  9(11)   [41:51]
    9本月賣出金額      :  9(12)   [52:63]
    10本月賣出帳面成本  :  9(12)   [64:75]
    11本月底庫存股數    :  9(11)   [76:86]
    12本月底庫存平均成本:  9(05)   [87:91]
    13本月底庫存帳面成本:  9(13)   [92:104]
    14本月底庫存公允價值:  9(13)   [105:117]
    15質押借款代號      :  X(01)   [118:118]
    16空        白      :  X(02)   [119:120]
    各欄項內容說明:
    1檔案資料別:代碼為D,表證券庫存月報表紀錄。
    2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
                  內容說明2之說明。
    3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
                  內容說明3之說明。
    4部  門  別:1位文數字。
                  A:自營部門、B:承銷部門、C:自營部門信託基
                  金、E:避險。
    5部門代號:6位文數字。左靠,不足位數右邊補空白。
      112268  代表自營部門持有之外國有價證券合計數
      112278  代表承銷部門持有之外國有價證券合計
      112288  代表避險持有之外國有價證券合計數
      904000  代表自營部門合計數
      905000  代表承銷部門合計數
      906000  代表自營部門信託基金合計數
      908000  代表避險合計數。
    6本月買進股數:11位數字。
                    代表該部門該月份買進某證券之總股數。
    7本月買進金額:12位數字。
                    代表該部門該月份買進某證券之總金額,不足位數
                    左邊補零。
    8本月賣出股數:11位數字。
                    代表該部門該月份賣出某證券之總股數。不足位數
                    左邊補零。
    9本月賣出金額:12位數字。
                    代表該部門該月份賣出某證券之總金額,不足位數
                    左邊補零。
    10本月賣出帳面成本:12位數字。
                        代表該部門該月份賣出某一證券之帳面成本,
                        不足位數左邊補零。
    11本月底庫存股數:11位數字。
                      代表該部門該月份止庫存某證券之總股數,不足
                      位數左邊補零。
    12本月底庫存平均成本:5位數字,此欄應為零。
    13本月底庫存帳面成本:13位數字。
                          代表該部門該月份止庫存某證券之帳面成本
                          。不足位數左邊補零。
    14本月底庫存公允價值:13位數字。
                          代表該部門該月份止庫存某證券之總公允價
                          值,不足位數左邊補零。
    15質押借款代號:1位數字,此欄補(3)。
    16空        白:2位文數字,全部補空白。

五、證券庫存月報表附表之檔案格式
  (一)附表一-營業證券庫存月報表之檔案格式
        1檔案資料別            : X(01)   [01:01]
        2次檔案資料別          : X(01)   [02:02]
        3年 月 份              : 9(05)   [03:07]
        4證券商代號            : X(04)   [08:11]
        5項目別代號            : 9(06)   [12:17]
        6部  門  別            : X(01)   [18:18]
        7商品種類別代號        : X(01)   [19:19]
        8證券代號              : X(06)   [20:25]
        9本月買進股數          : 9(11)   [26:36]
        10本月買進金額          : 9(12)   [37:48]
        11本月賣出股數          : 9(11)   [49:59]
        12本月賣出金額          : 9(12)   [60:71]
        13本月賣出帳面成本      : 9(12)   [72:83]
        14本月底庫存股數        :S9(11)   [84:95]
        15本月底庫存平均成本    :S9(05)   [96:101]
        16本月底庫存帳面成本    :S9(13)   [102:115]
        17本月底庫存公允價值    :S9(13)   [116:129]
        18質押借款代號          : 9(01)   [130:130]
        19新台幣信用違約交換交易: X(01)   [131:131]
        20質押日期              : 9(07)   [132:138]
        21質押對象              : X(22)   [139:160]
        22借款金額              : 9(12)   [161:172]
        23借款用途              : X(10)   [173:182]
        24設定期間              : 9(14)   [183:196]
        25設質股數              : 9(11)   [197:207]
        26次順位金融債券        : X(01)   [208:208]
        27證券商發行之普通公司債: X(01)
        28幣別代號              : X(02)   [209:210]
        29質押剩餘年限          :9(02)V99 [211:214]
        30空      白            :X(45)    [215:260]
        各欄項內容說明:
        1檔案資料別:1位文數字。代碼為H,表主要會計項目明細表
                      附表紀錄。
        2次檔案資料別:1位文數字,「1」代表營業證券明細表。
        3年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明2之說明。
        4證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明3之說明。
        5項目別代號:6位數字。
        6部  門  別:1位文數字。
                      A:自營部門、B:承銷部門、C:自營部門信
                      託基金、E:避險。
        7商品種類別代號:1位文數字。
                          1表集中–股票、2表集中–債券、3表集
                          中–其他、4表櫃檯–股票、5表櫃檯–債
                          券、6表櫃檯–其他、7表櫃檯–興櫃、8
                          表期貨、9表其他。
        8證券代號:6位文數字。左靠,不足位數右邊補空白。
        9本月買進股數:11位數字。
                        代表該部門該月份買進某證券之總股數。不足
                        位數左邊補零。如屬債券(商品種類別代號為
                        2或5)此欄應補零。
        10本月買進金額:12位數字。
                        代表該部門該月份買進某證券之總金額。不足
                        位數左邊補零。
        11本月賣出股數:11位數字。
                        代表該部門該月份賣出某證券之總股數。不足
                        位數左邊補零。如屬債券(商品種類別代號為
                        2或5)此欄應補零。
        12本月賣出金額:12位數字。
                        代表該部門該月份賣出某證券之總金額。不足
                        位數左邊補零。
        13本月賣出帳面成本:12位數字。
                            代表該部門該月份賣出某一證券之帳面成
                            本。不足位數左邊補零。
        14本月底庫存股數:11位數字,加上正負號一位(第一個位數)
                          ,共12位數。以元為單位,不足位數左邊補
                          零。代表該部門該月份止庫存某證券之總股
                          數。如屬債券(商品種類別代號為2或5)
                          此欄應補零。
        15本月底庫存平均成本:5位數字,加上正負號一位(第一個位
                              數),共6位數。以元為單位,不足位
                              數左邊補零。代表該部門該月份止庫存
                              某證券之平均成本。
        16本月底庫存帳面成本:13位數字,加上正負號一位(第一個位
                              數),共14位數。以元為單位,不足位
                              數左邊補零。代表該部門該月份止庫存
                              某證券之帳面成本。
        17本月底庫存公允價值:13位數字,加上正負號一位(第一個位
                              數),共14位數。以元為單位,不足位
                              數左邊補零。必須填報。
        18質押借款代號:1位數字。
                        1:質押借款、2:質押未借款、3:未質押
                        。質押借款代號之值為1或2者,必須申報質
                        押資訊。
        19新台幣信用違約交換交易:1位文數字。Y表示此公司債有進
                                  行新台幣信用違約交換交易;N表
                                  示無;空白表示不適用。
        20質押日期:7位數字。年份(民國)占3位數,月份占2位數
                    ,日期占2位數。
        21質押對象:22位文數字。左靠,不足位數右邊補空白。
        22借款金額:12位數字。以元為單位,不足位數左邊補零。
        23借款用途:10位文數字。左靠,不足位數右邊補空白。
        24設定期間:14位數字。含設定起始日與設定終止日,設定起始
                    日占七位數字,年份(民國)占三位數,月份占二
                    位數,日期占二位數;設定終止日占七位數字,年
                    份(民國)占三位數,月份占二位數,日期占二位
                    數。
        25設質股數:11位數字。以股為單位不足位數左邊補零。
        26次順位金融債券:1位文數字。P表示為未附帶本息止付條款
                          之次順位金融債券;S表示為附帶本息止付
                          條款之次順位金融債券;N表示非次順位金
                          融債券。
        27證券商發行之普通公司債:1位文數字。Y表示為證券商發行
                                  之普通公司債;N表示非證券商發
                                  行之普通公司債。
        28幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。幣別代
                    號不為「TW」者,必須申報營業證券庫存月報表–
                    外幣。
        29質押剩餘年限:4位數字(含小數點以下二位,小數點不占位
                        數),輸入質押剩餘年限之數字,如質押剩餘
                        年限為1.5年,輸入 0150。
        30空    白:45位文數字,全部補空白。
  (二)附表二-外國有價證券明細表之檔案格式
        1檔案資料別        : X(01)   [01:01]
        2次檔案資料別      : X(01)   [02:02]
        3年 月 份          : 9(05)   [03:07]
        4證券商代號        : X(04)   [08:11]
        5項目別代號        : 9(06)   [12:17]
        6部  門  別        : X(01)   [18:18]
        7商品種類別代號    : 9(02)   [19:20]
        8有價證券單一編碼  : X(12)   [21:32]
        9有價證券名稱      : X(40)   [33:73]
        10交易市場名稱      : X(40)   [74:114]
        11本月買進股數      : 9(11)   [115:125]
        12本月買進金額      : 9(12)   [126:137]
        13本月賣出股數      : 9(11)   [138:148]
        14本月賣出金額      : 9(12)   [149:160]
        15本月賣出帳面成本  : 9(12)   [161:172]
        16本月底庫存股數    : 9(11)   [173:183]
        17本月底庫存平均成本: 9(05)   [184:188]
        18本月底庫存帳面成本: 9(13)   [189:201]
        19本月底庫存公允價值: 9(13)   [202:214]
        20質押借款代號      : 9(01)   [215:216]
        21次順位金融債券    : X(01)   [217:218]
        22幣別代號          : X(02)   [219:220]
        23質押剩餘年限      :9(02)V99 [221:222]
        24有價證券發行公司  : X(20)   [223:243]
        25空    白          : X(32)   [244:276]
        (1)各欄項內容說明:
              1檔案資料別:1位文數字。代碼為H,表主要會計項目
                            明細表附表紀錄。
              2次檔案資料別:1位文數字,「2」代表外國有價證券
                              明細表。
              3年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案
                            格式」各欄內容說明2之說明。
              4證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案
                            格式」各欄內容說明3之說明。
              5項目別代號:6位數字。
              6部  門  別:1位文數字。A:自營部門、B:承銷部
                            門、E:避險。
              7商品種類別代號:2位數字。1代表股票(不含紅籌股
                                ),2代表存託憑證,3代表債券,
                                4代表債券型受益憑證,5代表股票
                                型受益憑證(不含大陸指數股票型基
                                金),6代表可轉換公司債,7代表
                                附認股權公司債,8代表可交換公司
                                債,9代表認購(售)權證,10代表
                                其他,11代表紅籌股(註一),12代
                                表大陸指數股票型基金(註二),13
                                代表大陸地區政府或公司發行或經理
                                之有價證券(註三),14代表大陸地
                                區證券市場之有價證券,不足位數左
                                邊補零。
                註一:紅籌股係指香港或澳門地區證券交易市場由大陸
                      地區政府、公司直接或間接持有股權達百分之三
                      十以上之公司所發行之有價證券。
                註二:大陸指數股票型基金係指港澳地區掛牌之全部以
                      大陸地區證券市場及大陸地區政府或公司發行或
                      經理之有價證券為成分股之指數股票型基金(ET
                      F)。
                註三:大陸地區政府或公司發行或經理之有價證券係指
                      大陸地區政府或公司在大陸地區以外其他地區發
                      行或經理之有價證券,如香港H股、美國N股、
                      新加坡S股等。
              8有價證券單一編碼:12位文數字。左靠,不足位數右邊
                                  補空白(空白請勿用全型字)。
              9有價證券名稱:40位文數字(20個中文字,中文字為BI
                              G-5 CODE)。必須填報。左靠,不足位
                              數右邊補空白(空白請勿用全型字)。
              10交易市場名稱:40位文數字(20個中文字,中文字為BI
                              G-5 CODE)。必須填報。左靠,不足位
                              數右邊補空白(空白請勿用全型字)。
              11本月買進股數:11位數字。
                              代表該部門該月份買進某證券之總股數
                              。不足位數左邊補零。如屬債券此欄應
                              補零。
              12本月買進金額:12位數字。
                              代表該部門該月份買進某證券之總金額
                              。不足位數左邊補零。
              13本月賣出股數:11位數字。
                              代表該部門該月份賣出某證券之總股數
                              。不足位數左邊補零。如屬債券此欄應
                              補零。
              14本月賣出金額:12位數字。
                              代表該部門該月份賣出某證券之總金額
                              。不足位數左邊補零。
              15本月賣出帳面成本:12位數字。
                                  代表該部門該月份賣出某一證券之
                                  帳面成本。不足位數左邊補零。
              16本月底庫存股數:11位數字。
                                代表該部門該月份止庫存某證券之總
                                股數。不足位數左邊補零。如屬債券
                                此欄應補零。
              17本月底庫存平均成本:5位數字。
                                    代表該部門該月份止庫存某證券
                                    之平均成本。不足位數左邊補零
                                    。
              18本月底庫存帳面成本:13位數字。
                                    代表該部門該月份止庫存某證券
                                    之帳面成本。不足位數左邊補零
                                    。
              19本月底庫存公允價值:13位數字。必須填報。
                                    代表該部門該月份止庫存某證券
                                    之總公允價值。不足位數左邊補
                                    零。
              20質押借款代號:1位數字。
                              1:質押借款、2:質押未借款、3:
                              未質押。
              21次順位金融債券:1位文數字。P表示為未附帶本息止
                                付條款之次順位金融債券;S表示為
                                附帶本息止付條款之次順位金融債券
                                ;N表示非次順位金融債券。
              22幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
                          幣別代號不可為「TW」。
              23質押剩餘年限:4位數字(含小數點以下二位,小數點
                              不占位數),輸入質押剩餘年限之數字
                              ,如質押剩餘年限為1.5年,輸入 0150
                              。
              24有價證券發行公司:20位文數字。必須填報。如為同一
                                  發行公司,請使用相同格式填報。
                                  左靠,不足位數右邊補空白(空白
                                  請勿用全型字)。
              25空    白:32位文數字,全部補空白。
        (2)其他說明:須同時申報外國有價證券明細表–外幣。
  (三)附表三-其他有價證券明細表之檔案格式
        1檔案資料別            : X(01)   [01:01]
        2次檔案資料別          : X(01)   [02:02]
        3年  月  份            : 9(05)   [03:07]
        4證券商代號            : X(04)   [08:11]
        5項目別代號            : 9(06)   [12:17]
        6種類別代號            : X(04)   [18:21]
        7證券代號              : X(06)   [22:27]
        8名      稱            : X(24)   [28:51]
        9單      位            : 9(09)   [52:60]
        10總  面  額            : 9(12)   [61:72]
        11利      率            : 9(03)V99[73:77]
        12取得成本              : 9(14)   [78:91]
        13單位公允價值          : 9(05)V99[92:98]
        14總公允價值            : 9(14)   [99:112]
        15質押借款代號          : 9(01)   [113:113]
        16質押日期              : 9(07)   [114:120]
        17質押對象              : X(40)   [121:160]
        18保證或擔保額度        : 9(14)   [161:174]
        19質押或擔保剩餘年限    : 9(02)V99[175:178]
        20新台幣信用違約交換交易: X(01)   [179:179]
        21幣別代號              : X(02)   [180:181]
        22原始投資成本          : 9(14)   [182:195]
        23空    白              : X(65)   [196:260]
        各欄項內容說明:
        1檔案資料別:1位文數字。代碼為H,表主要會計項目明細表
                      附表紀錄。
        2次檔案資料別:1位文數字,「3」代表其他有價證券明細表
                        。
        3年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明2之說明。
        4證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明3之說明。
        5項目別代號:6位數字。
        6種類別代號:4位文數字。1000表臺灣證券交易所、1001表臺
                      灣期貨交易所、2000期貨商、3000外匯經紀商、
                      4401元大證券金融公司、4402環華證券金融公司
                      、5000票券金融公司、6001開放型受益憑證-債
                      券型、6002開放型受益憑證-上市股票型、6003
                      開放型受益憑證-上櫃股票型、6005台幣計價投
                      資國內金融商品之期貨信託基金、6011台幣計價
                      投資國外有價證券之基金債券型、6012台幣計價
                      投資國外有價證券之基金股票型、6013外幣計價
                      投資國外有價證券之基金債券型、6014外幣計價
                      投資國外有價證券之基金股票型、6015台幣計價
                      投資國外金融商品之期貨信託基金、6016外幣計
                      價投資國外金融商品之期貨信託基金、7000證券
                      投資顧問事業、8000上市股票、8001上櫃股票、
                      8002興櫃股票、8100未上市櫃股票(不含興櫃股
                      票)、8101國內銀行、8102國內信託業、8103國
                      內保險公司、保險代理人公司或經紀人公司、81
                      04國內期貨經理事業、8105國內金融控股公司、
                      8106財務諮詢顧問公司、8107股東會事務處理中
                      介公司、8108期貨信託事業、8109投資於證券商
                      募資平台辦理股權募資之公司股票、8110指數股
                      票型基金(ETF)、8111指數投資證券(ETN)、
                      9000封閉型受益憑證或不動產投資信託受益證券
                      、A000臺灣集中保管結算所、B000無記名式可轉
                      讓定期存單、C000公債、D000短期票券、E000台
                      幣計價外國債券、F000公司債、G000投資外國事
                      業、H000證券投資信託事業、I000私募有價證券
                      (註一)、J000資產管理服務公司、K000創業投
                      資事業、L001台幣計價之金融債券、L002台幣計
                      價之次順位金融債券、L003外幣計價之金融債券
                      、L004外幣計價之次順位金融債券、M000投資大
                      陸事業、N000創業投資管理顧問公司、Z000其他
                      有價證券。
          註一:投資於私募證券投資信託基金,請以基金之種類別代號
                申報,勿以「I000私募有價證券」申報。
        7證券代號:6位文數字。左靠,不足位數右邊補空白。種類別
                    代號為8000、8001、8002及9000時,本欄位必須填
                    報。非上開四種代號時,本欄位可填報或補空白。
        8名      稱:24位數字。指被投資之標的。如被投資公司之名
                      稱、被投資之基金名稱或其他標的。資料必須左
                      靠不足位數右邊補空白。
        9單      位:9位數字。不足位數左邊補零。投資標的如為股
                      票則單位改為股數。
        10總  面  額:12位數字。以元為單位。為投資標的之總面值。
                      不足位數左邊補零。
        11利      率:5位數字(含小數點以下二位,小數點不占位數
                      )。單位為百分比,不足位數左邊補零。
        12取得成本:14位數字。以元為單位。為投資標的之原始取得成
                    本(項目別代號為124100時則為帳面價值)。不足
                    位數左邊補零。
        13單位公允價值:7位數字(含小數點以下二位,小數點不占位
                        數)。以元為單位,不足位數左邊補零。
        14總公允價值:14位數字。必須填報。以元為單位,不足位數左
                      邊補零。
        15質押借款代號:1位數字。1:質押借款、2:質押未借款、
                        3:未質押、4:對海外子公司保證或擔保。
        16質押日期:7位數字。年份(民國)占3位數,月份占2位數
                    ,日期占2位數。
        17質押對象:40位文數字。左靠,不足位數右邊補空白。
        18保證或擔保額度:14位數字,以元為單位,不足位數左邊補零
                          。為該公司對海外子公司所保證或擔保之額
                          度。
        19質押或擔保剩餘年限:4位數字(含小數點以下二位,小數點
                              不占位數),輸入質押保證或擔保剩餘
                              年限之數字,如質押或擔保剩餘年限為
                              1.5年,輸入0150。
        20新台幣信用違約交換交易:1位文數字。Y表示此公司債有進
                                  行新台幣信用違約交換交易;N表
                                  示無;空白表示不適用。
        21幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。幣別代
                    號不為「TW」者,必須申報其他有價證券明細表–
                    外幣。
        22原始投資成本:14位數字。以元為單位。為投資標的之原始投
                        資成本。不足位數左邊補零。項目別代號為12
                        4100時,本欄位必須填報。其餘項目別代號,
                        本欄位必須補零。
        23空    白:65位文數字。全部補空白。
  (四)其他說明:附表不設合計數資料列。

六、資產負債表和綜合損益表之檔案格式
    1檔案資料別  : X(01)   [01:01]
    2年 月 份    : 9(05)   [02:06]
    3證券商代號  : X(04)   [07:10]
    4項目別代號  : 9(06)   [11:16]
    5當年度金額  :S9(13)V9 SIGN LEADING SEPARATE  [17:31]
    6上年度金額  :S9(13)V9 SIGN LEADING SEPARATE  [32:46]
    7空      白  : X(74)   [47:120]
    各欄項內容說明:
    1檔案資料別:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
                  內容說明1之說明。
    2年  月  份:5位數字。年份(民國)占3位數,月份占2位數。
                  屬年報者,月份欄其值恆為12,如屬半年報者,月份
                  欄其值恆為06。
    3證券商代號:4位文數字。證券商代號第一碼為9者,前二碼表示
                  證券商流水號,第三、四碼設為零;證券商代號第一
                  碼非為9者,前三碼表示證券商流水號,第四碼設為
                  零。
    4項目別代號:6位數字,請參閱媒體用統一會計項目代號。
    5當年度金額:14位數字(含小數點以下一位數,小數點不占位數)
                  ,加上正負號一位數(第一個位數),共15位數。以
                  仟元為單位。不足位數左邊補零。
    6上年度金額:14位數字(含小數點以下一位數,小數點不占位數)
                  ,加上正負號一位數(第一個位數),共15位數。以
                  仟元為單位。不足位數左邊補零。
    7空      白:74位文數字。全部補空白。

七、土地明細表之檔案格式
    1檔案資料別  : X(01)   [01:01]
    2年 月 份    : 9(05)   [02:06]
    3證券商代號  : X(04)   [07:10]
    4項目別代號  : 9(06)   [11:16]
    5區    段    : X(30)   [17:46]
    6地    號    : X(30)   [47:76]
    7成    本    : 9(14)   [77:90]
    8抵押借款代號: 9(01)   [91:91]
    9幣別代號    : X(02)   [92:93]
    10重估增減值/: S9(13)
      累計公允價值
      變動數
    11空    白    : X(13)   [94:120]
    各欄項內容說明:
    1檔案資料別:1位文數字。代碼為G。表主要會計項目之明細紀錄
                  。
    2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
                  內容說明2之說明。
    3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
                  內容說明3之說明。
    4項目別代號:6位數字。會計項目代碼125110代表土地成本、1261
                  10代表投資性不動產-土地成本、126150代表閒置資
                  產-土地成本。
    5區      段:30位文數字。指所投資土地之座落區段。填報之資料
                  必須左靠不足位數右邊補空白。各項目均應以ZZZZ表
                  合計數(包含所有幣別代號,以「綜合」幣別為代表
                  )。
    6地      號:30位文數字。指所投資土地之座落地號。填報之資料
                  必須左靠不足位數右邊補空白。
    7成      本:14位數字。以元為單位。指所投資土地之原始成本,
                  含重估增值之金額,不足位數左邊補零。
    8抵押借款代號:1位數字。必須填報。其值為1或2或3。1:抵
                    押借款、2:抵押設質未借款、3:未抵押設質。
                    抵押借款代號之值為1或2者,必須申報土地明細
                    表附表。
    9幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。幣別代號不
                為「TW」者,必須申報土地明細表附表(外幣)。
    10重估增減值/累計公允價值變動數:13位數字,加上正負號1位數
                                      (第1個位數),共14位數。
                                      以元為單位,不足位數左邊補
                                      零。指土地重估增減值或累計
                                      公允價值變動數之金額。
    11空    白:13位文數字。全部補空白。

八、土地明細表附表之檔案格式
    1檔案資料別    : X(01)   [01:01]
    2年  月  份    : 9(05)   [02:06]
    3證券商代號    : X(04)   [07:10]
    4項目別代號    : 9(06)   [11:16]
    5區      段    : X(30)   [17:46]
    6地      號    : X(28)   [47:74]
    7設定金額      : 9(12)   [75:86]
    8設定期間      : 9(14)   [87:100]
    9權  利  人    : X(18)   [101:118]
    10幣別代號      : X(02)   [119:120]
  (一)各欄項內容說明:
        1檔案資料別:1位文數字,代碼為H,表主要會計項目之明細
                      表附表紀錄。
        2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明2之說明。
        3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明3之說明。
        4項目別代號:6位數字。會計項目代碼125110代表土地成本、
                      126110代表投資性不動產-土地成本、126150代
                      表閒置資產-土地成本。
        5區      段:30位文數字。指所投資土地之座落區段。填報之
                      資料必須左靠不足位數右邊補空白。
        6地      號:28位文數字。指所投資土地之座落地號。填報之
                      資料必須左靠不足位數右邊補空白。
        7設定金額:12位數字。以元為單位。指所投資土地抵押或設質
                    之金額。不足位數左邊補零。
        8設定期間:14位數字。指所投資土地抵押或設質之期間。含設
                    定起始日與設定終止日,設定起始日占七位數字,
                    年份(民國)占三位數,月份占二位數,日期占二
                    位數;設定終止日占七位數字,年份(民國)占三
                    位數,月份占二位數,日期占二位數。
        9權  利  人:18位文數字。填報之資料必須左靠不足位數右邊
                      補空白。
        10幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
  (二)其他說明:附表不設合計數資料列。

九、建築物明細表之檔案格式
    1檔案資料別  : X(01)   [01:01]
    2年  月  份  : 9(05)   [02:06]
    3證券商代號  : X(04)   [07:10]
    4項目別代號  : 9(06)   [11:16]
    5建      號  : X(15)   [17:31]
    6地      址  : X(40)   [32:71]
    7成      本  : 9(14)   [72:85]
    8抵押借款代號: 9(01)   [86:86]
    9幣別代號    : X(02)   [87:88]
    10重估增減值/: S9(13)
      累計公允價值
      變動數
    11空      白  : X(18)   [89:120]
    各欄項內容說明:
    1檔案資料別:1位文數字。代碼為G,表主要會計項目之明細紀錄
                  。
    2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
                  內容說明2之說明。
    3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
                  內容說明3之說明。
    4項目別代號:6位數字。會計項目代碼125210代表建築物成本、12
                  6210代表投資性不動產-建築物成本、126260代表閒
                  置資產-建築物成本。
    5建      號:15位文數字。指所投資建築物之座落建號。填報之資
                  料必須左靠不足位數右邊補空白。ZZZZ表建築物之合
                  計數(包含所有幣別代號,以「綜合」幣別為代表)
                  。
    6地      址:40位文數字。指所投資建築物之座落地址。填報之資
                  料必須左靠不足位數右邊補空白。
    7成      本:14位數字,以元為單位。指所投資建築物之原始成本
                  ,含重估增值之金額。不足位數左邊補零。
    8抵押借款代號:1位數字。必須填報。其值為1或2或3。1:抵
                    押借款、2:抵押設質未借款、3:未抵押設質。
                    抵押借款代號之值為1或2者,必須申報建築物明
                    細表附表。
    9幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。幣別代號不
                為「TW」者,必須申報建築物明細表附表(外幣)。
    10重估增減值/累:13位數字,加上正負號1位數(第1個位計公允
                      價值變動數),共14位數。以元為單位,不足位
                      數左邊數補零。指建築物重估增減值或累計公允
                      價值變動數之金額。
    11空    白:18位文數字。全部補空白。

十、建築物明細表附表之檔案格式
    1檔案資料別    : X(01)   [01:01]
    2年  月  份    : 9(05)   [02:06]
    3證券商代號    : X(04)   [07:10]
    4項目別代號    : 9(06)   [11:16]
    5建      號    : X(15)   [17:31]
    6地      址    : X(40)   [32:71]
    7設定金額      : 9(14)   [72:85]
    8設定期間      : 9(14)   [86:99]
    9權  利  人    : X(19)   [100:118]
    10幣別代號      : X(02)   [119:120]
  (一)各欄項內容說明:
        1檔案資料別:1位文數字。代碼為H,表主要會計項目之明細
                      附表紀錄。
        2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明2之說明。
        3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明3之說明。
        4項目別代號:6位數字。會計項目代碼125210代表建築物成本
                      、126210代表投資性不動產-建築物成本、1262
                      60代表閒置資產-建築物成本。
        5建      號:15位文數字。指所投資建築物之座落建號。填報
                      之資料必須左邊不足位數右邊補空白。
        6地      址:40位文數字。指所投資建築物之座落地址。填報
                      之資料必須左邊不足位數右邊補空白。
        7設定金額:14位數字。以元為單位。指所投資建築物抵押或設
                    質之金額。不足位數左邊補零。
        8設定期間:14位數字。指所投資建築物抵押或設質之期間。含
                    設定起始日與設定終止日,設定起始日占七位數字
                    ,年份(民國)占三位數,月份占二位數,日期占
                    二位數;設定終止日占七位數字,年份(民國)占
                    三位數,月份占二位數,日期占二位數。
        9權  利  人:19位文數字。填報之資料必須左靠不足位數右邊
                      補空白。
        10幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
  (二)其他說明:附表不設合計數資料列。

十一、存出保證金明細表之檔案格式
      1檔案資料別  : X(01)   [01:01]
      2年  月  份  : 9(05)   [02:06]
      3證券商代號  : X(04)   [07:10]
      4會計項目別代: 9(06)   [11:16]
        號
      5項      目  : 9(02)   [17:18]
      6保證金收受人: X(20)   [19:38]
      7金      額  : 9(14)   [39:52]
      8幣別代號    : X(02)   [53:54]
      9空      白  : X(66)   [55:120]
      各欄項內容說明:
      1檔案資料別:1位文數字。代碼為G,表主要會計項目之明細紀
                    錄。
      2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明2之說明。
      3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明3之說明。
      4會計項目別代號:6位數字。代碼 129030:存出保證金。
      5項      目:2位數字。1:房屋押金、2:公會自律基金、3
                    :交易所電腦連線保證金、4:櫃檯買賣中心圈存
                    準備金、5:高爾夫球會員保證金、6:俱樂部會
                    員保證金、7:涉訟提存保證金、99:其他。不足
                    位數左邊補零。ZZ表存出保證金之合計數(包含所
                    有幣別代號,以「綜合」幣別為代表)。
      6保證金收受人:20位文數字。填報之資料必須左靠不足位數右邊
                      補空白。
      7金      額:14位數字。以元為單位。不足位數左邊補零。
      8幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。幣別代號
                  不為「TW」者,必須申報存出保證金明細表附表(外
                  幣)。
      9空      白:66位文數字。全部補空白。

十二、長短期借款明細表之檔案格式
      1檔案資料別    : X(01)   [01:01]
      2年 月 份      : 9(05)   [02:06]
      3證券商代號    : X(04)   [07:10]
      4項目別代號    : 9(06)   [11:16]
      5債 權 人      : X(20)   [17:36]
      6借款方式      : 9(01)   [37:37]
      7借款日期      : 9(07)   [38:44]
      8借款金額      : 9(14)   [45:58]
      9借款額度      : 9(14)   [59:72]
      10契約期間      : 9(14)   [73:86]
      11抵押擔保品名稱: X(30)   [87:116]
      12報備代號      : 9(01)   [117:117]
      13幣別代號      : X(02)   [118:119]
      14空      白    : X(01)   [120:120]
      各欄項內容說明:
      1檔案資料別:1位文數字。代碼為G,表主要會計項目之明細紀
                    錄。
      2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明2之說明。
      3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明3之說明。
      4項目別代號:6位數字。代碼211100:短期借款、221200:長期
                    借款、215220一年或一營業週期內到期長期借款。
      5債 權 人:20位文數字。填報之資料必須左靠不足位數右邊補空
                  白。ZZZZ表長、短期借款之合計數(包含所有幣別代
                  號,以「綜合」幣別為代表)。
      6借款方式:1位數字。必須填報。1:金融保險機構借款–信用
                  、2:金融保險機構借款–擔保、3:承兌匯票、9
                  :非金融保險機構借款。
      7借款日期:7位數字。年份(民國)占三位數,月份占二位數,
                  日期占二位數。
      8借款金額:14位數字。以元為單位。不足位數左邊補零。
      9借款額度:14位數字。以元為單位。不足位數左邊補零。本欄位
                  不做加總。
      10契約期間:14位數字。含契約起始日與契約終止日,契約起始日
                  占七位數字,年份(民國)占三位數,月份占二位數
                  ,日期占二位數;契約終止日占七位數字,年份(民
                  國)占三位數,月份占二位數,日期占二位數。
      11抵押擔保品名稱:30位文數字。填報之資料必須左靠不足位數右
                        邊補空白。
      12報備代號:1位數字。必須填報。0:不適用、1:是、2:否
                  。報備代號之值為1者,必須申報長短期借款明細表
                  附表。
      13幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。幣別代號
                  不為「TW」者,必須申報長短期借款明細表附表(外
                  幣)。
      14空    白:1位文數字。全部補空白。

十三、長短期借款明細表附表之檔案格式
      1檔案資料別  : X(01)   [01:01]
      2年  月  份  : 9(05)   [02:06]
      3證券商代號  : X(04)   [07:10]
      4項目別代號  : 9(06)   [11:16]
      5債  權  人  : X(20)   [17:36]
      6借款方式    : 9(01)   [37:37]
      7借款日期    : 9(07)   [38:44]
      8借款金額    : 9(14)   [45:58]
      9報備文號    : X(30)   [59:88]
      10幣別代號    : X(02)   [89:90]
      11空      白  : X(30)   [91:120]
    (一)各欄項內容說明:
          1檔案資料別:1位文數字。代碼為H,表主要會計項目之明
                        細表附表紀錄。
          2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式
                        」各欄內容說明2之說明。
          3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式
                        」各欄內容說明3之說明。
          4項目別代號:6位數字。代碼211100:短期借款、221200:
                        長期借款、215220一年或一營業週期內到期長
                        期借款。
          5債  權  人:20位文數字。填報之資料必須左靠不足位數右
                        邊補空白。
          6借款方式:1位數字。必須填報。1:金融保險機構借款–
                      信用、2:金融保險機構借款–擔保、3:承兌
                      匯票、9:非金融保險機構借款。
          7借款日期:7位數字。年份(民國)占三位數,月份占二位
                      數,日期占二位數。
          8借款金額:14位數字。以元為單位。不足位數左邊補零。
          9報備文號:30位文數字。填報之資料必須左靠不足位數右邊
                      補空白。
          10幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
          11空    白:30位文數字。全部補空白。
    (二)其他說明:附表不設合計數資料列。

十四、違約證券明細表之檔案格式
      1檔案資料別    : X(01)     [01:01]
      2年 月 份      : 9(05)     [02:06]
      3證券商代號    : X(04)     [07:10]
      4項目別代號    : 9(06)     [11:16]
      5種類別代號    : X(04)     [17:20]
      6證券代號      : X(06)     [21:26]
      7名    稱      : X(24)     [27:50]
      8單    位      : 9(09)     [51:59]
      9總 面 額      : 9(12)     [60:71]
      10利    率      : 9(03)V99  [72:76]
      11取得成本      : 9(14)     [77:90]
      12單位市價      : 9(05)V99  [91:97]
      13總 市 價      : 9(14)     [98:111]
      14質押借款代號  : 9(01)     [112:112]
      15空      白    : X(8)      [113:120]
      各欄項內容說明:
      1檔案資料別:1位文數字。代碼為G,表主要會計項目之明細紀
                    錄。
      2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明2之說明。
      3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明3之說明。
      4項目別代號:6位數字。代碼114190表違約證券。
      5種類別代號:4位文數字。ZZZZ表違約證券之合計數,其餘代號
                    請參閱前開「證券庫存月報表附表三之檔案格式」
                    各欄內容說明6之說明。
      6證券代號:6位文數字。左靠,不足位數右邊補空白。屬上市/
                  櫃有價證券者,本欄位必須填報。
      7名    稱:24位數字。指違約證券之名稱。資料必須左靠不足位
                  數右邊補空白。
      8單    位:9位數字。不足位數左邊補零。違約證券如為股票則
                  單位改為股數。
      9總 面 額:12位數字。以元為單位。為違約證券的之總面值。不
                  足位數左邊補零。
      10利    率:5位數字(含小數點以下二位,小數點不占位數)。
                  單位為百分比,不足位數左邊補零。
      11取得成本:14位數字。以元為單位。為違約證券之原始取得成本
                  。不足位數左邊補零。
      12單位市價:7位數字(含小數點以下二位,小數點不占位數)。
                  以元為單位,不足位數左邊補零。
      13總 市 價:14位數字。必須填報。以元為單位,不足位數左邊補
                  零。為該違約證券之月底市價總值,若無市價可資參
                  考者則輸入取得成本。
      14質押借款代號:1位數字。內容為3(未質押)。
      15空    白:8位文數字。全部補空白。

十五、可動用資金淨額計算表之檔案格式
      1檔案資料別        : X(01)     [01:01]
      2年 月 份          : 9(05)     [02:06]
      3證券商代號        : X(04)     [07:10]
      4種類別代號        : X(01)     [11:11]
      5流動資產          : 9(16)V9   [12:28]
      6交割結算基金      : 9(16)V9   [29:45]
      7金融機構可透支額度: 9(16)V9   [46:62]
      8營業保證金        : 9(16)V9   [63:79]
      9流動負債          : 9(16)V9   [80:96]
      10可動用資金淨額    : 9(16)V9   [97:113]
      11空      白        : X(07)     [114:120]
    (一)各欄項內容說明:
          1檔案資料別:1位文數字。代碼為O,表其他報表。
          2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式
                        」各欄內容說明2之說明。
          3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式
                        」各欄內容說明3之說明。
          4種類別代號:1位數字。代碼2表可動用資金淨額計算表。
          5流動資產:17位數字(含小數點以下一位,小數點不占位數
                      ),以元為單位,不足位數左邊補零。
          6交割結算基金:17位數字(含小數點以下一位,小數點不占
                          位數),以元為單位,不足位數左邊補零。
          7金融機構可透支額度:17位數字(含小數點以下一位,小數
                                點不占位數),以元為單位,93.10.
                                01起請申報零。
          8營業保證金:17位數字(含小數點以下一位,小數點不占位
                        數),以元為單位,不足位數左邊補零。
          9流動負債:17位數字(含小數點以下一位,小數點不占位數
                      ),以元為單位,不足位數左邊補零。
          10可動用資金淨額:17位數字(含小數點以下一位,小數點不
                            占位數),以元為單位,不足位數左邊補
                            零。
          11空      白:7位文數字,全部補空白。

十六、新台幣利率交換契約所載本金數額申報表之檔案格式
      1檔案資料別                    : X(01)   [01:01]
      2年 月 份                      : 9(05)   [02:06]
      3證券商代號                    : X(04)   [07:10]
      4種類別代號                    : X(01)   [11:11]
      5新台幣利率交換契約所載本金數額: 9(16)   [12:27]
      6空      白                    : X(93)   [28:120]
    (一)各欄項內容說明:
          1檔案資料別:1位文數字。代碼為O,表其他報表。
          2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式
                        」各欄內容說明2之說明。
          3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式
                        」各欄內容說明3之說明。
          4種類別代號:1位數字。代碼3 表新台幣利率交換契約所載
                        本金數額申報表。
          5新台幣利率交換契約所載本金數額:16位數字,以元為單位
                                            ,不足位數左邊補零。
          6空      白:93位文數字,全部補空白。

十七、會計師事務所資料申報表之檔案格式
      1檔案資料別          : X(01)   [01:01]
      2年 月 份            : 9(05)   [02:06]
      3證券商代號          : X(04)   [07:10]
      4種類別代號          : X(01)   [11:11]
      5會計師事務所名稱    : X(40)   [12:51]
      6會計師事務所統一編號: X(08)   [52:59]
      7會計師名稱          : X(10)   [60:69]
      8會計師身分證字號    : X(10)   [70:79]
      9空      白          : X(41)   [80:120]
    (一)各欄項內容說明:
          1檔案資料別:1位文數字。代碼為O,表其他報表。
          2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式
                        」各欄內容說明2之說明。
          3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式
                        」各欄內容說明3之說明。
          4種類別代號:1位數字。代碼5表會計師事務所資料申報表
                        ,僅於總公司及合併報表中傳輸。
          5會計師事務所名稱:40位文數字,資料左靠,不足位數右邊
                              補空白(空白請勿用全型字,以下同)
                              。
          6會計師事務所統一編號:8位文數字,資料左靠,不足位數
                                  右邊補空白。
          7會計師名稱:10位文數字,資料左靠,不足位數右邊補空白
                        。
          8會計師身分證字號:10位文數字,資料左靠,不足位數右邊
                              補空白。
          9空      白:41位文數字,全部補空白。

十八、證券商關係人申報表之檔案格式
      1檔案資料別    :X(01)   [01:01]
      2年  月  份    :9(05)   [02:06]
      3證券商代號    :X(04)   [07:10]
      4種類別代號    :X(01)   [11:11]
      5資料序號      :X(03)   [12:14]
      6關係人股票代號:X(06)   [15:20]
      7關係人名稱    :X(60)   [21:80]
      8空      白    :X(40)   [81:120]
    (一)各欄項內容說明:
          1檔案資料別:1位文數字。代碼為O,表其他報表。
          2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式
                        」各欄內容說明2之說明。
          3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式
                        」各欄內容說明3之說明。
          4種類別代號:1位數字。代碼6表證券商關係人資料申報表
                        。
          5資料序號:3位文數字。代表該筆資料所屬序號,例第一筆
                      即以001表示,以此類推。
          6關係人股票代號:6位文數字。左靠,不足位數右邊補空白
                            。代表符合國際會計準則公報第二十四號
                            「關係人揭露」規定之關係人,其上市、
                            上櫃、興櫃股票代號。例如:若聯電為其
                            關係人,則本欄輸入2303+2位空白。
          7關係人名稱:60位文數字。左靠,不足位數右邊補空白。
          8空      白:40位文數字,全部補空白。

十九、外幣資產及負債彙總表之檔案格式
      1檔案資料別      : X(01)   [01:01]
      2年  月  份      : 9(05)   [02:06]
      3證券商代號      : X(04)   [07:10]
      4項目別代號      : 9(06)   [11:16]
      5約當台幣金額合計: S9(16)V9
                           SIGN LEADING SEPARATE  [17:34]
      6約當美金金額合計: S9(16)V9
                           SIGN LEADING SEPARATE  [35:52]
      7空      白      : X(68)   [53:120]
      各欄項內容說明:
      1檔案資料別:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明1之說明。
      2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明2之說明。
      3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明3之說明。
      4項目別代號:6位數字,請參閱媒體用統一會計項目代號,僅需
                    申報「1」及「2」開頭之項目。909000代表外幣
                    資產總計數,910000代表外幣負債總計數。
      5約當台幣金額合計:17位數字(含小數點以下一位數,小數點不
                          占位數),加上正負號一位數(第一個
                            位數),共18位數。以元為單位。不足位
                            數左邊補零。
      6約當美金金額合計:17位數字(含小數點以下一位數,小數點不
                          占位數),加上正負號一位數(第一個位數
                          ),共18位數。以元為單位。不足位數左邊
                          補零。
      7空      白:68位文數字。全部補空白。

二十、外幣資產及負債明細表之檔案格式
      1檔案資料別  :X(01)   [01:01]
      2年  月  份  :9(05)   [02:06]
      3證券商代號  :X(04)   [07:10]
      4幣別代號    :X(02)   [11:12]
      5項目別代號  :9(06)   [13:18]
      6原幣金額    :S9(16)V9 SIGN LEADING SEPARATE  [19:36]
      7約當台幣金額:S9(16)V9 SIGN LEADING SEPARATE  [37:54]
      8約當美金金額:S9(16)V9 SIGN LEADING SEPARATE  [55:72]
      9空      白  :X(48)   [73:120]
      各欄項內容說明:
      1檔案資料別:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明1之說明。
      2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明2之說明。
      3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各
                    欄內容說明3之說明。
      4幣別代號  :2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
      5項目別代號:6位數字,請參閱媒體用統一會計項目代號,僅需
                    申報「1」及「2」開頭之項目。909000代表外幣
                    資產總計數,910000代表外幣負債總計數。
      6原幣金額  :17位數字(含小數點以下一位數,小數點不占位數
                    ),加上正負號一位數(第一個位數),共18位數
                    。以元為單位。不足位數左邊補零。
      7約當台幣金額:17位數字(含小數點以下一位數,小數點不占位
                      數),加上正負號一位數(第一個位數),共18
                      位數。以元為單位。不足位數左邊補零。
      8約當美金金額:17位數字(含小數點以下一位數,小數點不占位
                      數),加上正負號一位數(第一個位數),共18
                      位數。以元為單位。不足位數左邊補零。
      9空      白:48位文數字。全部補空白。

二十一、銀行存款明細表附表(外幣)之檔案格式
        1檔案資料別    : X(01)   [01:01]
        2年  月  份    : 9(05)   [02:06]
        3證券商代號    : X(04)   [07:10]
        4項目別代號    : 9(06)   [11:16]
        5存款種類      : X(12)   [17:28]
        6帳號/存單號碼: X(30)   [29:58]
        7幣別代號      : X(02)   [59:60]
        8原幣金額      : 9(14)V9 [61:75]
        9約當美金金額  : 9(14)V9 [76:90]
        10空      白    : X(30)   [91:120]
      (一)各欄項內容說明:
            1檔案資料別:1位文數字,代碼為W,表主要會計項目之
                          明細表附表(外幣)紀錄。
            2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明2之說明。
            3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明3之說明。
            4項目別代號:請參閱前開「銀行存款明細表之檔案格式」
                          各欄內容說明10之說明。
            5存款種類  :請參閱前開「銀行存款明細表之檔案格式」
                          各欄內容說明5之說明。
            6帳號/存單號碼:30位文數字。左靠,不足位數右邊補空
                              白,輸入時需與明細表同筆資料相符。
            7幣別代號  :2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
            8原幣金額  :15位數字(含小數點以下一位,小數點不占
                          位數)。以元為單位,不足位數左邊補零。
            9約當美金金額:15位數字(含小數點以下一位,小數點不
                            占位數)。以元為單位,不足位數左邊補
                            零,計算方式為以前開「銀行存款明細表
                            之檔案格式」之「金額」欄除以月底美金
                            匯率。
            10空      白:30位文數字。全部補空白。
      (二)其他說明:附表不設合計數資料列

二十二、證券庫存月報表附表(外幣)之檔案格式
      (一)附表一-營業證券庫存月報表-外幣之檔案格式
            1檔案資料別    :      X(01)   [01:01]
            2次檔案資料別  :      X(01)   [02:02]
            3年  月  份    :      9(05)   [03:07]
            4證券商代號    :      X(04)   [08:11]
            5項目別代號    :      9(06)   [12:17]
            6部  門  別    :      X(01)   [18:18]
            7商品種類別代號:      X(01)   [19:19]
            8證券代號      :      X(06)   [20:25]
            9幣別代號      :      X(02)   [26:27]
            10原幣庫存帳面成本:    S9(13)  [28:41]
            11庫存帳面成本約當美金:S9(13)  [42:55]
            12原幣庫存公允價值:    S9(13)  [56:69]
            13庫存公允價值約當美金:S9(13)  [70:83]
            14空      白    :      X(177)  [84:260]
            各欄項內容說明:
            1檔案資料別:1位文數字,代碼為W,表主要會計項目之
                          明細表附表(外幣)紀錄。
            2次檔案資料別:1位文數字,「1」代表營業證券明細表
                            –外幣。
            3年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明2之說明。
            4證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明3之說明。
            5項目別代號:6位數字。
            6部  門  別:請參閱前開「營業證券庫存月報表之檔案格
                          式」各欄內容說明6之說明。
            7商品種類別代號:請參閱前開「營業證券庫存月報表之檔
                              案格式」各欄內容說明7之說明。
            8證券代號:請參閱前開「營業證券庫存月報表之檔案格式
                        」各欄內容說明8之說明。
            9幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
            10原幣庫存帳面成本:13位數字,加上正負號一位(第一個
                                位數),共14位數。以元為單位,不
                                足位數左邊補零。代表該部門該月份
                                止庫存某證券之原幣帳面成本。
            11庫存帳面成本約當美金:13位數字,加上正負號一位(第
                                    一個位數),共14位數。以元為
                                    單位,不足位數左邊補零。代表
                                    該部門該月份止庫存某證券之帳
                                    面成本換算為美金,計算方式為
                                    以前開「營業證券庫存月報表之
                                    檔案格式」之「本月底庫存帳面
                                    成本」欄除以月底美金匯率。
            12原幣庫存公允價值:13位數字,加上正負號一位(第一個
                                位數),共14位數。以元為單位,不
                                足位數左邊補零。必須填報。
            13庫存公允價值約當美金:13位數字,加上正負號一位(第
                                    一個位數),共14位數。以元為
                                    單位,不足位數左邊補零,計算
                                    方式為以前開「營業證券庫存月
                                    報表之檔案格式」之「本月底庫
                                    存公允價值」欄除以月底美金匯
                                    率。必須填報。
            14空      白:177 位文數字,全部補空白。
      (二)附表二-外國有價證券明細表-外幣之檔案格式
            1檔案資料別          : X(01)   [01:01]
            2次檔案資料別        : X(01)   [02:02]
            3年  月  份          : 9(05)   [03:07]
            4證券商代號          : X(04)   [08:11]
            5項目別代號          : 9(06)   [12:17]
            6部  門  別          : X(01)   [18:18]
            7商品種類別代號      : 9(02)   [19:20]
            8有價證券名稱        : X(40)   [21:60]
            9交易市場名稱        : X(40)   [61:100]
            10幣別代號            : X(02)   [101:102]
            11原幣庫存帳面成本    : 9(13)   [103:115]
            12庫存帳面成本約當美金: 9(13)   [116:128]
            13原幣庫存公允價值    : 9(13)   [129:141]
            14庫存公允價值約當美金: 9(13)   [142:154]
            15空      白          : X(106)  [155:260]
            各欄項內容說明:
            1檔案資料別:1位文數字,代碼為W,表主要會計項目之
                          明細表附表(外幣)紀錄。
            2次檔案資料別:1位文數字,「2」代表外國有價證券明
                            細表–外幣。
            3年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明2之說明。
            4證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明3之說明。
            5項目別代號:6位數字。
            6部  門  別:請參閱前開「外國有價證券明細表之檔案格
                          式」各欄內容說明6之說明。
            7商品種類別代號:請參閱前開「外國有價證券明細表之檔
                              案格式」各欄內容說明7之說明。
            8有價證券名稱:請參閱前開「外國有價證券明細表之檔案
                            格式」各欄內容說明8之說明。
            9交易市場名稱:請參閱前開「外國有價證券明細表之檔案
                            格式」各欄內容說明9之說明。
            10幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
            11原幣庫存帳面成本:13位數字。代表該部門該月份止庫存
                                某證券之原幣帳面成本。不足位數左
                                邊補零。
            12庫存帳面成本約當美金:13位數字。代表該部門該月份止
                                    庫存某證券之帳面成本換算為美
                                    金,計算方式為以前開「外國有
                                    價證券明細表之檔案格式」之「
                                    本月底庫存帳面成本」欄除以月
                                    底美金匯率。不足位數左邊補零
                                    。
            13原幣庫存公允價值:13位數字。必須填報。代表該部門該
                                月份止庫存某證券之原幣公允價值。
            14庫存公允價值約當美金:13位數字。必須填報。代表該部
                                    門該月份止庫存某證券之公允價
                                    值換算為美金,計算方式為以前
                                    開「外國有價證券明細表之檔案
                                    格式」之「本月底庫存公允價值
                                    」欄除以月底美金匯率。
            15空      白:106位文數字,全部補空白。
      (三)附表三-其他有價證券明細表–外幣之檔案格式
            1檔案資料別        : X(01)   [01:01]
            2次檔案資料別      : X(01)   [02:02]
            3年  月  份        : 9(05)   [03:07]
            4證券商代號        : X(04)   [08:11]
            5項目別代號        : 9(06)   [12:17]
            6種類別代號        : X(04)   [18:21]
            7證券代號          : X(06)   [22:27]
            8名      稱        : X(24)   [28:51]
            9幣別代號          : X(02)   [52:53]
            10原幣取得成本      : 9(14)   [54:67]
            11取得成本約當美金  : 9(14)   [68:81]
            12原幣總公允價值    : 9(14)   [82:95]
            13總公允價值約當美金: 9(14)   [96:109]
            14原幣原始投資成本  : 9(14)   [110:123]
            15原始投資成本約當美金:9(14)  [124:137]
            16空      白        : X(123)  [138:260]
            各欄項內容說明:
            1檔案資料別:1位文數字,代碼為W,表主要會計項目之
                          明細表附表(外幣)紀錄。
            2次檔案資料別:1位文數字,「3」代表其他有價證券明
                            細表–外幣。
            3年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明2之說明。
            4證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明3之說明。
            5項目別代號:6位數字。
            6種類別代號:請參閱前開「其他有價證券明細表之檔案格
                          式」各欄內容說明6之說明。
            7證券代號:請參閱前開「其他有價證券明細表之檔案格式
                        」各欄內容說明7之說明。
            8名      稱:請參閱前開「其他有價證券明細表之檔案格
                          式」各欄內容說明8之說明。
            9幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
            10原幣取得成本:14位數字。以元為單位。為投資標的之原
                            始原幣取得成本(項目別代號為124100時
                            則為帳面價值)。不足位數左邊補零。
            11取得成本約當美金:14位數字。以元為單位。為投資標的
                                之原始取得成本(項目別代號為1241
                                00時則為帳面價值)換算為美金,計
                                算方式為以前開「其他有價證券明細
                                表之檔案格式」之「取得成本」欄除
                                以月底美金匯率。不足位數左邊補零
                                。
            12原幣總公允價值:14位數字。必須填報。以元為單位,不
                              足位數左邊補零。
            13總公允價值約當美金:14位數字。必須填報。以元為單位
                                  ,計算方式為以前開「其他有價證
                                  券明細表之檔案格式」之「總公允
                                  價值」欄除以月底美金匯率,不足
                                  位數左邊補零。
            14原幣原始投資成本:14位數字。以元為單位。為投資標的
                                之原始原幣投資成本。不足位數左邊
                                補零。項目別代號為124100時,本欄
                                位必須填報。其餘項目別代號,本欄
                                位必須補零。
            15原始投資成本約當美金:14位數字。以元為單位。為投資
                                    標的之原始投資成本換算為美金
                                    ,計算方式為以前開「其他有價
                                    證券明細表之檔案格式」之「原
                                    始投資成本」欄除以月底美金匯
                                    率。不足位數左邊補零。項目別
                                    代號為124100時,本欄位必須填
                                    報。其餘項目別代號,本欄位必
                                    須補零。
            16空      白:123位文數字。全部補空白。
      (四)其他說明:附表不設合計數資料列

二十三、土地明細表附表(外幣)之檔案格式
        1檔案資料別        : X(01)   [01:01]
        2年  月  份        : 9(05)   [02:06]
        3證券商代號        : X(04)   [07:10]
        4項目別代號        : 9(06)   [11:16]
        5區      段        : X(30)   [17:46]
        6地      號        : X(30)   [47:76]
        7幣別代號          : X(02)   [77:78]
        8原幣成本          : 9(14)   [79:92]
        9成本約當美金      : 9(14)   [93:106]
        10空      白        : X(14)   [107:120]
      (一)各欄項內容說明:
            1檔案資料別:1位文數字,代碼為W,表主要會計項目之
                          明細表附表(外幣)紀錄。
            2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明2之說明。
            3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明3之說明。
            4科目別代號:請參閱前開「土地明細表之檔案格式」各欄
                          內容說明4之說明。
            5區      段:30位文數字。指所投資土地之座落區段。填
                          報之資料必須左靠不足位數右邊補空白。
            6地      號:請參閱前開「土地明細表之檔案格式」各欄
                          內容說明6之說明。
            7幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
            8原幣成本:14位數字。以元為單位。指所投資土地之原始
                        原幣成本,不足位數左邊補零。
            9成本約當美金:14位數字。以元為單位。指所投資土地之
                            原始成本換算為美金,計算方式為以前開
                            「土地明細表之檔案格式」之「成本」欄
                            除以月底美金匯率,不足位數左邊補零。
            10空      白:14位文數字。全部補空白。
      (二)其他說明:附表不設合計數資料列

二十四、建築物明細表附表(外幣)之檔案格式
        1檔案資料別  : X(01)   [01:01]
        2年  月  份  : 9(05)   [02:06]
        3證券商代號  : X(04)   [07:10]
        4項目別代號  : 9(06)   [11:16]
        5建      號  : X(15)   [17:31]
        6地      址  : X(40)   [32:71]
        7幣別代號    : X(02)   [72:73]
        8原幣成本    : 9(14)   [74:87]
        9成本約當美金: 9(14)   [88:101]
        10空      白  : X(19)   [102:120]
      (一)各欄項內容說明:
            1檔案資料別:1位文數字,代碼為W,表主要會計項目之
                          明細表附表(外幣)紀錄。
            2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明2之說明。
            3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明3之說明。
            4項目別代號:請參閱前開「建築物明細表之檔案格式」各
                          欄內容說明4之說明。
            5建    號:15位文數字。指所投資建築物之座落建號。填
                        報之資料必須左靠不足位數右邊補空白。
            6地    址:請參閱前開「建築物明細表之檔案格式」各欄
                        內容說明6之說明。
            7幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
            8原幣成本:14位數字,以元為單位。指所投資建築物之原
                        始原幣成本。不足位數左邊補零。
            9成本約當美金:14位數字,以元為單位。指所投資建築物
                            之原始成本換算為美金,計算方式為以前
                            開「建築物明細表之檔案格式」之「成本
                            」欄除以月底美金匯率。不足位數左邊補
                            零。
            10空      白:19位文數字。全部補空白。
      (二)其他說明:附表不設合計數資料列

二十五、存出保證金明細表附表(外幣)之檔案格式
        1檔案資料別    : X(01)   [01:01]
        2年  月  份    : 9(05)   [02:06]
        3證券商代號    : X(04)   [07:10]
        4會計項目別代號: 9(06)   [11:16]
        5項      目    : 9(02)   [17:18]
        6保證金收受人  : X(20)   [19:38]
        7金      額    : 9(14)   [39:52]
        8幣別代號      : X(02)   [53:54]
        9原幣金額      : 9(14)   [55:68]
        10金額約當美金  : 9(14)   [69:82]
        11空      白    : X(38)   [83:120]
      (一)各欄項內容說明:
            1檔案資料別:1位文數字,代碼為W,表主要會計項目之
                          明細表附表(外幣)紀錄。
            2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明2之說明。
            3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明3之說明。
            4會計項目別代號:請參閱前開「存出保證金明細表之檔案
                              格式」各欄內容說明4之說明。
            5項    目:2位數字。1:房屋押金、2:公會自律基金
                        、3:交易所電腦連線保證金、4:櫃檯買賣
                        中心圈存準備金、5:高爾夫球會員保證金、
                        6:俱樂部會員保證金、7:涉訟提存保證金
                        、99:其他。不足位數左邊補零。
            6保證金收受人:請參閱前開「存出保證金明細表之檔案格
                            式」各欄內容說明6之說明。
            7金      額:指前開「存出保證金明細表之檔案格式」之
                          「金額」欄位,請參閱前開「存出保證金明
                          細表之檔案格式」各欄內容說明7之說明。
            8幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
            9原幣金額:14位數字。以元為單位。不足位數左邊補零。
            10金額約當美金:14位數字。以元為單位,計算方式為以前
                            開「存出保證金明細表之檔案格式」之「
                            金額」欄除以月底美金匯率。不足位數左
                            邊補零。
            11空      白:38位文數字。全部補空白。
      (二)其他說明:附表不設合計數資料列

二十六、長短期借款明細表附表(外幣)之檔案格式
        1檔案資料別      : X(01)   [01:01]
        2年  月  份      : 9(05)   [02:06]
        3證券商代號      : X(04)   [07:10]
        4項目別代號      : 9(06)   [11:16]
        5債  權  人      : X(20)   [17:36]
        6借款方式        : 9(01)   [37:37]
        7借款日期        : 9(07)   [38:44]
        8借款金額        : 9(14)   [45:58]
        9幣別代號        : X(02)   [59:60]
        10原幣借款金額    : 9(14)   [61:74]
        11借款金額約當美金: 9(14)   [75:88]
        12空      白      : X(32)   [89:120]
      (一)各欄項內容說明:
            1檔案資料別:1位文數字,代碼為W,表主要會計項目之
                          明細表附表(外幣)紀錄。
            2年  月  份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明2之說明。
            3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格
                          式」各欄內容說明3之說明。
            4項目別代號:請參閱前開「長短期借款明細表之檔案格式
                          」各欄內容說明4之說明。
            5債  權  人:20位文數字。填報之資料必須左靠不足位數
                          右邊補空白。
            6借款方式:請參閱前開「長短期借款明細表之檔案格式」
                        各欄內容說明6之說明。
            7借款日期:請參閱前開「長短期借款明細表之檔案格式」
                        各欄內容說明7之說明。
            8借款金額:指前開「長短期借款明細表之檔案格式」之「
                        借款金額」欄位,請參閱前開「長短期借款明
                        細表之檔案格式」各欄內容說明8之說明。
            9幣別代號:2位文數字,請參閱媒體用統一幣別代號。
            10原幣借款金額:14位數字。以元為單位。不足位數左邊補
                            零。
            11借款金額約當美金:14位數字。以元為單位,計算方式為
                                以前開「長短期借款明細表之檔案格
                                式」之「借款金額」欄除以月底美金
                                匯率。不足位數左邊補零。
            12空      白:32位文數字。全部補空白。
      (二)其他說明:附表不設合計數資料列

二十七、國際證券業務分公司月計表和收支概況表之檔案格式
        1檔案資料別    :X(01)
        2年月份        :9(05)
        3證券商代號    :X(04)
        4項目別代號    :9(06)
        5本月借方總額  :S9(15)V9 SIGN LEADING SEPARATE
        6本月貸方總額  :S9(15)V9 SIGN LEADING SEPARATE
        7本月金額      :S9(15)V9 SIGN LEADING SEPARATE
        8借(貸)方餘額:S9(16)V9 SIGN LEADING SEPARATE
        9空白          :X(35)
        各欄內容說明:
        1檔案資料別:1位文數字。以K、L來區分該筆紀錄屬於那一
                      個檔案,計分二種。
                      K、代表國際證券業務分公司月計表(千美元)
                          紀錄。
                      L、代表國際證券業務分公司收支概況表(千美
                          元)紀錄。
        2年月份:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」各欄
                  內容說明2之說明。
        3證券商代號:請參閱前開「月計表和收支概況表之檔案格式」
                      各欄內容說明3之說明。
        4項目別代號:6位數字。請參閱媒體用統一會計項目代號。
        5本月借方總額:16位數字(含小數點以下一位,小數點不占位
                        數),加上正負號一位(第一個位數),共17
                        位數。以千美元為單位,不足位數左邊補零。
        6本月貸方總額:16位數字(含小數點以下一位,小數點不占位
                        數),加上正負號一位(第一個位數),共17
                        位數。以千美元為單位,不足位數左邊補零。
        7本月金額:16位數字(含小數點以下一位,小數點不占位數)
                    ,加上正負號一位(第一個位數),共17位數。以
                    千美元為單位,不足位數左邊補零。
        8借(貸)方餘額:17位數字(含小數點以下一位,小數點不占
                          位數),加上正負號一位(第一個位數),
                          共18位數。以千美元為單位,不足位數左邊
                          補零。如屬檔案資料別 L(收支概況表紀錄
                          )之項目,此欄應填報累進金額。
        9空白:35位文數字。全部補空白。