法規資訊

法規名稱: 元大證券金融股份有限公司融資融券業務操作辦法
公布日期: 民國 108 年 05 月 27 日
沿革資訊: 中華民國108年5月27日金融監督管理委員會金管證投字第1080311291號函修正發布第8條、第20條、第21條、第43條條文

異動條文

 
第八條
委託人有下列情事之一者,本公司不受理開立信用帳戶。已開戶者,本公
司即通知委託人於次一營業日清償融資融券債務,註銷信用帳戶,終止融
資融券契約;委託人逾期未為清償者,本公司於次一營業日準用第四十四
條規定處分了結:
一、不符合本公司所定開戶條件者。
二、利用他人名義開立信用帳戶者。
三、有證券交易所營業細則第七十六條第一項及第三項、櫃檯中心業務規
    則第四十七條第一項及第二項所定情事。
四、與代理證券商所訂委託買賣有價證券受託契約經終止者。
五、在本公司有下列情事之一且未結案者:
  (一)違反與本公司所訂融資融券契約。
  (二)本公司有價證券借貸業務操作辦法第三十四條違約情事。
  (三)本公司有價證券交割款項融資業務操作辦法第二十六條違約情事
        。
委託人有下列情事之一者,準用前項規定:
一、法人決議解散、經主管機關命令解散,或經法院裁定解散,或依公司
    法開始清算者。
二、法人經目的事業主管機關依銀行法、保險法、信託法或其他法律接管
    或清理債務者。
三、法人經目的事業主管機關勒令停業或吊銷營業執照。
四、信用帳戶內之款項及有價證券,經法院為假扣押或其他強制執行之裁
    定者。
五、經依公司法、破產法為重整、破產前和解、宣告破產之聲請,或成立
    破產前和解,或經法院裁定重整或宣告破產者,或自然人經法院裁定
    開始清算程序,尚未復權者。
六、因刑事受沒收或凍結財產之宣告者。
七、經票據交換所拒絕往來者。
委託人申請融資額度加計其於本公司之其他授信業務已核定額度未逾新臺
幣五十萬元者,本公司得不查詢票據信用資料。但經查詢為拒絕往來者,
仍依前項規定辦理。
委託人於他證券商、證券金融事業或證券交易所有下列情事之一且未結案
者,本公司不得受理開戶。已開戶者,不得為融資買進、融券賣出交易,
委託人清償融資融券債務後,應即註銷其信用帳戶:
一、違反與證券商或他證券金融事業所訂融資融券契約。
二、證券商辦理有價證券借貸操作辦法第三十三條違約情事。
三、證券商辦理證券業務借貸款項操作辦法第二十八條違規情事。
四、「臺灣證券交易所股份有限公司有價證券借貸辦法」第四十二條、第
    四十五條或第四十九條規定情事。
五、他證券金融事業有價證券交割款項融資業務操作辦法或有價證券借貸
    業務操作辦法所定違約情事。
法人或其負責人有前四項情事之一者,其負責人或所代表之法人亦不得開
立信用帳戶;已開戶者,依第一項及第四項規定處理。
第二十條
本公司應逐日對委託人信用帳戶內各筆融資融券交易依照下列公式併計其
整戶擔保維持率:

  (融資擔保品證券市值+融券擔保品及保證金+抵繳有
    價證券或商品市值)
   ────────────────────────×100%
          (融資金額+融券標的證券市值)

倘因市價變動,致前項整戶擔保維持率低於百分之一百三十時,本公司即
通知委託人,另副知代理證券商就各該筆不足擔保維持率之融資融券,於
通知送達二個營業日內補繳差額,除雙方另有約定者外,應依下列規定處
理:
一、若通知送達之二個營業日內,委託人整戶擔保維持率仍未達百分之一
    百三十,且未補繳差額,本公司即自第三營業日起,處分其擔保品。
二、若通知送達之二個營業日內,委託人整戶擔保維持率回昇至百分之一
    百三十以上,雖未補繳差額,第三營業日本公司暫不處分擔保品;惟
    嗣後任一營業日,其整戶擔保維持率又低於百分之一百三十時,委託
    人應即於當日下午自動補繳,否則本公司即自次一營業日起,處分其
    擔保品。
三、委託人雖未補繳差額或僅補繳一部分而整戶擔保維持率回昇至百分之
    一百六十六以上,或於前款規定處分擔保品前陸續繳納差額合計達到
    所通知之補繳差額者,取銷追繳紀錄。
前項處分之標的為委託人信用帳戶內各該筆因不足擔保維持率經通知補繳
之融資融券擔保品,處分後如有溢額應予發還;如不足抵償債務者,或為
處分融資融券擔保品連續六個營業日開市前以當市開盤競價基準或開始交
易基準價加減百分之十委託買賣(開市前及收市前一段時間以外之盤中交
易時段,得改採市價委託)而未能全數處分者,即自其他融資融券退還款
項內扣抵,或以其信用帳戶內之其他款項抵充,經抵充仍有不足者,則由
代理證券商通知委託人於次一營業日補足,利息照融資利率計算自債權發
生日起至清償日為止。
前項以信用帳戶內之其他款項逕予抵充致其整戶擔保維持率低於百分之一
百三十時,準用第二項及前項規定。
本公司於處分各該委託人信用帳戶各該筆因擔保維持率不足,經通知補繳
而未依規定期限補繳之融資融券擔保品,得就各該委託人不足一交易單位
之權值新股或分割受讓公司之股票合併為一交易單位處分之。
第二十一條
前條委託人應補繳之差額,係以信用帳戶內,個別證券擔保維持率低於百
分之一百三十者,為追繳差額對象。委託人應行補繳之差額,依下列公式
計算:

一、融資自備款差額=原融資金額-(計算日收盤價格×融資股數×融資
    比率)-(計算日面額、收盤價格、收市均價或前一營業日淨值×第
    九項所列股票與第二十三條抵繳有價證券或商品單位數×融資比率)

二、融券保證金差額=(計算日收盤價格×融券股數×融券保證金成數-
    原融券保證金)+(計算日收盤價格×融券股數-原融券賣出價款)
    -(計算日面額、收盤價格、收市均價或前一營業日淨值×第二十三
    條抵繳有價證券或商品單位數)

(第二項刪除)
第一項所稱收盤價格,依證券交易所營業細則第五十八條之三第三項規定
或依櫃檯中心業務規則第三十五條第三項規定定之。
前條處分擔保品,係其信用帳戶內,已通知追繳差價擔保品維持率未達百
分之一百三十者,分別處分至償還本公司債權為止。
整戶擔保品中,如委託人自行處理部分擔保品,致其整戶維持率低於百分
之一百三十時,應留置其退還款券,使擔保品維持率在百分之一百三十以
上。
委託人自行處理擔保品,如不足償還對本公司之債務時,代理證券商應通
知委託人於成交日後第二營業日前償還債務,或由本公司以委託人信用帳
戶內款項予以抵充。
各種得為融資之有價證券及抵繳商品依第二十條之一規定計算後,如使整
戶維持率低於一百三十即通知委託人補足差額,並準用第一、四項及第二
十條之規定處理。
前項通知,於委託人業經本公司就該筆信用交易通知補繳差額而尚未取銷
追繳紀錄者,不適用之。
委託人融資買進之證券,其無償配股股票股利率達百分之二十以上,或該
證券之發行公司辦理分割減資事宜,且減資後股票恢復交易與分割受讓公
司之股票上市或上櫃為同日者,除有經主管機關限制買賣者外,該權值新
股或分割受讓公司之股票應作為本公司擔保品,且放棄緩課所得稅之權利
,由證券集中保管事業以帳簿劃撥方式轉撥至本公司融資融券專戶,排除
「公開發行股票公司股務處理準則」第三十三條規定之適用。
前項權值新股或分割受讓公司之股票不得充當本公司辦理有價證券買賣融
券或轉融券業務之券源。
以權值新股或分割受讓公司之股票作為擔保者,不適用第七項之規定。除
權交易後,權值新股市值之計算,上市、上櫃得為融資融券有價證券按收
盤價格七折計算;有未依「有價證券得為融資融券標準」第二條、第三條
規定取得融資融券交易資格者或經同標準第四條、第五條規定暫停融資融
券交易資格者,按收盤價格五折計算,於撥入本公司融資融券專戶後,免
折價計算。
委託人融資買進或融券賣出之有價證券,經主管機關核定並公告終止上市
(櫃)時,本公司應通知委託人於終止上市(櫃)前第十個營業日前償還
或還券了結。委託人未於限期內償還或還券了結,除雙方另有約定外,本
公司於次一營業日起處分該筆融資融券擔保品後,如有溢額應予發還;如
不足抵償債務者,或為處分融資擔保品連續六個營業日開市前以當市開盤
競價基準或開始交易基準價減百分之十委託賣出(開市前及收市前一段時
間以外之盤中交易時段,得改採市價委託)而未能全數成交者,或融資擔
保品有證券交易所營業細則第五十條或第五十條之三、櫃檯買賣中心業務
規則第十二條之一規定停止買賣而無法處分之情形者,或融券擔保品依第
四十三條第三項辦理標購處分後不足抵償債務者,即以其信用帳戶內之其
他款項抵充,經抵充仍有不足者,本公司應通知委託人於次一營業日補足
差額。但上櫃有價證券經發行公司轉申請上市者,或因合併終止上市(櫃
)之存續公司以得為融資融券之有價證券作為支付消滅公司股東全部或一
部之對價者,或因股份轉換終止上市櫃,而轉換後之有價證券仍屬得為融
資融券交易者,不在此限。第一項之融資融券差額計算公式所載第九項所
列股票與第二十三條抵繳有價證券或商品,屬中央登錄公債、地方政府債
券、公司債、金融債、登錄為櫃檯買賣之黃金現貨、開放式證券投資信託
基金受益憑證或期貨信託基金受益憑證,其融資比率依主管機關公布之上
市及上櫃最高融資比率計算;其餘有未依「有價證券得為融資融券標準」
第二條、第三條規定取得融資融券交易資格者或經同標準第四條、第五條
規定暫停融資融券交易資格者,其融資比率為零。
有價證券如停止買賣或暫停交易,第二十條第一項擔保維持率及本條第一
項應補繳之差額計算,以停止買賣或暫停交易之前一營業日收盤價計算。
第二十條擔保維持率及本條委託人應補繳之差額計算,如無當日收盤價格
,依下列原則決定之價格計算:
一、當日收盤時,最高買進申報價格高於當日上市開盤競價基準或上櫃開
    始交易基準價,則為該最高買進申報價格。
二、當日收盤時,最低賣出申報價格低於當日上市開盤競價基準或上櫃開
    始交易基準價,則為該最低賣出申報價格。
三、上述情形不成立時,則為該當日上市開盤價競價基準或上櫃開始交易
    基準價。
前項開盤競價基準或開始交易基準價,依證券交易所營業細則第五十八條
之三第四項,或依櫃檯買賣中心業務規則第六十條之一規定定之。
得為融資融券交易之上櫃有價證券終止櫃檯買賣契約轉上市後,委託人原
融資、融券餘額應於融資融券期限內,辦理清償。委託人於該有價證券未
取得上市得為融資融券交易資格前,融資買進者,以現金償還,融券賣出
者,以現券償還。
第四十三條
委託人有下列情事之一者,本公司得於債務清償範圍內,於次一營業日起
適用第四十四條規定,就委託人信用帳戶內餘額予以處分﹔但雙方另有約
定者,不在此限。處分所得扣除證券商手續費及抵償債務後如有剩餘者,
應返還委託人;如不足抵償債務者,或為處分信用帳戶內餘額連續六個營
業日於開市前以當市開盤競價基準或開始交易基準價加減百分之十委託買
賣(開市前及收市前一段時間以外之盤中交易時段,得改採市價委託)而
未能全數成交者,則通知委託人限期清償,逾期未清償者,本公司應向證
券交易所或櫃檯買賣中心申報違約,並註銷其信用帳戶,證券交易所即行
轉知證券金融事業及各辦理融資融券證券商:
一、未依第二十條第三項規定補足差額者。
二、未依第二十一條第六項規定償還債務者。
三、未依第二十一條第十二項規定補足差額者。
委託人有下列情事之一者,除第二款及第三款雙方另有約定者外,經處分
該筆融資融券擔保品後,如有溢額應予發還;如不足抵償債務者,或委託
人有第二款、第三款情事之一,本公司為處分融資融券擔保品連續六個營
業日於開市前以當市開盤競價基準或開始交易基準價加減百分之十委託買
賣(開市前及收市前一段時間以外之盤中交易時段,得改採市價委託)而
未能全數成交者,或依第四項辦理標購處分後不足抵償債務者,即以其信
用帳戶內之其他款項抵充,經抵充仍有不足者,應通知委託人於次一營業
日補足;未補足者,本公司得於債務清償範圍內,適用第四十四條規定,
就委託人信用帳戶內餘額予以處分,處分所得抵償債務後如有剩餘者,應
返還委託人;如不足抵償債務者,或為處分融資融券擔保品連續六個營業
日於開市前以當市開盤競價基準或開始交易基準價加減百分之十委託買賣
(開市前及收市前一段時間以外之盤中交易時段,得改採市價委託)而未
能全數成交者,則通知委託人限期清償,逾期未清償者,本公司應向證券
交易所或櫃檯買賣中心申報違約,並註銷其信用帳戶,證券交易所即行轉
知證券金融事業及各辦理融資融券證券商:
一、未依第三十八條規定償還融券者。
二、融資融券期限屆滿未經清償者。
三、未依第二十五條規定調換抵繳有價證券或其他商品者。
本公司因委託人未依第三十八條規定還券了結,應自次一營業日起進行處
分,如遇該有價證券停止買賣或暫停交易時,本公司得依臺灣證券交易所
股份有限公司辦理上市證券標購辦法第四章規定或財團法人中華民國證券
櫃檯買賣中心辦理上櫃證券標購辦法第四章規定辦理標購。當辦理二次以
上標購時,應分配予委託人之標購金額,按加權平均法計算。
委託人未依第二十一條第十二項規定還券了結者,本公司自次一營業日起
進行處分,如連續六個營業日於開市前以當市開盤競價基準或開始交易基
準價加百分之十委託買進(開市前及收市前一段時間以外之盤中交易時段
,得改採市價委託)而未能全數成交者,或標的證券有證券交易所營業細
則第五十條或第五十條之三、櫃檯買賣中心業務規則第十二條之一規定停
止買賣之情事而無法處分者,本公司得依前項規定辦理標購。